1、EAS固定資產(chǎn)管理評估業(yè)務(wù)介紹,金蝶軟件（中國）有限公司,導(dǎo)讀,摘要： 本文檔將主要描述EAS 固定資產(chǎn)系統(tǒng)資產(chǎn)評估管理涉及到的流程及其業(yè)務(wù)功能邏輯和相關(guān)約束,闡明進(jìn)行資產(chǎn)評估的相關(guān)業(yè)務(wù)處理過程。 適用范圍 本文適用于售前、實(shí)施、服務(wù)、研發(fā)等崗位。 本文檔適用于EAS5.0 及以上版本。,目 錄,概述 評估單序時(shí)簿 新增資產(chǎn)評估單 修改資產(chǎn)評估單 刪除資產(chǎn)評估單 查詢資產(chǎn)評估單 審核資產(chǎn)評估單 歸檔資產(chǎn)評估單 導(dǎo)入評估值 賬務(wù)處理,概述,固定資產(chǎn)在使用過程中，如果發(fā)生產(chǎn)權(quán)變動、對外投資、拍賣、轉(zhuǎn)讓、評估等業(yè)務(wù)時(shí)，企業(yè)會根據(jù)需要，對涉及的資產(chǎn)進(jìn)行清查、評定和估算，最后出具評估報(bào)告。在此過程中，需

2、要記錄評估過程的有關(guān)信息和評估結(jié)果，并經(jīng)有關(guān)機(jī)構(gòu)或負(fù)責(zé)人確認(rèn)評估結(jié)果后，會根據(jù)評估的目的，選擇進(jìn)行帳務(wù)調(diào)整或進(jìn)行報(bào)表批露。 EAS固定資產(chǎn)模塊中資產(chǎn)評估管理包括評估信息（評估單）的維護(hù)、審核、歸檔及相關(guān)的賬務(wù)調(diào)整等功能。,目 錄,概述 評估單序時(shí)簿 新增資產(chǎn)評估單 修改資產(chǎn)評估單 刪除資產(chǎn)評估單 查詢資產(chǎn)評估單 審核資產(chǎn)評估單 歸檔資產(chǎn)評估單 導(dǎo)入評估值 賬務(wù)處理,評估單序時(shí)簿,評估單序時(shí)簿集中了資產(chǎn)評估單的所有業(yè)務(wù)操作，是集評估單維護(hù)與審核、查詢，歸檔活動處理等操作于一體的綜合操作界面。,目 錄,概述 評估單序時(shí)簿 新增資產(chǎn)評估單 修改資產(chǎn)評估單 刪除資產(chǎn)評估單 查詢資產(chǎn)評估單 審核資產(chǎn)評估

3、單 歸檔資產(chǎn)評估單 導(dǎo)入評估值 賬務(wù)處理,新增資產(chǎn)評估單,新增資產(chǎn)評估單，并在用戶錄入數(shù)據(jù)的同時(shí)檢查相應(yīng)的約束條件，并根據(jù)用戶的輸入做出相應(yīng)的響應(yīng)動作，用戶錄入完畢以后系統(tǒng)需檢查全部約束條件并保存評估單信息。 注意： 一項(xiàng)資產(chǎn)（卡片）一期只能評估一次，在評估過濾卡片時(shí)，系統(tǒng)進(jìn)行控制。如評估錯(cuò)誤，需在原有評估單上進(jìn)行修改。 一項(xiàng)資產(chǎn)（卡片）如果當(dāng)期進(jìn)行過評估項(xiàng)目的變更，則也不允許進(jìn)行評估。,新增資產(chǎn)評估單,評估基準(zhǔn)日默認(rèn)為當(dāng)前日期,評估有效期默認(rèn)為1年,評估起始日期和終止日期默認(rèn)與評估基準(zhǔn)日相同，可以修改,用戶在填寫評估單頭上的評估方案時(shí)，有如下控制要求： 1）、系統(tǒng)自動根據(jù)所選擇評估方案的評估

