1、,2011年6月18日,主 要 內(nèi) 容,一、上市環(huán)保核查的目的和意義 二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定 三、上市環(huán)保核查程序 四、上市環(huán)保核查管理權(quán)限 五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容 六、案例分析,2,學(xué)習(xí)交流PPT,一、上市環(huán)保核查的目的和意義,上市環(huán)保核查是環(huán)境保護(hù)部為規(guī)范和促進(jìn)持續(xù)改善申請上市的公司和申請再融資的上市公司的環(huán)境行為、避免因環(huán)境污染問題對投資者帶來投資風(fēng)險的一項環(huán)境保護(hù)管理程序。,3,學(xué)習(xí)交流PPT,一、上市環(huán)保核查的目的和意義,自2001年以來，證監(jiān)會、環(huán)境保護(hù)部開展了重污染行業(yè)上市公司的環(huán)保核查工作，對于促進(jìn)重污染行業(yè)上市公司遵守國家環(huán)保法律法規(guī)，降低因環(huán)境污染帶來的投資風(fēng)險等

2、發(fā)揮了積極作用。,4,學(xué)習(xí)交流PPT,二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定,1、關(guān)于對申請上市的企業(yè)和申請再融資的上市企業(yè)進(jìn)行環(huán)境保護(hù)核查的通知（環(huán)發(fā)2003101 號） 代替關(guān)于做好上市公司環(huán)保情況核查工作的通知（環(huán)發(fā)2001156號） 為督促重污染行業(yè)上市企業(yè)嚴(yán)格執(zhí)行國家環(huán)境保護(hù)法律、法規(guī)和政策，避免上市企業(yè)因環(huán)境污染問題帶來投資風(fēng)險，調(diào)控社會募集資金投資方向，指導(dǎo)各級環(huán)保部門核查申請上市企業(yè)和上市企業(yè)再融資工作，特制定本規(guī)定。 核查企業(yè)類型： （一）重污染行業(yè)申請上市的企業(yè)； （二）申請再融資的上市企業(yè)，再融資募集資金投資于重污染行業(yè)。 重污染行業(yè)暫定為：冶金、化工、石化、煤炭、火電、建材、造紙、

3、釀造、制藥、發(fā)酵、紡織、制革和采礦業(yè)。,5,學(xué)習(xí)交流PPT,二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定,2、關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營公司申請上市或再融資環(huán)境保護(hù)核查工作的通知（環(huán)辦2007105 號） 在環(huán)發(fā)2003101號的基礎(chǔ)上進(jìn)行了細(xì)化： 文件明確：申請環(huán)保核查公司的分公司、全資子公司和控股子公司下轄的從事環(huán)發(fā)2003101號文件所列重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的企業(yè)和利用募集資金從事重污染行業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)。 公示:在環(huán)保部網(wǎng)站和中國環(huán)境報上公示10天，地方環(huán)保部門及主要媒體上公示10天。,6,學(xué)習(xí)交流PPT,二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定,3、關(guān)于貫徹執(zhí)行國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)展改革委等部門關(guān)于制止鋼鐵電解鋁

4、水泥行業(yè)盲目投資若干意見的緊急通知（環(huán)發(fā)200412 號文） 在當(dāng)時產(chǎn)能過剩的背景下，對這些行業(yè)進(jìn)行調(diào)控，文件所列行業(yè)環(huán)境保護(hù)核查必須由環(huán)境保護(hù)部組織。,7,學(xué)習(xí)交流PPT,二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定,4、關(guān)于加強(qiáng)上市公司環(huán)境保護(hù)監(jiān)督管理工作的指導(dǎo)意見（環(huán)發(fā)200824 號） （1）信息公開 按照環(huán)境信息公開辦法（試行）等有關(guān)規(guī)定，推進(jìn)和監(jiān)督上市公司公開環(huán)境信息。 發(fā)生可能對上市公司證券及衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響且與環(huán)境保護(hù)相關(guān)的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應(yīng)當(dāng)立即披露，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。 新公布的環(huán)境法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對公司產(chǎn)生重大影響的；公

5、司因為環(huán)境違法違規(guī)被環(huán)保部門調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰的；公司有新、改、擴(kuò)建具有重大環(huán)境影響的建設(shè)項目等重大投資行為的；,8,學(xué)習(xí)交流PPT,二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定,由于環(huán)境保護(hù)方面的原因，公司被有關(guān)人民政府或者有關(guān)部門決定限期治理或者停產(chǎn)、搬遷、關(guān)閉的；公司由于環(huán)境問題涉及重大訴訟或者主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押的；環(huán)境信息公開辦法（試行）規(guī)定并可能對上市公司證券及衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的其他有關(guān)環(huán)境的重大事件。,9,學(xué)習(xí)交流PPT,二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定,（2）績效評估：開展上市公司環(huán)境績效評估研究與試點（3）加強(qiáng)監(jiān)管：加強(qiáng)對上市公司特別是重污染行業(yè)上

