1、一、保險監(jiān)管的機構(gòu) 保險監(jiān)管，是政府對保險業(yè)監(jiān)督管理的簡稱。 中國保險業(yè)監(jiān)管的歸屬問題 1980年以前，我國只有保險經(jīng)營，沒有實質(zhì)上的保險監(jiān)管。 1980年1998年，開始由中國人民銀行領(lǐng)導，中間改為財政部領(lǐng)導，其后又轉(zhuǎn)歸中國人民銀行領(lǐng)導。 1998年11月18日，中國保險監(jiān)督管理委員會成立，是目前中國的保險監(jiān)督管理部門。 中國的保險監(jiān)督管理部門：中國保險監(jiān)督管理委員會,中國保險監(jiān)督管理委員會的主要職能： 擬定保險事業(yè)發(fā)展的方針和政策； 批準設立保險企業(yè)，維護保險企業(yè)的合法經(jīng)營，完善保險市場機構(gòu)體系； 健全保險法規(guī)； 指導、監(jiān)督保險企業(yè)的業(yè)務活動，并審查其財務成果等。,二、保險監(jiān)管的方式 按是

2、否在現(xiàn)場監(jiān)管，分為現(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管； 按監(jiān)管的內(nèi)容不同，分為償付能力監(jiān)管、市場行為監(jiān)管和償付能力與市場行為并重的監(jiān)管； 按設立上的要求不同，分為公示主義、準則主義、批準主義。,1.公示主義 亦稱公告管理，是國家對保險業(yè)最為寬松的一種監(jiān)督管理方式，適用于保險業(yè)自律能力較強的國家。其含義是國家對于保險行業(yè)的經(jīng)營不進行直接監(jiān)督，而將其資產(chǎn)負債、財務成果及相關(guān)事項公布于眾的管理方式。 2.準則主義 亦稱規(guī)范管理，是由國家通過頒布一系列涉及保險行業(yè)運作的法律法規(guī)，要求所有的保險人和保險中介人必須遵守，并在形式上監(jiān)督實行的管理方式。該方式適用于保險法規(guī)比較嚴密和健全的國家所采取。 3.批準主義 亦稱實

3、體管理，是國家保險管理機關(guān)在制定保險法規(guī)的基礎(chǔ)上，根據(jù)保險法規(guī)所賦予的權(quán)力，對保險業(yè)實行的全面有效的監(jiān)督管理措施。其監(jiān)管的內(nèi)容涉及保險業(yè)的設立、經(jīng)營、財務乃至倒閉清算。,三、保險監(jiān)管的目標 保證保險人有足夠的償付能力； 規(guī)范保險市場、維護保險業(yè)的公平競爭； 防止保險欺詐； 彌補行業(yè)自律的不足。,四、保險監(jiān)管的基本內(nèi)容 1.保險組織監(jiān)管 2.保險經(jīng)營監(jiān)管 3.保險財務監(jiān)管 4.保險中介監(jiān)管,1. 保險組織監(jiān)管,保險公司的設立 資本金 注冊資本的最低限額為2億元人民幣 章程 健全的組織機構(gòu)和管理制度 合格的高級管理人員 保險從業(yè)人員中從事過保險工作和大專院校保險專業(yè)或相關(guān)專業(yè)的畢業(yè)生應占到60以上

4、。 保險公司必須聘用經(jīng)中國保險監(jiān)督管理機構(gòu)認可的精算人員。 營業(yè)場所和設施 保險公司的變更 保險組織的合并、分立、組織形式的變更及其他事項的變更 保險公司的終止 保險公司的解散、撤銷和破產(chǎn) 經(jīng)營人壽保險業(yè)務的公司不得解散,保險公司的設立，變更和終止,設立保險公司，應當具備下列條件： 一、有符合本法和公司法規(guī)定的章程； 二、有符合本法規(guī)定的注冊資本最低限額；（第七十二條 設立保險公司，其注冊資本的最低限額為人民幣二億元） 三、有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經(jīng)驗的高級管理人員；,保險公司的設立，變更和終止,設立保險公司，應當具備下列條件： 四、有健全的組織機構(gòu)和管理制度； （第八十二條 保險公司的組