4、目的簡述內(nèi)容和適用評估方法，填寫評估單上“評估目的”項(xiàng)目和“評估方法”項(xiàng)目，可以修改。 2）、系統(tǒng)自動根據(jù)所選擇評估方案的評估項(xiàng)目信息，變動評估單評估結(jié)果明細(xì)表格中評估結(jié)果列。每個(gè)評估項(xiàng)目都分為賬面值和評估值兩個(gè)子項(xiàng)目。每增加一個(gè)評估項(xiàng)目，則都要在評估結(jié)果明細(xì)表格中出現(xiàn)對應(yīng)的列，評估方案中沒有選擇的評估項(xiàng)目，不顯示在評估單的評估結(jié)果表格中。 例如，評估方案中有資產(chǎn)價(jià)值一個(gè)評估項(xiàng)目，則評估單中只顯示資產(chǎn)價(jià)值評估（賬面原值、賬面凈值和評估值）,新增資產(chǎn)評估單,用于評估的固定資產(chǎn)必須是當(dāng)期有效的資產(chǎn)（已審核的在冊資產(chǎn)），且未有未審核的業(yè)務(wù)（例如變動清理等）,用戶點(diǎn)擊評估單資產(chǎn)明細(xì)的增加行按鈕，系統(tǒng)彈

5、出卡片過濾條件框（帶結(jié)果集），選擇條件，點(diǎn)擊查詢，在查詢到的卡片中選擇需要評估的卡片。選中、點(diǎn)擊確定。 注意： 1、當(dāng)期已進(jìn)行過評估的卡片不能被過濾出來，即一張卡片當(dāng)期只能評估一次 2、如果當(dāng)前評估單上的“評估方案-會計(jì)處理規(guī)則-卡片原累計(jì)折舊進(jìn)行清零”選中，則那些折舊政策是“當(dāng)期評估影響當(dāng)期折舊”且當(dāng)期已經(jīng)計(jì)提了折舊的卡片不能被過濾出來,在增加評估資產(chǎn)明細(xì)前，單據(jù)頭上的評估方案必須填寫，否則在點(diǎn)擊增加行按鈕時(shí)提示“請先選擇此次評估所用的評估方案，然后再增加評估資產(chǎn)明細(xì)！”,新增資產(chǎn)評估單,新增資產(chǎn)評估單,如果當(dāng)前行含有選中的卡片，則系統(tǒng)只追加那些不重復(fù)的卡片，原已有卡片不動 初始化完界面以后

6、，把光標(biāo)停在第一行第一個(gè)評估項(xiàng)目的評估值處，等待用戶輸入。 用戶輸入完一項(xiàng)評估值后，敲擊回車后，光標(biāo)自動移動到當(dāng)前資產(chǎn)的下一個(gè)評估項(xiàng)的評估值上，若沒有，自動移動到下一行的第一個(gè)評估項(xiàng)目的評估值上 用戶選中一行或多行后，點(diǎn)擊刪除行按鈕，系統(tǒng)將選中行刪除,被選中的卡片在確定后，系統(tǒng)自動把所選待評估卡片置入評估單資產(chǎn)明細(xì)列, 同時(shí)置入相關(guān)卡片項(xiàng)目信息，見下表：,新增資產(chǎn)評估單,業(yè)務(wù)對象說明,新增資產(chǎn)評估單,目 錄,概述 評估單序時(shí)簿 新增資產(chǎn)評估單 修改資產(chǎn)評估單 刪除資產(chǎn)評估單 查詢資產(chǎn)評估單 審核資產(chǎn)評估單 歸檔資產(chǎn)評估單 導(dǎo)入評估值 賬務(wù)處理,修改資產(chǎn)評估單,修改已提交未審核的資產(chǎn)評估單。,點(diǎn)