6、市公司遵守環(huán)保法律法規(guī)的監(jiān)督檢查。要保證對上市公司巡查和監(jiān)督性監(jiān)測頻次，督促其污染治理設(shè)施正常運行，污染物排放穩(wěn)定達(dá)標(biāo)。公開對上市公司的環(huán)境行政處罰情況；,10,學(xué)習(xí)交流PPT,二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定,5、關(guān)于重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營公司IPO 申請申報文件的通知（中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)行監(jiān)管函20086 號） 對重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營公司首發(fā)申請受理工作的有關(guān)事項通知如下： 從事火力發(fā)電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業(yè)和跨省從事環(huán)發(fā)2003101號文件所列其他重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的企業(yè)申請首次公開發(fā)行股票的，申請文件中應(yīng)當(dāng)提供國家環(huán)?？偩郑ōh(huán)境保護(hù)部）的核查意見，未取得相關(guān)意見的，不受理申請。,11,

7、學(xué)習(xí)交流PPT,二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定,6、關(guān)于印發(fā)的通知(環(huán)辦函2008373 號) 對“環(huán)發(fā)2003101號”提出的重污染行業(yè)進(jìn)行了細(xì)化，制訂行業(yè)分類管理名錄，共14類行業(yè)需要進(jìn)行環(huán)保核查。,12,學(xué)習(xí)交流PPT,二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定,7、國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)環(huán)境保護(hù)部等部門關(guān)于加強(qiáng)重金屬污染防治工作指導(dǎo)意見的通知（國辦發(fā)200961 號） 關(guān)于福建省安溪閩華電池有限公司是否需要進(jìn)行上市公司環(huán)保核查意見的復(fù)函(環(huán)辦函2011158 號) 重金屬污染嚴(yán)重的背景：2009年以來，陜西鳳翔鉛污染、湖南瀏陽鎘污染及山東臨沂砷污染事件；今年（2011年）相繼發(fā)生浙江省德清血鉛超標(biāo)、河源紫金血鉛

8、超標(biāo)事件。 涉及的行業(yè)：有色金屬礦(含伴生礦)采選業(yè)、有色金屬冶煉及壓延加工業(yè)、金屬制品業(yè)及表面處理業(yè)、含鉛蓄電池業(yè)、金屬廢料回收利用業(yè)、皮革及其制品業(yè)、化學(xué)原料及化學(xué)制品制造業(yè)等,13,學(xué)習(xí)交流PPT,二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定,8、關(guān)于深入推進(jìn)重點企業(yè)清潔生產(chǎn)的通知（環(huán)發(fā)201054號） 將重有色金屬礦（含伴生礦）采選業(yè)、重有色金屬冶煉業(yè)、含鉛蓄電池業(yè)、皮革及其制品業(yè)、化學(xué)原料及化學(xué)制品制造業(yè)五個重金屬污染防治重點防控行業(yè)，以及鋼鐵、水泥、平板玻璃、煤化工、多晶硅、電解鋁、造船七個產(chǎn)能過剩主要行業(yè)，作為實施清潔生產(chǎn)審核的重點。 各省級環(huán)保部門應(yīng)制定本地區(qū)重點企業(yè)清潔生產(chǎn)審核及評估驗收年度工

9、作計劃。,14,學(xué)習(xí)交流PPT,二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定,9、環(huán)境信息公開辦法（試行）（國家環(huán)境保護(hù)總局令 第35 號） 國家鼓勵企業(yè)自愿公開下列企業(yè)環(huán)境信息： （一）企業(yè)環(huán)境保護(hù)方針、年度環(huán)境保護(hù)目標(biāo)及成效； （二）企業(yè)年度資源消耗總量； （三）企業(yè)環(huán)保投資和環(huán)境技術(shù)開發(fā)情況； （四）企業(yè)排放污染物種類、數(shù)量、濃度和去向； （五）企業(yè)環(huán)保設(shè)施的建設(shè)和運行情況； （六）企業(yè)在生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢物的處理、處置情況,廢棄產(chǎn)品的回收、綜合利用情況； （七）與環(huán)保部門簽訂的改善環(huán)境行為的自愿協(xié)議； （八）企業(yè)履行社會責(zé)任的情況； （九）企業(yè)自愿公開的其他環(huán)境信息。,15,學(xué)習(xí)交流PPT,二、上市環(huán)保

