2025年合規(guī)管理體系培訓(xùn)考試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共30分）1.根據(jù)2023年修訂的《企業(yè)合規(guī)管理體系要求》（GB/T35770-2023），合規(guī)管理體系的核心目標(biāo)是：A.避免行政罰款B.促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)C.滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)檢查要求D.提升企業(yè)市場(chǎng)排名答案：B2.某跨境電商企業(yè)在歐盟開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)，需重點(diǎn)遵守的合規(guī)義務(wù)不包括：A.《通用數(shù)據(jù)保護(hù)條例》（GDPR）B.中國(guó)《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》C.歐盟《數(shù)字服務(wù)法》（DSA）D.目標(biāo)國(guó)關(guān)稅及進(jìn)出口管制規(guī)則答案：B（注：中國(guó)《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》主要約束境內(nèi)經(jīng)營(yíng)行為，跨境業(yè)務(wù)需同時(shí)遵守屬地法規(guī)）3.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的關(guān)鍵步驟順序應(yīng)為：①分析風(fēng)險(xiǎn)影響程度②識(shí)別合規(guī)義務(wù)③制定應(yīng)對(duì)措施④評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率A.②→①→④→③B.②→④→①→③C.①→②→④→③D.④→②→①→③答案：B4.以下不屬于合規(guī)管理“三道防線”中第二道防線職責(zé)的是：A.業(yè)務(wù)部門(mén)日常合規(guī)自查B.合規(guī)管理部門(mén)制定制度并監(jiān)督執(zhí)行C.對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行合規(guī)審查D.組織合規(guī)培訓(xùn)與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警答案：A（注：業(yè)務(wù)部門(mén)為第一道防線，負(fù)責(zé)日常自查）5.某企業(yè)因未及時(shí)更新境外子公司所在國(guó)環(huán)保法規(guī)，導(dǎo)致排污超標(biāo)被處罰，其合規(guī)管理缺陷最可能體現(xiàn)在：A.合規(guī)文化建設(shè)不足B.合規(guī)義務(wù)動(dòng)態(tài)識(shí)別機(jī)制缺失C.合規(guī)考核機(jī)制不嚴(yán)格D.合規(guī)舉報(bào)渠道不暢通答案：B6.根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，合規(guī)委員會(huì)主任原則上由（）擔(dān)任：A.總法律顧問(wèn)B.總經(jīng)理C.董事長(zhǎng)D.合規(guī)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人答案：C7.以下哪類(lèi)人員不屬于合規(guī)培訓(xùn)的重點(diǎn)對(duì)象？A.新入職的基層操作崗員工B.海外分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人C.采購(gòu)部門(mén)關(guān)鍵崗位人員D.合規(guī)管理部門(mén)專(zhuān)職人員答案：A（注：基層操作崗需基礎(chǔ)培訓(xùn)，重點(diǎn)對(duì)象為高風(fēng)險(xiǎn)崗位及管理層）8.某企業(yè)擬與境外供應(yīng)商簽訂技術(shù)采購(gòu)合同，合規(guī)審查的核心內(nèi)容不包括：A.合同是否符合所在國(guó)出口管制規(guī)定B.供應(yīng)商歷史合規(guī)記錄C.合同金額是否超過(guò)部門(mén)預(yù)算D.技術(shù)內(nèi)容是否涉及敏感數(shù)據(jù)傳輸答案：C（注：預(yù)算屬于財(cái)務(wù)審批范疇，非合規(guī)審查核心）9.合規(guī)管理體系有效性評(píng)價(jià)的核心依據(jù)是：A.未發(fā)生重大合規(guī)事件B.制度文件是否齊全C.體系是否覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)并持續(xù)改進(jìn)D.員工合規(guī)考試通過(guò)率答案：C10.針對(duì)供應(yīng)商賄賂風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)優(yōu)先采取的防控措施是：A.要求供應(yīng)商簽署廉潔承諾書(shū)B(niǎo).建立供應(yīng)商合規(guī)檔案并動(dòng)態(tài)評(píng)估C.