7、擊修改按鈕時(shí)檢查所選評估單的狀態(tài)是否為未審核，如果審核了，則彈出提示信息,不允許修改資產(chǎn)評估單。,通過權(quán)限檢查和單據(jù)狀態(tài)檢查后，彈出評估單并置為編輯狀態(tài)，評估單上評估方案，評估基準(zhǔn)日，評估起止日期，有效期，各機(jī)構(gòu)，摘要，評估值，備注各項(xiàng)將變?yōu)榫庉嫚顟B(tài),并等待用戶修改。并且，如果用戶點(diǎn)擊過濾按鈕，還可以重新選擇卡片，更新評估單中的卡片。,目 錄,概述 評估單序時(shí)簿 新增資產(chǎn)評估單 修改資產(chǎn)評估單 刪除資產(chǎn)評估單 查詢資產(chǎn)評估單 審核資產(chǎn)評估單 歸檔資產(chǎn)評估單 導(dǎo)入評估值 賬務(wù)處理,刪除資產(chǎn)評估單,刪除不需要并且沒有被審核的資產(chǎn)評估單。,前置條件 1）用戶必須擁有刪除資產(chǎn)評估單的權(quán)限。 2）被選中

8、資產(chǎn)評估單必須未被審核。,目 錄,概述 評估單序時(shí)簿 新增資產(chǎn)評估單 修改資產(chǎn)評估單 刪除資產(chǎn)評估單 查詢資產(chǎn)評估單 審核資產(chǎn)評估單 歸檔資產(chǎn)評估單 導(dǎo)入評估值 賬務(wù)處理,查詢資產(chǎn)評估單,在評估單序時(shí)簿界面查詢已有的資產(chǎn)評估單。,點(diǎn)擊界面上過濾按鈕出現(xiàn)評估單查詢過濾界面，選定條件和排序規(guī)則后，點(diǎn)擊確定，系統(tǒng)自動把符合條件的評估單查詢出來，并顯示在序時(shí)簿界面上。,目 錄,概述 評估單序時(shí)簿 新增資產(chǎn)評估單 修改資產(chǎn)評估單 刪除資產(chǎn)評估單 查詢資產(chǎn)評估單 審核資產(chǎn)評估單 歸檔資產(chǎn)評估單 導(dǎo)入評估值 賬務(wù)處理,審核資產(chǎn)評估單,當(dāng)資產(chǎn)經(jīng)過評估，得到了評估結(jié)果后,要把評估結(jié)果以報(bào)告的方式向上級報(bào)批，在審

9、核后，才能確定資產(chǎn)評估有效，才能進(jìn)行后繼處理。 系統(tǒng)是以提交評估單審核的方式，來實(shí)現(xiàn)評估結(jié)果的上報(bào)。,審核資產(chǎn)評估單,審核資產(chǎn)評估單,審核說明 如果在工作流系統(tǒng)定義了當(dāng)前公司固定資產(chǎn)評估單的審核流程，則只能通過工作流進(jìn)行審核；如果在工作流系統(tǒng)沒有定義當(dāng)前公司固定資產(chǎn)評估單的審核流程，則只能進(jìn)行單據(jù)直接審核。二種審核方式不能同時(shí)使用。 直接審核 1). 資產(chǎn)評估單審核后，系統(tǒng)自動將審核人回填到單據(jù)尾的審核人處，并將該資產(chǎn)評估單置為已審核狀態(tài)。 2). 單據(jù)直接審核只能進(jìn)行一級審核。 3). 對于已審核但未歸檔的資產(chǎn)評估單，可以進(jìn)行反審核。 工作流審 a. 通過資產(chǎn)評估單的保存功能，進(jìn)行資產(chǎn)評估單

