PAGE物業(yè)收費員崗位財務制度一、總則（一）目的為規(guī)范物業(yè)收費員崗位的財務管理，確保物業(yè)費用的準確收取、安全保管與合理使用，維護公司和業(yè)主的合法權益，特制定本財務制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有物業(yè)收費員崗位的財務工作。（三）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和相關行業(yè)標準，依法進行財務活動。2.準確性原則：確保物業(yè)費用的計算、收取和記錄準確無誤。3.及時性原則：及時收取物業(yè)費用，按時上繳和入賬，不得拖延。4.保密性原則：對業(yè)主的財務信息和公司財務數(shù)據(jù)嚴格保密。二、收費標準與項目（一）收費標準制定1.依據(jù)物業(yè)服務合同約定，結合物業(yè)項目的實際情況，制定詳細的物業(yè)收費標準。收費標準應明確各項服務內容對應的收費金額，并向業(yè)主進行公示。2.收費標準如有調整，需提前按照相關規(guī)定進行公示，并告知業(yè)主調整的原因和依據(jù)。（二）收費項目1.物業(yè)服務費：涵蓋房屋建筑及其附屬設施設備的日常維護、環(huán)境衛(wèi)生保潔、綠化養(yǎng)護、安全保衛(wèi)等服務費用。2.專項維修資金：用于物業(yè)共用部位、共用設施設備保修期滿后的維修、更新和改造。3.水電費：代收代繳業(yè)主使用的水、電費用。4.其他費用：如停車費、垃圾清運費等，按照相關規(guī)定和合同約定收取。三、收費流程（一）費用通知1.在每個繳費周期開始前，通過多種方式向業(yè)主發(fā)送繳費通知，包括但不限于短信、郵件、張貼通知等。通知內容應明確繳費金額、繳費期限、繳費方式等信息。2.對于新入住的業(yè)主，在交房時應詳細告知其物業(yè)收費標準、繳費流程和相關注意事項。（二）費用收取1.收費員應在規(guī)定的繳費期限內，按照收費標準準確計算業(yè)主應繳納的費用，并向業(yè)主收取現(xiàn)金、支票、銀行轉賬等方式的費用。2.收取現(xiàn)金時，應使用驗鈔設備進行驗鈔，確保現(xiàn)金的真實性。收取支票時，應檢查支票的填寫是否規(guī)范、有效，及時到銀行辦理入賬手續(xù)。3.對于銀行轉賬繳費的業(yè)主，應及時核對到賬情況，并做好記錄。（三）票據(jù)開具1.收費員在收取費用后，應按照規(guī)定為業(yè)主開具正規(guī)的發(fā)票或收據(jù)。發(fā)票或收據(jù)應填寫完整、準確，包括業(yè)主姓名、房號、收費項目、金額、日期等信息。2.發(fā)票或收據(jù)應加蓋公司財務專用章，并妥善保管存根聯(lián)。（四）欠費管理1.對于逾期未繳費的業(yè)主，收費員應及時進行催繳。催繳方式可包括電話通知、上門拜訪等。2.建立欠費臺賬，詳細記錄欠費業(yè)主的姓名、房號、欠費金額、欠費期限等信息，并定期進行核對和更新。3.對于長期欠費且經(jīng)多次催繳仍不繳納的業(yè)主，應按照相關規(guī)定采取進一步措施，如通過法律途徑解決。四、現(xiàn)金管理（一）現(xiàn)金收取規(guī)定1.收費員應在規(guī)定的收費地點收取現(xiàn)金，不得在其他非指定地點收取。2.收取現(xiàn)金時，應盡量避免收取大面額現(xiàn)金，如確需收取，應雙人在場進行清點。（二）現(xiàn)金繳存1.每日下班前，收費員應將收取的現(xiàn)金繳存到公司指定的銀行賬戶。繳存現(xiàn)金時，應填寫現(xiàn)金繳存單，注明繳存金額、繳存日期等信息。2.現(xiàn)金繳存單應與銀行回單進行核對，確保繳存金額準確無誤。（三）現(xiàn)金保管1.