5、織機構(gòu)，適用公司法的規(guī)定。 第八十三條 國有獨資保險公司設立監(jiān)事會。監(jiān)事會由金融監(jiān)督管理部門、有關(guān)專家和保險公司工作人員的代表組成，對國有獨資保險公司提取各項準備金、最低償付能力和國有資產(chǎn)保值增值等情況以及高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者章程的行為和損害公司利益的行為進行監(jiān)督。） 五、有符合要求的營業(yè)場所和與業(yè)務有關(guān)的其他設施。,外資保險公司的設立,第八條 申請設立外資保險公司的外國保險公司，應當具備下列條件： （一）經(jīng)營保險業(yè)務年以上； （二）在中國境內(nèi)已經(jīng)設立代表機構(gòu)年以上； （三）提出設立申請前年年末總資產(chǎn)不少于億美元；,2 . 保險經(jīng)營監(jiān)管,保險經(jīng)營業(yè)務范圍 禁止兼業(yè) 保險組織不得從

6、事保險業(yè)務以外的業(yè)務； 非保險組織不得經(jīng)營保險或類似保險的業(yè)務。 禁止兼營 同一保險公司不得同時兼營人身保險和財產(chǎn)保險兩種業(yè)務； 但是經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務的保險公司經(jīng)保監(jiān)會核定，可以兼營短期健康險業(yè)務和意外傷害保險業(yè)務。 保險條款和費率 惡意行為的禁止 再保險與民族保險業(yè)的保護 保險公司需要辦理再保險分出業(yè)務的，應優(yōu)先向本國境內(nèi)的保險公司辦理。 承保責任限額的規(guī)定,3 . 保險財務監(jiān)管,最低償付能力的監(jiān)管 保險公司的實際償付能力為其會計年度末實際資產(chǎn)減去實際負債的差額。 經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務的保險公司當年自留保險費，不得超過實有資本金加公積金的4倍，超過部分，必須辦理再保險業(yè)務。 各種保險準備金的監(jiān)管

7、 未到期責任準備金，未決賠款準備金，保險保障基金,公積金 保險公司應在稅后利潤中提取10%的法定盈余公積金，達到注冊資本的50%時，可不再提取。 資金運用的規(guī)定 投資方式：限于銀行存款、買賣政府債券、金融債券、企業(yè)債券、證券投資基金、國務院規(guī)定的其他資金運用方式 投資比例 注：保險公司成立后，應將其注冊資本總額的20%作為法定保證金，存入保險監(jiān)督管理部門指定的銀行，除公司清算時用于清償債務外，不得動用。,4. 保險中介監(jiān)管,從業(yè)資格 設立條件 設立審批 分類 保險代理人的監(jiān)管 保險經(jīng)紀人的監(jiān)管 保險公估人的監(jiān)管,一、社會保險的概念,它是由國家或代表國家的權(quán)力機構(gòu)通過立法或行政手段，為其社會成員

8、或特定的群體因生、老、病、死、傷以及在失業(yè)時提供基本保障的法定保險制度。 它與商業(yè)保險、政策保險等共同構(gòu)筑了一個國家全方位的風險保障網(wǎng)絡。,社會保障制度,社會保險,社會福利,社會救濟,社會優(yōu)撫,養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保險,住房補貼、食品價格補貼、 其他補貼,災民救助、貧困居民救助、 鰥寡孤獨殘疾人救助,烈軍屬優(yōu)撫、傷殘軍人優(yōu)撫、 復員退伍軍人優(yōu)撫,最基本最核心,最低生活保障,較高層次保障,特殊社會保障,我國的社會保障制度的內(nèi)容,社會保障各項目的地位,養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保險,對生活長期困難的貧困成員定期救助；對遭受意外災害的社會成員臨時救助。,公共福利、國家職工的福利、特殊福利,軍屬、烈

9、屬、復員轉(zhuǎn)業(yè)軍人、傷殘軍人,最基本最核心,低層次保障,最高保障,特殊保障,社會保險體現(xiàn)為以下幾個方面,1.社會保險是一種社會保障制度； 2.社會保險是強制性的社會政策； 3.社會保險對象通常是全社會的勞動者； 4.社會保險承保的風險是社會勞動者暫時或永久喪失勞動能力，或失業(yè)帶來收入減少的風險； 5.社會保險的保障標準是保障社會勞動者暫時或永久喪失勞動能力，或失業(yè)帶來收入減少時的基本生活。,二、社會保險與社會保障的關(guān)系,社會保障（social security），是指國家和社會在通過立法對國民收入進行分配和再分配，對社會成員特別是生活有特殊困難的人們的基本生活權(quán)利給予保障的社會安全制度。 一般來