10、核查的相關(guān)規(guī)定,10、中國證監(jiān)會有關(guān)文件中對環(huán)保核查的規(guī)定 首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法 1、第十一條 發(fā)行人的生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策。 2、第二十五條 發(fā)行人不得有下列情形： （二）最近36 個月內(nèi)違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重； 3、第四十條 募集資金投資項目應(yīng)當(dāng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策、投資管理、環(huán)境保護(hù)、土地管理以及其他法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。,16,學(xué)習(xí)交流PPT,二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定,上市公司證券發(fā)行管理辦法 1、第九條：上市公司最近三十六個月內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載，且不存在下列重大違法行為：

11、 （二）違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)法律、行政法規(guī)或規(guī)章，受到行政處罰且情節(jié)嚴(yán)重，或者受到刑事處罰； 2、第十條 上市公司募集資金的數(shù)額和使用應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定： （二）募集資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理等法律和行政法規(guī)的規(guī)定； 3、第四十六條 中國證監(jiān)會依照下列程序?qū)徍税l(fā)行證券的申請： （二）中國證監(jiān)會受理后，對申請文件進(jìn)行初審；環(huán)保部門的證明此時提供，緊接著是預(yù)披露環(huán)節(jié)。,17,學(xué)習(xí)交流PPT,二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定,公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第9 號首次公開發(fā)行股票并上市申請文件 第九章 其他文件 9-4 發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營和募集資金投資項目符合環(huán)境保護(hù)

12、要求的證明文件（重污染行業(yè)的發(fā)行人需提供省級環(huán)保部門出具的證明文件）。 四、公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第10號 上市公司公開發(fā)行證券申請文件 第五章 關(guān)于本次證券發(fā)行募集資金運用的文件 5-1 募集資金投資項目的審批、核準(zhǔn)或備案文件,18,學(xué)習(xí)交流PPT,二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定,11、上海證券交易所上市公司環(huán)境信息披露指引（上海證券交易所 二OO八年五月十四日） 上市公司發(fā)生以下與環(huán)境保護(hù)相關(guān)的重大事件，且可能對其股票及衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的，上市公司應(yīng)當(dāng)自該事件發(fā)生之日起兩日內(nèi)及時披露事件情況及對公司經(jīng)營以及利益相關(guān)者可能產(chǎn)生的影響。 （一）公司有新、改、擴(kuò)建具有重

13、大環(huán)境影響的建設(shè)項目等重大投資行為的； （二）公司因為環(huán)境違法違規(guī)被環(huán)保部門調(diào)查，或者受到重大行政處罰或刑事處罰的，或被有關(guān)人民政府或者政府部門決定限期治理或者停產(chǎn)、搬遷、關(guān)閉的； （三）公司由于環(huán)境問題涉及重大訴訟或者其主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押的； （四）公司被國家環(huán)保部門列入污染嚴(yán)重企業(yè)名單的； （五）新公布的環(huán)境法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對公司經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的； （六）可能對上市公司證券及衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的其他有關(guān)環(huán)境保護(hù)的重大事件。,19,學(xué)習(xí)交流PPT,二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定,12、關(guān)于進(jìn)一步嚴(yán)格上市環(huán)保核查管理制度加強(qiáng)上市公司環(huán)保核查后督查工

14、作的通知（環(huán)發(fā)201078 號） 一、嚴(yán)格執(zhí)行上市環(huán)保核查各項規(guī)定。核查過程中，重點檢查是否按期完成主要污染物總量減排任務(wù)、是否按期淘汰落后產(chǎn)能、是否依法履行環(huán)評手續(xù)和通過環(huán)保驗收、是否依法按要求完成清潔生產(chǎn)審核及評估驗收、是否按期完成重金屬污染防治任務(wù)以及是否實現(xiàn)穩(wěn)定達(dá)標(biāo)排放等情況。對于存在重大環(huán)保問題的企業(yè)，應(yīng)在其完成整改之后方可出具意見。 二、嚴(yán)格遵守上市環(huán)保核查分級管理制度。 凡越權(quán)核查的，我部將予通報批評并上收該省環(huán)保部門上市公司環(huán)保核查權(quán)限。,20,學(xué)習(xí)交流PPT,三、建立完善上市環(huán)保核查后督查制度。 每兩年組織開展一次系統(tǒng)深入的后督查工作，重點檢查公司承諾限期完成整改的環(huán)境問題。