10、的工作流審核；當(dāng)工作流沒有進(jìn)行下一步操作時(shí)，可以通過回退，退出工作流審核，此時(shí)的資產(chǎn)評估單處于制單狀態(tài)，可以進(jìn)行資產(chǎn)評估單的修改、刪除等操作。 b. 資產(chǎn)評估單提交到工作流后進(jìn)入審核流程后，不能再對資產(chǎn)評估單進(jìn)行任何操作，包括：修改、刪除。 c. 工作流審核可以進(jìn)行多級審核 d. 資產(chǎn)評估的工作流審核流程全部完成后，資產(chǎn)評估單變成已審核狀態(tài)，系統(tǒng)自動將最后一級的審核人回填到單據(jù)尾的審核人處，同時(shí)可以查詢到該筆資產(chǎn)評估單的多級審核結(jié)果。,審核資產(chǎn)評估單,反審核 當(dāng)評估單審核之后，如果沒有后繼業(yè)務(wù)發(fā)生（例如生成憑證、歸檔等等），還可以進(jìn)行反審核操作。 當(dāng)選中一張?jiān)u估單后，點(diǎn)擊反審核按鈕，如果評估單

11、處于已審核狀態(tài)，則出現(xiàn)如下提示：,選擇確定，系統(tǒng)判斷該評估單是否有后繼業(yè)務(wù)處理，如果沒有，則系統(tǒng)執(zhí)行反審核操作，將評估單狀態(tài)置回未審核狀態(tài)，清空單據(jù)審核人，同時(shí)對審核過程中已進(jìn)行了操作的相關(guān)帳表進(jìn)行反操作（例如更新了卡片的值，則要恢復(fù)原來的值，更新了余額表，則要消除更新影響）。,目 錄,概述 評估單序時(shí)簿 新增資產(chǎn)評估單 修改資產(chǎn)評估單 刪除資產(chǎn)評估單 查詢資產(chǎn)評估單 審核資產(chǎn)評估單 歸檔資產(chǎn)評估單 導(dǎo)入評估值 賬務(wù)處理,歸檔資產(chǎn)評估單,當(dāng)資產(chǎn)評估的結(jié)果上報(bào)之后得到了確認(rèn)后,評估結(jié)果和評估材料要進(jìn)行歸檔以備查。系統(tǒng)中是對評估單進(jìn)行歸檔處理來實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)上的需求,歸檔資產(chǎn)評估單,歸檔 歸檔過程實(shí)際是

12、對已完成單據(jù)進(jìn)行關(guān)閉封存的過程。當(dāng)系統(tǒng)檢查被歸檔的單據(jù)符合歸檔的條件時(shí)，單據(jù)會被置為“已關(guān)閉”狀態(tài)。則此單據(jù)不能被反審核。 符合歸檔的單據(jù)條件為：評估單已審核。,歸檔資產(chǎn)評估單,反歸檔 當(dāng)用戶需要對已歸檔的評估單進(jìn)行反審核操作時(shí)，可以進(jìn)行反歸檔操作。當(dāng)系統(tǒng)檢查被反歸檔的單據(jù)符合反歸檔的條件時(shí)，單據(jù)會被置為“未關(guān)閉”狀態(tài)。則此單據(jù)可以重新被反審核。 符合反歸檔的單據(jù)條件為：評估單已歸檔。,目 錄,概述 評估單序時(shí)簿 新增資產(chǎn)評估單 修改資產(chǎn)評估單 刪除資產(chǎn)評估單 查詢資產(chǎn)評估單 審核資產(chǎn)評估單 歸檔資產(chǎn)評估單 導(dǎo)入評估值 賬務(wù)處理,導(dǎo)入評估值,在評估單中導(dǎo)入已制作好的評估結(jié)果（支持EXCEL導(dǎo)入

13、）。 設(shè)置導(dǎo)入數(shù)據(jù)文件路徑 點(diǎn)擊評估單上導(dǎo)入評估值按鈕，彈出如下UI，點(diǎn)擊導(dǎo)入文件路徑，彈出文件查找對話框（只顯示EXCEL文件），選擇文件，確定后，該文件路徑顯示在導(dǎo)入文件路徑的F7框中。 設(shè)置導(dǎo)入對照關(guān)系方案 在對照關(guān)系設(shè)置表格中，填寫導(dǎo)入起始、終止行號，列號和對應(yīng)的評估值列。評估值列預(yù)設(shè)原值、凈值、累計(jì)折舊、殘值、剩余使用壽命評估值等評估項(xiàng)目，用下拉列表顯示。在設(shè)置后，可以保存對照關(guān)系方案，等下次使用時(shí)，雙擊方案框中的方案，系統(tǒng)自動把方案顯示在表格中。 導(dǎo)入或取消 設(shè)置為以上條件后，點(diǎn)擊導(dǎo)入按鈕，則按照導(dǎo)入文件路徑和對照關(guān)系，把導(dǎo)入文件中對應(yīng)列的值按照資產(chǎn)編碼匹配的方式導(dǎo)入到對應(yīng)單據(jù)的評