提高采購(gòu)合同中的違約金條款D.對(duì)采購(gòu)人員開(kāi)展定期輪崗答案：B（注：動(dòng)態(tài)評(píng)估是系統(tǒng)性防控手段）11.跨境數(shù)據(jù)流動(dòng)中，“數(shù)據(jù)本地化存儲(chǔ)”要求主要來(lái)自：A.數(shù)據(jù)輸出國(guó)的國(guó)家安全法規(guī)B.數(shù)據(jù)輸入國(guó)的隱私保護(hù)法規(guī)C.國(guó)際數(shù)據(jù)安全倡議（DSI）D.企業(yè)內(nèi)部數(shù)據(jù)分類(lèi)分級(jí)制度答案：B12.合規(guī)舉報(bào)機(jī)制的關(guān)鍵設(shè)計(jì)要素不包括：A.匿名保護(hù)措施B.舉報(bào)線索的快速響應(yīng)流程C.對(duì)舉報(bào)失實(shí)的懲罰條款D.舉報(bào)結(jié)果的反饋機(jī)制答案：C（注：懲罰失實(shí)舉報(bào)可能抑制真實(shí)舉報(bào)）13.某企業(yè)因員工私自使用盜版軟件被版權(quán)方起訴，其合規(guī)管理漏洞主要是：A.知識(shí)產(chǎn)權(quán)合規(guī)制度缺失B.信息系統(tǒng)訪問(wèn)權(quán)限管理不嚴(yán)C.員工道德教育不足D.外部合規(guī)咨詢機(jī)構(gòu)選擇不當(dāng)答案：A14.在合規(guī)文化建設(shè)中，最能體現(xiàn)“高層引領(lǐng)”作用的是：A.董事長(zhǎng)在年度會(huì)議上強(qiáng)調(diào)合規(guī)重要性B.合規(guī)部門(mén)編制《員工合規(guī)手冊(cè)》C.設(shè)立合規(guī)積分獎(jiǎng)勵(lì)制度D.邀請(qǐng)外部專(zhuān)家開(kāi)展合規(guī)講座答案：A15.以下關(guān)于合規(guī)管理與內(nèi)部控制的關(guān)系，表述錯(cuò)誤的是：A.合規(guī)管理是內(nèi)部控制的組成部分B.內(nèi)部控制側(cè)重流程風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)管理側(cè)重義務(wù)遵守C.兩者目標(biāo)均為防范風(fēng)險(xiǎn)、保障運(yùn)營(yíng)D.合規(guī)管理需依托內(nèi)部控制的監(jiān)督機(jī)制答案：A（注：合規(guī)管理與內(nèi)部控制是交叉關(guān)系，非包含關(guān)系）二、判斷題（每題1分，共10分）1.合規(guī)義務(wù)僅指法律法規(guī)，不包括行業(yè)準(zhǔn)則和企業(yè)內(nèi)部制度。（）答案：×（注：合規(guī)義務(wù)包括法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則、企業(yè)章程及內(nèi)部制度等）2.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估只需關(guān)注高概率高影響的風(fēng)險(xiǎn)，低概率風(fēng)險(xiǎn)可忽略。（）答案：×（注：低概率但高影響的風(fēng)險(xiǎn)仍需重點(diǎn)關(guān)注）3.合規(guī)管理部門(mén)可以直接干預(yù)業(yè)務(wù)決策，以確保合規(guī)性。（）答案：×（注：合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)審查和建議，不直接決策）4.企業(yè)與第三方合作時(shí)，只需審查第三方資質(zhì)，無(wú)需關(guān)注其合規(guī)記錄。（）答案：×（注：需審查第三方歷史合規(guī)表現(xiàn)）5.合規(guī)培訓(xùn)的主要目的是讓員工“知道規(guī)則”，無(wú)需強(qiáng)調(diào)“主動(dòng)遵守”。（）答案：×（注：培訓(xùn)需兼顧認(rèn)知與行為引導(dǎo)）6.合規(guī)管理體系建設(shè)完成后，無(wú)需定期更新，只需維持運(yùn)行即可。（）答案：×（注：需根據(jù)法規(guī)變化和業(yè)務(wù)發(fā)展動(dòng)態(tài)更新）7.員工通過(guò)內(nèi)部舉報(bào)渠道反映問(wèn)題后，企業(yè)無(wú)需向其反饋處理結(jié)果。（）答案：×（注：需保護(hù)舉報(bào)人權(quán)益并反饋進(jìn)展）8.子公司的合規(guī)管理可完全依賴(lài)母公司制度，無(wú)需結(jié)合屬地要求調(diào)整。（）答案：×（注：需兼顧母公司要求與屬地法規(guī)）9.合規(guī)考核應(yīng)與員工績(jī)效考核、晉升掛鉤，以強(qiáng)化合規(guī)責(zé)任。（）答案：√10.企業(yè)因不可抗力導(dǎo)致的合規(guī)違規(guī)行為，可完全免除責(zé)任。（）答案：×（注：不可抗力不必然免責(zé)，需結(jié)合具體情形判定）三、簡(jiǎn)答題（每題8分，共40分）1.簡(jiǎn)述合規(guī)管理體系的五大核心要素（依據(jù)GB/T35770-2023）。