15、 四、完善上市公司環(huán)境信息披露機(jī)制。各省級環(huán)保部門應(yīng)督促轄區(qū)內(nèi)上市公司認(rèn)真執(zhí)行我部關(guān)于企業(yè)環(huán)境信息公開的相關(guān)規(guī)定，督促企業(yè)及時、完整、準(zhǔn)確地披露環(huán)境信息、發(fā)布年度環(huán)境報告書。 五、加大上市環(huán)保核查信息公開力度。各省級環(huán)保部門應(yīng)將上市環(huán)保核查的程序向社會公布。負(fù)責(zé)核查的省級環(huán)保部門應(yīng)在當(dāng)?shù)刂饕襟w和環(huán)保部門網(wǎng)站公示核查情況。,21,學(xué)習(xí)交流PPT,二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定,13、關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范監(jiān)督管理 嚴(yán)格開展上市公司環(huán)保核查工作的通知（環(huán)辦201114 號） 一、規(guī)范上市環(huán)保核查工作程序 由環(huán)境保護(hù)部負(fù)責(zé)主核查的公司，應(yīng)先取得相關(guān)省級環(huán)保部門的核查初審意見。省級環(huán)保部門出具的核查初審意見應(yīng)主

16、送環(huán)境保護(hù)部辦公廳，同時抄送申請公司；在所有相關(guān)省級環(huán)保部門出具同意通過核查初審的意見后，環(huán)境保護(hù)部才受理公司的上市環(huán)保核查申請。 省級環(huán)保部門負(fù)責(zé)主核查的公司跨省生產(chǎn)的，主核查的省級環(huán)保部門應(yīng)請相關(guān)省級環(huán)保部門協(xié)助核查，相關(guān)省級環(huán)保部門應(yīng)向主核查的省級環(huán)保部門出具核查初審意見。,22,學(xué)習(xí)交流PPT,二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定,加強(qiáng)監(jiān)督管理 一是對申請核查前一年內(nèi)發(fā)生過嚴(yán)重環(huán)境違法行為的企業(yè)，各級環(huán)保部門應(yīng)不予受理其核查申請，包括：發(fā)生過重大或特大突發(fā)環(huán)境事件，未完成主要污染物總量減排任務(wù)，被責(zé)令限期治理、限產(chǎn)限排或停產(chǎn)整治，受到環(huán)境保護(hù)部或省級環(huán)保部門處罰，受到環(huán)保部門10 萬元以上罰款等

17、。,23,學(xué)習(xí)交流PPT,二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定,二是在核查過程中，公司仍存在以下違法情形尚未得到改正的，環(huán)保部門應(yīng)退回其核查申請材料，并在6 個月內(nèi)不再受理其上市環(huán)保核查申請： 違反環(huán)境影響評價審批和“三同時”驗收制度，違反飲用水水源保護(hù)區(qū)制度有關(guān)規(guī)定，存在重大環(huán)境安全隱患，未完成因重金屬、危險化學(xué)品、危險廢物污染或因引發(fā)群體性環(huán)境事件而必須實施的搬遷任務(wù)。,24,學(xué)習(xí)交流PPT,三、上市公司環(huán)保核查程序,（一）核查企業(yè)的范圍： 需核查企業(yè)的范圍暫定為：申請環(huán)保核查公司的分公司、全資子公司和控股子公司下轄的從事環(huán)發(fā)2003101號文件所列重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的企業(yè)和利用募集資金從事重污染行

18、業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)。,25,學(xué)習(xí)交流PPT,三、上市公司環(huán)保核查程序,重污染行業(yè)：從事火力發(fā)電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業(yè)的公司；從事冶金、化工、石化、煤炭、火電、建材、造紙、釀造、制藥、發(fā)酵、紡織、制革和采礦業(yè)公司；涉重金屬排放的電池（包括含鉛蓄電池）、印刷電路板等行業(yè)的公司。 (環(huán)辦函2008373號),26,學(xué)習(xí)交流PPT,三、上市公司環(huán)保核查程序,（二）核查的時段： 對申請上市的公司進(jìn)行環(huán)保核查的時段為申請上市環(huán)保核查前連續(xù)36 個月。對申請再融資的上市公司，如屬首次進(jìn)行環(huán)保核查的，核查時段為申請環(huán)保核查前連續(xù)36 個月；如屬再次進(jìn)行環(huán)保核查的，核查時段應(yīng)按接續(xù)上一次環(huán)保核查時段確定，如果超

