PAGE子公司運(yùn)營(yíng)規(guī)范管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)對(duì)子公司的管理，規(guī)范子公司的運(yùn)營(yíng)行為，確保子公司依法經(jīng)營(yíng)、健康發(fā)展，保障公司整體利益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所屬的各子公司。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：子公司的運(yùn)營(yíng)活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及公司的各項(xiàng)規(guī)定。2.戰(zhàn)略協(xié)同原則：子公司的發(fā)展戰(zhàn)略應(yīng)與公司整體戰(zhàn)略保持一致，服從公司的統(tǒng)一規(guī)劃和部署。3.獨(dú)立運(yùn)營(yíng)原則：在公司統(tǒng)一管理下，子公司享有相對(duì)獨(dú)立的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，自主開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)責(zé)任。4.監(jiān)督考核原則：公司建立健全對(duì)子公司的監(jiān)督考核機(jī)制，確保子公司運(yùn)營(yíng)規(guī)范、目標(biāo)達(dá)成。二、子公司設(shè)立與變更（一）設(shè)立1.設(shè)立子公司應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求，由公司相關(guān)部門(mén)提出設(shè)立申請(qǐng)，經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)后，按照規(guī)定程序辦理相關(guān)手續(xù)。2.設(shè)立子公司需明確其經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、治理架構(gòu)等事項(xiàng)，并制定子公司章程。（二）變更1.子公司變更經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法定代表人等重要事項(xiàng)，應(yīng)提前向公司提交書(shū)面申請(qǐng)，說(shuō)明變更的原因、內(nèi)容及對(duì)公司的影響。2.公司對(duì)變更申請(qǐng)進(jìn)行審核，必要時(shí)組織相關(guān)部門(mén)進(jìn)行論證，經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)后，按照規(guī)定程序辦理變更手續(xù)。三、治理結(jié)構(gòu)（一）股東會(huì)1.子公司股東會(huì)由全體股東組成，是子公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)。股東會(huì)依法行使決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃、選舉和更換非由職工代表?yè)?dān)任的董事、監(jiān)事等職權(quán)。2.股東會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。定期會(huì)議應(yīng)按照子公司章程的規(guī)定按時(shí)召開(kāi)；代表十分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上的董事、監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事提議召開(kāi)臨時(shí)會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)召開(kāi)臨時(shí)會(huì)議。3.股東會(huì)會(huì)議由董事會(huì)召集，董事長(zhǎng)主持；董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)主持；副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。董事會(huì)不能履行或者不履行召集股東會(huì)會(huì)議職責(zé)的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)召集和主持；監(jiān)事會(huì)不召集和主持的，代表十分之一以上表決權(quán)的股東可以自行召集和主持。（二）董事會(huì)1.子公司董事會(huì)成員由股東會(huì)選舉產(chǎn)生，董事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)依法行使決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案、制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案等職權(quán)。2.董事會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。定期會(huì)議應(yīng)按照子公司章程的規(guī)定按時(shí)召開(kāi)；代表十分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上董事或者監(jiān)事會(huì)提議召開(kāi)臨時(shí)會(huì)議時(shí)，應(yīng)當(dāng)召開(kāi)臨時(shí)會(huì)議。3.董事會(huì)會(huì)議由董事長(zhǎng)召集和主持；董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)召集和主持；副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事召集和主持。（三）監(jiān)事會(huì)1.子公司監(jiān)事會(huì)成員由股東會(huì)選舉產(chǎn)生，監(jiān)事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，行使檢查公司財(cái)務(wù)、對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督等職權(quán)。2.監(jiān)事會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。定期會(huì)議應(yīng)按照子公司章程的規(guī)定按時(shí)召開(kāi)；監(jiān)事可以提議召開(kāi)臨時(shí)會(huì)議。3.監(jiān)事會(huì)會(huì)議由監(jiān)事會(huì)主席召集和主持；監(jiān)事會(huì)主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持。（四）高級(jí)管理人員1.子公司高級(jí)管理人員包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等。高級(jí)管理人員由董事會(huì)聘任或者解聘，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。2.高級(jí)管理人員應(yīng)遵守法律法規(guī)、公司章程以及公司的各項(xiàng)規(guī)定，忠實(shí)履行職責(zé)，維護(hù)公司利益。四、運(yùn)營(yíng)管理（一）經(jīng)營(yíng)決策1.子公司應(yīng)根據(jù)公司整體戰(zhàn)略和市場(chǎng)情況，制定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資計(jì)劃，并報(bào)公司備案。2.子公司重大經(jīng)營(yíng)決策事項(xiàng)，如重大投資項(xiàng)目、重大合同簽訂、對(duì)外擔(dān)保等，應(yīng)按照公司規(guī)定的決策程序，經(jīng)公司審批后方可實(shí)施。（二）財(cái)務(wù)管理1.子公司應(yīng)按照國(guó)家統(tǒng)一的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)核算，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映子公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。2.子公司應(yīng)定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等，并及時(shí)報(bào)送公司。3.子公司的財(cái)務(wù)預(yù)算、決算方案應(yīng)報(bào)公司審核，經(jīng)公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。4.子公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行公司的資金管理制度，資金使用應(yīng)符合公司規(guī)定的用途和審批程序。\（三）人力資源管理1.子公司應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展需要，制定人力資源規(guī)劃，合理配置人員。2.子公司員工的招聘、培訓(xùn)、考核、薪酬、福利等管理工作應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。3.子公司應(yīng)加強(qiáng)員工隊(duì)伍建設(shè)，提高員工素質(zhì)，促進(jìn)子公司發(fā)展。（四）風(fēng)險(xiǎn)管理1.子公司應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.子公司應(yīng)定期向公司報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理情況，重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)報(bào)告公司。3.公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)子公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的指導(dǎo)和監(jiān)督，幫助子公司提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力。五、信息披露與溝通（一）信息披露1.子公司應(yīng)按照法律法規(guī)和公司的要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露有關(guān)信息。2.子公司的信息披露內(nèi)容包括年度報(bào)告、中期報(bào)告、重大事項(xiàng)公告等，應(yīng)通過(guò)公司指定的信息披露渠道進(jìn)行披露。（二）溝通機(jī)制1.子公司應(yīng)建立與公司的定期溝通機(jī)制，及時(shí)匯報(bào)工作進(jìn)展情況、存在的問(wèn)題及解決方案等。2.公司相關(guān)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)與子公司的溝通與協(xié)調(diào)，及時(shí)了解子公司需求，為子公司提供支持和服務(wù)。六、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司建立對(duì)子公司的監(jiān)督檢查制度，定期或不定期對(duì)子公司的運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行檢查。2.檢查內(nèi)容包括子公司的治理結(jié)構(gòu)、運(yùn)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)管理、信息披露等方面。3.公司可委托內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)子公司進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)結(jié)果作為對(duì)子公司考核評(píng)價(jià)的重要依據(jù)。（二）考核評(píng)價(jià)1.公司制定對(duì)子公司的考核評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，包括經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、戰(zhàn)略執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。2.考核評(píng)價(jià)周