收費員在收取現(xiàn)金后，應及時將現(xiàn)金放入專用的保險柜中保管，保險柜應放置在安全可靠的位置。2.保險柜鑰匙和密碼應分別由不同人員保管，確保保險柜的安全。（四）現(xiàn)金盤點1.定期對收費員保管的現(xiàn)金進行盤點，確保賬實相符。盤點工作應由財務人員和收費員共同進行。2.如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺或溢余，應及時查明原因，并按照相關規(guī)定進行處理。五、票據(jù)管理（一）票據(jù)種類1.物業(yè)收費使用的票據(jù)包括發(fā)票和收據(jù)。發(fā)票應按照稅務部門的規(guī)定進行領購、開具和保管。2.收據(jù)應符合財政部門的相關規(guī)定，用于收取物業(yè)費用等非經(jīng)營性收入。（二）票據(jù)領購1.財務部門應指定專人負責票據(jù)的領購工作。領購票據(jù)時，應填寫票據(jù)領購申請表，并按照規(guī)定辦理相關手續(xù)。2.票據(jù)領購申請表應注明領購票據(jù)的種類、數(shù)量、領購日期等信息，并經(jīng)財務負責人審批后，方可到相關部門領購票據(jù)。（三）票據(jù)開具1.收費員應按照規(guī)定的格式和內容開具票據(jù)，確保票據(jù)的真實性、完整性和準確性。2.票據(jù)開具后，應加蓋公司財務專用章，并將存根聯(lián)妥善保管。（四）票據(jù)保管1.財務部門應設立專門的票據(jù)保管專柜，對票據(jù)進行分類存放。票據(jù)保管專柜應具備防火、防盜、防潮等功能。2.票據(jù)保管人員應定期對票據(jù)進行盤點，確保票據(jù)的數(shù)量和號碼準確無誤。（五）票據(jù)核銷1.票據(jù)使用完畢后，應及時進行核銷。核銷時，應填寫票據(jù)核銷申請表，注明票據(jù)的種類、起止號碼、使用金額、核銷日期等信息。2.票據(jù)核銷申請表應經(jīng)財務負責人審批后，方可辦理核銷手續(xù)。核銷后的票據(jù)應按照規(guī)定進行存檔保管。六、財務報表與統(tǒng)計（一）財務報表編制1.收費員應按照規(guī)定的時間和格式編制物業(yè)收費報表，包括收費明細表、欠費明細表等。2.物業(yè)收費報表應準確反映物業(yè)費用的收取情況、欠費情況等信息，并及時報送財務部門。（二）統(tǒng)計工作1.定期對物業(yè)收費數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析，如收費率、欠費率、不同項目收費情況等。2.通過統(tǒng)計分析，為公司的財務管理和決策提供數(shù)據(jù)支持，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取相應措施加以解決。七、財務監(jiān)督與審計（一）內部監(jiān)督1.公司財務部門應定期對物業(yè)收費員的財務工作進行檢查和監(jiān)督，確保財務制度的執(zhí)行情況。2.檢查內容包括收費流程的合規(guī)性、現(xiàn)金管理的安全性、票據(jù)管理的規(guī)范性等。（二）審計工作1.定期對物業(yè)收費情況進行審計，審計內容包括收費標準的執(zhí)行情況、費用收取的準確性、欠費管理的有效性等。2.審計工作應由公司內部審計部門或委托外部審計機構進行，審計結果應及時向公司管理層報告。八、人員培訓與考核（一）培訓內容1.定期組織物業(yè)收費員進行財務知識培訓，包括財務制度、收費標準、票據(jù)管理、現(xiàn)金管理等方面的內容。2.培訓方式可采用集中授課、案例分析、現(xiàn)場演示等多種形式，提高收費員的財務業(yè)務水平。（二）考核機制1.建立物業(yè)收費員財務工作考核機制，對收費員的工作表現(xiàn)進行定期考核。