19、過36 個月，應(yīng)核查36 個月。,27,學(xué)習(xí)交流PPT,三、上市公司環(huán)保核查程序,（三）上市公司申請環(huán)保核查需要提交的材料： 應(yīng)提交以下申請材料： 1、申請環(huán)保核查的請示； 2、申請上市或再融資的上市公司環(huán)保核查技術(shù)報告（以下簡稱“技術(shù)報告”）； 3、報中國證監(jiān)會待批準(zhǔn)的招股說明書或公司發(fā)行證券方案； 4、證明符合環(huán)發(fā)2003101號文件規(guī)定的有關(guān)資料及環(huán)保部認(rèn)為必要的其他材料。,28,學(xué)習(xí)交流PPT,三、上市公司環(huán)保核查程序,（四）公司工作程序 1、公司擬首發(fā)或再融資需進(jìn)行環(huán)保核查的，應(yīng)盡早開始環(huán)保核查工作。上市范圍確定后即可啟動。(可首先進(jìn)行自查) 2、公司應(yīng)根據(jù)環(huán)境保護(hù)部有關(guān)規(guī)定，委托技

20、術(shù)核查單位開展核查工作、編制技術(shù)報告。 3、報環(huán)境保護(hù)部核查：公司應(yīng)先向公司核查范圍內(nèi)企業(yè)所在地省級環(huán)保行政主管部門提交核查申請和有關(guān)材料，取得各省級環(huán)保部門出具的初審意見后，再向環(huán)境保護(hù)部提出核查申請。 報省環(huán)保廳核查：應(yīng)取得市一級環(huán)保部門初審意見，向省環(huán)保廳提出申請。,29,學(xué)習(xí)交流PPT,三、上市公司環(huán)保核查程序,4、公司向環(huán)境保護(hù)部門提出核查申請，同時提交核查技術(shù)報告、待報中國證監(jiān)會的招股說明書或發(fā)行證券方案相關(guān)下一級環(huán)保部門出具的同意通過環(huán)保核查的初審意見。 申請文件、技術(shù)報告應(yīng)與最終報中國證監(jiān)會的招股說明書或發(fā)行方案中的上市范圍相同。如發(fā)生變化，應(yīng)及時向環(huán)境保護(hù)部進(jìn)行說明；有較大變

21、化的，應(yīng)重新進(jìn)行核查。,30,學(xué)習(xí)交流PPT,上市公司環(huán)保核查程序圖,31,學(xué)習(xí)交流PPT,三、上市公司環(huán)保核查程序,（五）工作時限 各級環(huán)保部門應(yīng)在規(guī)定時限內(nèi)完成核查工作： 在收到公司提交的申請材料之日起10 個工作日內(nèi)，負(fù)責(zé)主核查的環(huán)保部門應(yīng)作出是否受理的決定并及時告知申請公司。在受理之日起30 個工作日內(nèi)，負(fù)責(zé)核查初審的省級環(huán)保部門應(yīng)向環(huán)境保護(hù)部或主核查省級環(huán)保部門出具核查初審意見。在受理之日起50 個工作日內(nèi)，負(fù)責(zé)主核查的環(huán)保部門應(yīng)組織完成核查并出具核查意見。,32,學(xué)習(xí)交流PPT,四、上市環(huán)保核查管理權(quán)限,、環(huán)境保護(hù)部：負(fù)責(zé)重污染行業(yè)的上市環(huán)保核查：從事火力發(fā)電、鋼鐵、水泥、電解鋁行

22、業(yè)的公司和跨省從事冶金、化工、石化、煤炭、火電、建材、造紙、釀造、制藥、發(fā)酵、紡織、制革和采礦業(yè)公司。,33,學(xué)習(xí)交流PPT,四、上市環(huán)保核查管理權(quán)限,、省級環(huán)境保護(hù)行政主管部門：在本省內(nèi)從事冶金、化工、石化、煤炭、火電、建材、造紙、釀造、制藥、發(fā)酵、紡織、制革和采礦業(yè)公司；涉重金屬排放的電池（包括含鉛蓄電池）、印刷電路板等行業(yè)的公司。,34,學(xué)習(xí)交流PPT,五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容,按照環(huán)境保護(hù)部有關(guān)環(huán)保核查文件要求，對上市公司環(huán)保核查(含募集資金投向項目)主要包括以下十三個方面。,35,學(xué)習(xí)交流PPT,五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容,（一）“環(huán)境影響評價”與“三同時”制度 1、申請者應(yīng)達(dá)