答案：①環(huán)境分析：識(shí)別內(nèi)外部合規(guī)環(huán)境及相關(guān)方需求；②領(lǐng)導(dǎo)作用：高層承諾、合規(guī)方針與組織架構(gòu)；③策劃：合規(guī)義務(wù)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與應(yīng)對(duì)措施制定；④支持與運(yùn)行：資源保障、培訓(xùn)、溝通、制度執(zhí)行與流程控制；⑤績(jī)效評(píng)價(jià)與改進(jìn)：監(jiān)督、評(píng)價(jià)、不符合處理及持續(xù)改進(jìn)。2.列舉三種常見(jiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法，并說(shuō)明其適用場(chǎng)景。答案：①合規(guī)義務(wù)清單法：通過(guò)梳理法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等，識(shí)別業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的義務(wù)缺口，適用于新業(yè)務(wù)上線前的合規(guī)排查；②流程分析法：對(duì)采購(gòu)、銷(xiāo)售、數(shù)據(jù)處理等關(guān)鍵流程進(jìn)行穿行測(cè)試，識(shí)別潛在違規(guī)點(diǎn)，適用于存量業(yè)務(wù)的日常風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控；③案例分析法：收集行業(yè)內(nèi)同類(lèi)企業(yè)的違規(guī)案例，對(duì)照本企業(yè)業(yè)務(wù)模式識(shí)別類(lèi)似風(fēng)險(xiǎn)，適用于高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域（如反商業(yè)賄賂、數(shù)據(jù)安全）的專(zhuān)項(xiàng)排查。3.說(shuō)明合規(guī)管理“三道防線”的具體職責(zé)劃分及協(xié)同要求。答案：第一道防線（業(yè)務(wù)部門(mén)）：負(fù)責(zé)日常業(yè)務(wù)活動(dòng)中的合規(guī)操作，執(zhí)行合規(guī)制度，開(kāi)展自查自糾；第二道防線（合規(guī)管理部門(mén)）：制定合規(guī)制度，對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行合規(guī)審查，組織培訓(xùn)與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；第三道防線（內(nèi)部審計(jì)/紀(jì)檢）：對(duì)合規(guī)管理體系運(yùn)行有效性進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)，監(jiān)督整改落實(shí)。協(xié)同要求：業(yè)務(wù)部門(mén)需及時(shí)向合規(guī)部門(mén)反饋風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)部門(mén)需為業(yè)務(wù)部門(mén)提供指導(dǎo)，審計(jì)部門(mén)需客觀評(píng)價(jià)前兩道防線的履職情況，形成“發(fā)現(xiàn)-整改-提升”閉環(huán)。4.跨境業(yè)務(wù)中，企業(yè)需重點(diǎn)關(guān)注的三類(lèi)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施。答案：①數(shù)據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（如GDPR下的用戶數(shù)據(jù)跨境傳輸）：應(yīng)對(duì)措施包括開(kāi)展數(shù)據(jù)出境安全評(píng)估，簽訂標(biāo)準(zhǔn)合同條款（SCC），建立數(shù)據(jù)本地化存儲(chǔ)機(jī)制；②貿(mào)易合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（如出口管制、關(guān)稅欺詐）：應(yīng)對(duì)措施包括建立商品HS編碼庫(kù)，定期更新管制清單，對(duì)交易對(duì)手進(jìn)行OFAC（美國(guó)財(cái)政部海外資產(chǎn)控制辦公室）篩查；③反商業(yè)賄賂風(fēng)險(xiǎn)（如跨國(guó)采購(gòu)中的不當(dāng)利益輸送）：應(yīng)對(duì)措施包括制定《海外業(yè)務(wù)廉潔指引》，要求第三方簽署合規(guī)承諾，對(duì)關(guān)鍵崗位人員實(shí)施定期輪崗和審計(jì)。5.簡(jiǎn)述合規(guī)文化培育的主要路徑及關(guān)鍵措施。答案：主要路徑包括理念傳導(dǎo)、行為引導(dǎo)和制度保障。