14、估值列中，完畢后退出對話框。如果選擇取消，則直接退出對話框。 如果導(dǎo)入數(shù)據(jù)與字段數(shù)據(jù)類型不匹配，則提示“導(dǎo)入文件對照關(guān)系設(shè)置有誤，導(dǎo)入失敗，請重新設(shè)置！”,導(dǎo)入評估值,導(dǎo)入評估值,目 錄,概述 評估單序時(shí)簿 新增資產(chǎn)評估單 修改資產(chǎn)評估單 刪除資產(chǎn)評估單 查詢資產(chǎn)評估單 審核資產(chǎn)評估單 歸檔資產(chǎn)評估單 導(dǎo)入評估值 賬務(wù)處理,賬務(wù)處理,在資產(chǎn)完成評估并審核成功后，因企業(yè)進(jìn)行評估的不同目的、或遵循著不同的評估會計(jì)準(zhǔn)則和核算要求，因此會有不同的賬務(wù)處理過程。本系統(tǒng)提供多種帳務(wù)處理規(guī)則，以適應(yīng)不同目的、不同會計(jì)制度下的企業(yè)評估需求。 關(guān)于評估會計(jì)核算的一般規(guī)則： 大陸和香港的資產(chǎn)評估，一般會在權(quán)益類科

15、目下設(shè)核算資產(chǎn)評估增值準(zhǔn)備科目。在評估增值時(shí)（超過賬面凈值），一般會把評估值與原值的差額放入評估增值準(zhǔn)備科目，待條件成熟后，再轉(zhuǎn)增資本或股本。當(dāng)評估過程出現(xiàn)減值的情況（小于賬面凈值），則一般會計(jì)入當(dāng)期損益，在營業(yè)外支出科目核算損失。 當(dāng)企業(yè)進(jìn)行連續(xù)評估時(shí)，則可能會出現(xiàn)評估值在賬面凈值上下波動的情況。 當(dāng)再次評估如為增值的，若該項(xiàng)資產(chǎn)原為評估增值，應(yīng)將再次評估增值，作為增加評估增值準(zhǔn)備處理；若該項(xiàng)資產(chǎn)原為評估減值，應(yīng)將再次評估增值在原評估減值計(jì)入損益的范圍內(nèi)抵銷，未抵銷的增值，增加評估增值準(zhǔn)備。 當(dāng)再次評估如為減值的，若該項(xiàng)資產(chǎn)原為評估增值，應(yīng)將再次評估減值在原評估增值的范圍內(nèi)抵銷，沖減評估增值

16、準(zhǔn)備，未抵銷的減值記入當(dāng)期損益；若該項(xiàng)投資原為評估減值，其減值繼續(xù)記入當(dāng)期損益。,謝謝!,謝 謝!,沒有金蝶軟件（中國）有限公司的特別許可，任何人不能以任何形式或?yàn)槿魏文康膹?fù)制或傳播本文檔的任何部分。本文檔中包含的信息如有更改，恕不另行通知。 由金蝶軟件（中國）有限公司和其分銷商所銷售的某些軟件產(chǎn)品包含有其它軟件供應(yīng)商版權(quán)所有的軟件組件。 Microsoft、WINDOWS、NT、EXCEL、Word、PowerPoint 和SQL Server 是微軟公司的注冊商標(biāo)。 IBM、DB2、DB2 通用數(shù)據(jù)庫、OS/2、Parallel Sysplex、MVS/ESA、AIX、S/390、AS/4

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