23、到的要求：新、改、擴(kuò)建工程“環(huán)境影響評價”和“三同時”執(zhí)行率100%，并經(jīng)環(huán)保部門驗收批復(fù)。在核查時段之前存在未依法執(zhí)行環(huán)境影響評價和“三同時”竣工驗收的違法行為，除如實反映該違法情況外，申請者應(yīng)按照環(huán)境保護(hù)管理的要求，向企業(yè)所在地市級以上環(huán)保行政管理部門申請進(jìn)行環(huán)保調(diào)查和驗收。 核查時段內(nèi)項目沒依法履行環(huán)評審批或“三同時”驗收制度的，申請者應(yīng)立即履行相關(guān)的環(huán)境保護(hù)管理程序。,36,學(xué)習(xí)交流PPT,延伸解讀,中華人民共和國環(huán)境影響評價法（2002年10月28日） 環(huán)境影響評價：是指對規(guī)劃和建設(shè)項目實施后可能造成的環(huán)境影響進(jìn)行分析、預(yù)測和評估，提出預(yù)防或者減輕不良環(huán)境影響的對策和措施，進(jìn)行跟蹤監(jiān)

24、測的方法與制度。 環(huán)評的對象：規(guī)劃和建設(shè)項目,37,學(xué)習(xí)交流PPT,延伸解讀,建設(shè)項目環(huán)境影響評價文件分級審批規(guī)定 原則：建設(shè)項目環(huán)境影響評價文件的分級審批權(quán)限，原則上按照建設(shè)項目的審批、核準(zhǔn)和備案權(quán)限及建設(shè)項目對環(huán)境的影響性質(zhì)和程度確定。 同時根據(jù)項目環(huán)境影響程度，對不同類別項目作出調(diào)整。,38,學(xué)習(xí)交流PPT,延伸解讀,建設(shè)項目環(huán)境影響評價分類管理名錄 根據(jù)建設(shè)項目對環(huán)境的影響程度，對建設(shè)項目的環(huán)境影響評價實行分類管理。建設(shè)項目所處環(huán)境的敏感性質(zhì)和敏感程度，是確定建設(shè)項目環(huán)境影響評價類別的重要依據(jù)。 建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)按照名錄的規(guī)定，分別組織編制環(huán)境影響報告書、環(huán)境影響報告表或者填報環(huán)境影響登記

25、表。,39,學(xué)習(xí)交流PPT,延伸解讀,建設(shè)項目竣工環(huán)境保護(hù)驗收管理辦法（國家環(huán)境保護(hù)總局13號令，頒布時間：2001-12-27） 建設(shè)項目竣工環(huán)境保護(hù)驗收:是指建設(shè)項目竣工后，環(huán)境保護(hù)行政主管部門根據(jù)本辦法規(guī)定，依據(jù)環(huán)境保護(hù)驗收監(jiān)測或調(diào)查結(jié)果，并通過現(xiàn)場檢查等手段，考核該建設(shè)項目是否達(dá)到環(huán)境保護(hù)要求的活動。 建設(shè)項目竣工環(huán)境保護(hù)驗收范圍包括：與建設(shè)項目有關(guān)的各項環(huán)境保護(hù)設(shè)施，包括為防治污染和保護(hù)環(huán)境所建成或配備的工程、設(shè)備、裝置和監(jiān)測手段，各項生態(tài)保護(hù)設(shè)施； 需要進(jìn)行試生產(chǎn)的，其配套建設(shè)的環(huán)境保護(hù)設(shè)施必須與主體工程同時投入試運行。試生產(chǎn)的期限最長不超過一年。 建設(shè)項目竣工后，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)向有

26、審批權(quán)的環(huán)境保護(hù)行政主管部門，申請該建設(shè)項目竣工環(huán)境保護(hù)驗收。,40,學(xué)習(xí)交流PPT,五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容,（二）排污申報、排污許可證與排污繳費執(zhí)行情況 1、申請者應(yīng)達(dá)到的要求：依法進(jìn)行排污申報登記并領(lǐng)取排污許可證，達(dá)到排污許可證的要求。按規(guī)定繳納排污費。 2、查閱申請者下屬各從事生產(chǎn)經(jīng)營的企業(yè)向當(dāng)?shù)丨h(huán)保主管部門排污申報登記表、當(dāng)?shù)丨h(huán)保主管部門頒發(fā)的排污許可證明，以及環(huán)保主管部門發(fā)出的繳費通知單和繳費收據(jù)。,41,學(xué)習(xí)交流PPT,五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容,（三）主要污染物總量控制指標(biāo)及減排任務(wù)完成情況 1、申請者應(yīng)達(dá)到下列要求：完成各級環(huán)保部門給企業(yè)下達(dá)的主要污染物總量指標(biāo)及減排任