關(guān)鍵措施：①高層示范：管理層通過(guò)公開(kāi)講話、決策行為傳遞“合規(guī)優(yōu)先”信號(hào)（如拒絕不合規(guī)但高收益的項(xiàng)目）；②制度強(qiáng)化：將合規(guī)要求嵌入績(jī)效考核（如設(shè)置合規(guī)指標(biāo)占比≥20%），對(duì)合規(guī)行為給予獎(jiǎng)勵(lì)（如晉升優(yōu)先），對(duì)違規(guī)行為實(shí)施“一票否決”；③日常滲透：通過(guò)案例警示會(huì)、合規(guī)沙龍、內(nèi)部刊物等形式普及合規(guī)知識(shí)，結(jié)合業(yè)務(wù)場(chǎng)景編制《合規(guī)情景手冊(cè)》（如“客戶接待中的禮品限額標(biāo)準(zhǔn)”）；④文化載體：設(shè)計(jì)合規(guī)標(biāo)識(shí)、口號(hào)，開(kāi)展合規(guī)主題月活動(dòng)（如“合規(guī)零差錯(cuò)競(jìng)賽”），形成全員參與的合規(guī)氛圍。四、案例分析題（每題10分，共20分）案例1：某國(guó)內(nèi)醫(yī)療器械企業(yè)A擬向中東某國(guó)出口新型醫(yī)療設(shè)備，在前期調(diào)研中發(fā)現(xiàn)目標(biāo)國(guó)要求進(jìn)口醫(yī)療設(shè)備需獲得當(dāng)?shù)匦l(wèi)生部門(mén)認(rèn)證，且設(shè)備軟件需存儲(chǔ)患者數(shù)據(jù)并本地化處理。A企業(yè)已取得中國(guó)FDA認(rèn)證，但未關(guān)注目標(biāo)國(guó)認(rèn)證要求，同時(shí)計(jì)劃將患者數(shù)據(jù)傳回國(guó)內(nèi)總部分析。問(wèn)題：指出A企業(yè)可能面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并提出改進(jìn)建議。答案：風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：①認(rèn)證合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：未取得目標(biāo)國(guó)衛(wèi)生部門(mén)認(rèn)證即出口，可能被海關(guān)扣留或禁止銷(xiāo)售，面臨罰款；②數(shù)據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：違反目標(biāo)國(guó)數(shù)據(jù)本地化要求，可能被處罰款并限制業(yè)務(wù)；③貿(mào)易合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：未核實(shí)目標(biāo)國(guó)進(jìn)口管制政策（如是否需要特殊許可證），可能導(dǎo)致清關(guān)失敗。改進(jìn)建議：①立即啟動(dòng)目標(biāo)國(guó)認(rèn)證申請(qǐng)，委托當(dāng)?shù)睾弦?guī)咨詢機(jī)構(gòu)協(xié)助準(zhǔn)備材料；②調(diào)整數(shù)據(jù)處理方案：在目標(biāo)國(guó)部署本地服務(wù)器存儲(chǔ)患者數(shù)據(jù)，如需傳回總部，需通過(guò)數(shù)據(jù)出境安全評(píng)估并簽訂合規(guī)協(xié)議；③完善貿(mào)易合規(guī)審查：在合同簽訂前，由合規(guī)部門(mén)核查目標(biāo)國(guó)進(jìn)口資質(zhì)要求、關(guān)稅稅率及禁止/限制清單，確保文件（如原產(chǎn)地證明、質(zhì)檢報(bào)告）齊全；④修訂《海外業(yè)務(wù)合規(guī)操作指南》，將“屬地認(rèn)證”“數(shù)據(jù)規(guī)則”納入新業(yè)務(wù)準(zhǔn)入必審項(xiàng)。案例2：某互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)B的用戶運(yùn)營(yíng)部門(mén)為提升活躍度，未經(jīng)用戶同意向其注冊(cè)手機(jī)推送營(yíng)銷(xiāo)短信，部分用戶投訴至通信管理局。經(jīng)核查，運(yùn)營(yíng)部門(mén)認(rèn)為“用戶注冊(cè)時(shí)勾選了‘接受服務(wù)通知’，營(yíng)銷(xiāo)短信屬于服務(wù)通知范疇”，但合規(guī)部門(mén)未提前審查該推送方案。問(wèn)題：分析B企業(yè)的合規(guī)管理缺陷，并提出整改措施。答案：管理缺陷：①合規(guī)審查缺失：用戶數(shù)據(jù)使用前未由合規(guī)部門(mén)評(píng)估是否符合《個(gè)人信息保護(hù)法》中“最小必要”“明確同意”原則；②業(yè)務(wù)部門(mén)合規(guī)意識(shí)不足：誤將營(yíng)銷(xiāo)短信等同于服務(wù)通知，未區(qū)分用戶同意的具體范圍；③制度執(zhí)行漏洞：未建立“用戶信息使用”的分級(jí)審批流程（如營(yíng)銷(xiāo)類(lèi)信息需額外授權(quán)）；④風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警滯后：未對(duì)同類(lèi)投訴（如短信騷擾）進(jìn)行歷史數(shù)據(jù)分析，未能提前識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。整改措施：①立即停止違規(guī)推送，向受影響用戶發(fā)送道歉短信并提供退訂選項(xiàng)；②修訂