27、務(wù)。 2、了解企業(yè)是否是主要污染物控制（減排）對象，對于屬于控制（減排）對象的企業(yè)，逐一載明： （1）環(huán)保行政主管部門對企業(yè)的主要污染物總量控制（減排）的要求； （2）企業(yè)落實主要污染物總量控制（減排）任務(wù)的情況，附污染物總量控制（減排）工程措施。 如果沒有總量控制（減排）任務(wù)，應(yīng)由地方環(huán)保行政主管部門出具相關(guān)證明。,42,學(xué)習(xí)交流PPT,五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容,（四）污染物排放情況 1、申請者應(yīng)達(dá)到下列要求：污染物排放穩(wěn)定達(dá)到國家或地方規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)（以地級市以上環(huán)保部門監(jiān)測站的監(jiān)測報告為準(zhǔn)，并需提供相關(guān)的環(huán)保設(shè)施建設(shè)、運行資料，必要時應(yīng)進(jìn)行核查監(jiān)測，以評價污染物排放現(xiàn)狀）,43,學(xué)習(xí)

28、交流PPT,五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容,（五）工業(yè)固體廢物和危險廢物處置情況 1、申請者應(yīng)達(dá)到下列要求：工業(yè)固體廢物和危險廢物依法無害化處置達(dá)到100%。 2、按不同類別廢物進(jìn)行核查，包括現(xiàn)場核查臨時和永久貯存設(shè)施是否符合有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的要求、應(yīng)配套的環(huán)保設(shè)施是否完備及運行，查閱有關(guān)廢物綜合利用和轉(zhuǎn)移的記載；準(zhǔn)確地說明廢物的最終去向。,44,學(xué)習(xí)交流PPT,五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容,（六）環(huán)保設(shè)施運行情況 1、申請者應(yīng)達(dá)到下列要求：環(huán)保設(shè)施穩(wěn)定運轉(zhuǎn)率達(dá)到95%以上。 2、逐一進(jìn)行現(xiàn)場核查，并應(yīng)確認(rèn)現(xiàn)場核查期間各生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)是出于正常運營狀態(tài)，環(huán)境保護(hù)設(shè)施處于正常運行狀態(tài)。,45,學(xué)習(xí)交流PPT

29、,五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容,（七）不使用違禁物質(zhì)與符合產(chǎn)業(yè)政策情況 1、申請者應(yīng)達(dá)到下列要求：產(chǎn)品、副產(chǎn)品及生產(chǎn)過程中不含有或使用法律法規(guī)和國際公約禁用的物質(zhì)，使用的工藝、設(shè)施等符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策要求。,46,學(xué)習(xí)交流PPT,五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容,（八）企業(yè)環(huán)境管理情況 1、申請者應(yīng)達(dá)到下列要求：有健全的企業(yè)環(huán)境管理機(jī)構(gòu)和管理制度。 2、查閱企業(yè)的組織機(jī)構(gòu)架構(gòu)圖，確認(rèn)企業(yè)環(huán)境管理機(jī)構(gòu)在企業(yè)中的地位和作用，以及配置的人力資源；對于使用、生產(chǎn)、加工、貯存危險化學(xué)品的企業(yè)，應(yīng)補(bǔ)充環(huán)境風(fēng)險管理與應(yīng)急預(yù)案的核查。,47,學(xué)習(xí)交流PPT,五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容,（九）環(huán)境處罰、

30、環(huán)境糾紛及環(huán)境污染事故情況 1、申請者應(yīng)達(dá)到下列要求：模范遵守環(huán)境保護(hù)的法律法規(guī)，核查時段內(nèi)沒有發(fā)生重大環(huán)境污染事故。 2、查閱企業(yè)有關(guān)環(huán)保檔案材料，說明核查企業(yè)是否受過環(huán)保行政處罰、是否發(fā)生過環(huán)境糾紛、以及發(fā)生過針對企業(yè)的環(huán)保訴求信訪或上訪，是否發(fā)生過環(huán)境污染事故，以及其他環(huán)保違法違規(guī)行為；對出現(xiàn)上述違法違規(guī)情況者，應(yīng)全面、真實反映核查,48,學(xué)習(xí)交流PPT,五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容,(十)產(chǎn)污強(qiáng)度及清潔生產(chǎn)實施情況 1、申請者應(yīng)達(dá)到下列要求：單位產(chǎn)品產(chǎn)污強(qiáng)度達(dá)到國內(nèi)同行業(yè)先進(jìn)水平；按關(guān)于深入推進(jìn)重點企業(yè)清潔生產(chǎn)的通知（環(huán)發(fā)201054 號）要求定期開展清潔生產(chǎn)審核并通過環(huán)保部門的評估驗

31、收。 2、各企業(yè)單位主要產(chǎn)品主要污染物產(chǎn)生情況，在所屬行業(yè)所處的水平。,49,學(xué)習(xí)交流PPT,五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容,（十一）重金屬污染防治情況 1、申請者應(yīng)達(dá)到下列要求：重金屬污染物排放企業(yè)應(yīng)認(rèn)真貫徹落實國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)環(huán)境保護(hù)部等部門關(guān)于加強(qiáng)重金屬污染防治工作指導(dǎo)意見的通知（國辦發(fā)200961 號），重金屬污染物排放符合國家和地方要求，未對周邊人群健康和生態(tài)環(huán)境造成嚴(yán)重影響。 2、是否建立特征污染物日監(jiān)測制度，每月向當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門報告監(jiān)測結(jié)果，安裝重金屬污染物在線監(jiān)測裝置并與環(huán)保部門聯(lián)網(wǎng)。建立企業(yè)環(huán)境信息公開制度，向社會發(fā)布年度環(huán)境報告書，公布重金屬污染物排放和環(huán)境管理等情況。,50,

32、學(xué)習(xí)交流PPT,五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容,（十二）環(huán)境信息披露情況 1、申請者應(yīng)達(dá)到下列要求：按照關(guān)于進(jìn)一步嚴(yán)格上市環(huán)保核查管理制度加強(qiáng)上市公司環(huán)保核查后督查工作的通知環(huán)發(fā)201078 號的要求，準(zhǔn)確、及時、完整地向公眾披露環(huán)境信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。 2、核實申請公司建立企業(yè)環(huán)境信息公開制度情況，說明公司是否按照企業(yè)環(huán)境信息公開的相關(guān)規(guī)定，及時、完整、準(zhǔn)確地披露環(huán)境信息、發(fā)布年度環(huán)境報告書。,51,學(xué)習(xí)交流PPT,五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容,(十三) 上一次環(huán)保核查承諾完成情況 1、申請者應(yīng)達(dá)到下列要求：對上一次環(huán)保核查提出的問題進(jìn)行整改，完成上一次環(huán)保核查承諾。

33、 2、逐項說明對在上一次申請環(huán)保核查時，申請者針對環(huán)保遺留問題所制定的有關(guān)環(huán)保整改計劃、方案的落實情況，以及整改后的效果。,52,學(xué)習(xí)交流PPT,六、案例分析,1、上市環(huán)保核查否決條件 自2011 年8 月14 日起，對申請核查前一年內(nèi)發(fā)生過嚴(yán)重環(huán)境違法行為的企業(yè)，環(huán)境保護(hù)部和各省級環(huán)保部門將不予受理其核查申請，包括：發(fā)生過重大或特大突發(fā)環(huán)境事件，未完成主要污染物總量減排任務(wù)，被責(zé)令限期治理、限產(chǎn)限排或停產(chǎn)整治，受到環(huán)境保護(hù)部或省級環(huán)保部門處罰，受到環(huán)保部門10 萬元以上罰款等。,53,學(xué)習(xí)交流PPT,在核查過程中，公司仍存在以下違法情形尚未得到改正的，環(huán)境保護(hù)部將退回其核查申請材料，并在6 個月內(nèi)不再受理其上市環(huán)保核查申請： 違反環(huán)境影響評價審批和“三同時”驗收制度，違反飲用水水源保護(hù)區(qū)制度有關(guān)規(guī)定，存在重大環(huán)境安全隱患，未完成因重金屬、危險化學(xué)品、危險廢物污染或因引發(fā)群體性環(huán)境事件而必須實施的搬遷任務(wù)。,54,學(xué)習(xí)交流PPT,六、案例分析,2、信息不全，無法支持結(jié)論 缺乏近年的監(jiān)測數(shù)據(jù)，無法支持達(dá)標(biāo)排放的結(jié)論 技術(shù)報告書的信息：給出有、無監(jiān)測資料，以及是否達(dá)標(biāo)的統(tǒng)計表，并稱原來超標(biāo)的經(jīng)整改后達(dá)標(biāo)。 對于未按要求開展環(huán)境監(jiān)測的，應(yīng)提出整改實施方案，并按規(guī)定補(bǔ)作監(jiān)測