10、說，社會保障由社會保險、社會救濟、社會福利、優(yōu)撫安置等組成。其中，社會保險是社會保障的核心內(nèi)容。,三、社會保險的主要形式,工傷保險 醫(yī)療保險 生育保險 養(yǎng)老保險 失業(yè)保險,第二節(jié) 養(yǎng)老保險,一、養(yǎng)老保險的概念與特點 1. 概念，國家按照法律規(guī)定，在勞動者年老退休之后，對他們提供維持基本生活的物質(zhì)幫助的一種社會保險制度。 2. 特點 （1）一種最普遍而重要的險種 （2）對象廣泛 （3）待遇水平相對較高 （4）開支大，負擔重,第二節(jié) 養(yǎng)老保險,二、養(yǎng)老保險基金的籌集 1. 保險費的來源 （1）基本養(yǎng)老保險國家、企業(yè)、勞動者 （2）企業(yè)補充性養(yǎng)老保險企業(yè)負擔或者個 人和企業(yè)共同負擔 （3）個人儲蓄性

11、養(yǎng)老保險個人負擔,第二節(jié) 養(yǎng)老保險,2. 養(yǎng)老保險基金籌集的模式 （1）現(xiàn)收現(xiàn)付式用在職勞動者繳納的保險費支付退休勞動者的養(yǎng)老保險待遇，當年提取，當年支付完畢，費率需逐年調(diào)整。 （2）完全積累式以勞動者在業(yè)期間逐期提取儲存的養(yǎng)老保險費形成積累基金，在退休后用于逐月支付。 （3）部分積累式將現(xiàn)收現(xiàn)付與積累式有機結(jié)合而形成的一種養(yǎng)老保險基金籌集模式。,第二節(jié) 養(yǎng)老保險,三、養(yǎng)老保險的待遇給付 1. 待遇項目 （1）基本養(yǎng)老保險采用絕對金額方式確定 給付標準的，與勞動者在職期間的工資收 入無直接聯(lián)系。 （2）補充養(yǎng)老保險與勞動者在職期間的工 資收入掛鉤。 （3）個人儲蓄式養(yǎng)老保險強制性的個人養(yǎng) 老金

12、帳戶方式。,第二節(jié) 養(yǎng)老保險,2. 待遇給付資格的確定 （1）年齡條件 退休年齡從50到70左右，各國的法定退休年齡變化趨向于推遲。 （2）工齡或繳費年限條件 只對工齡作出規(guī)定 只對繳納保險費的年限作出規(guī)定 同時對工齡和繳費年限作出規(guī)定 無工齡或繳費年限規(guī)定,第三節(jié) 醫(yī)療保險,一、醫(yī)療保險的概念 1. 概念 社會勞動者因為疾病、受傷等原因需要診斷、檢查和治療時，由國家和社會為其提供必要的醫(yī)療服務和物質(zhì)幫助的一種社會保險制度。,第三節(jié) 醫(yī)療保險,2. 與疾病保險的區(qū)別 （1）當勞動者患病時，醫(yī)療保險提供醫(yī)療費用 方面的幫助，疾病保險提供維持基本生活 需要的物質(zhì)幫助。 （2）實行疾病保險的目的在于

13、維持勞動力的簡 單再生產(chǎn)，勞動者病愈后繼續(xù)從事生產(chǎn)勞 動。,第三節(jié) 醫(yī)療保險,二、醫(yī)療保險的資格條件 在醫(yī)療保險范圍之內(nèi)的人員只要按規(guī)定繳納了保險費，就有資格享受一定的醫(yī)療保險待遇。,第三節(jié) 醫(yī)療保險,三 、醫(yī)療保險的制度模式 1. 國家醫(yī)療保險模式 如：英國 2. 社會醫(yī)療保險模式 如：德國 3. 商業(yè)醫(yī)療保險模式 如：美國 4. 儲蓄醫(yī)療保險模式 如：新加坡,第三節(jié) 醫(yī)療保險,四、醫(yī)療保險的籌資與待遇 1. 籌資方式 （1）國家醫(yī)療保險基金主要來自于國家。 （2）醫(yī)療社會保險基金主要為企業(yè)和雇主 及被保險人繳納的保險費、政府的補貼。 （3）商業(yè)性醫(yī)療保險和儲蓄醫(yī)療保險費用 由個人交付。,第

14、三節(jié) 醫(yī)療保險,2. 待遇項目 （1）患者醫(yī)療服務 （2）疾病津貼 （3）病假 （4）被撫養(yǎng)家屬補助 （5）對被撫養(yǎng)者的醫(yī)療服務 3. 待遇支付 （1）直接支付 （2）由患者報銷醫(yī)藥費 （3）直接向患者提供服務,第四節(jié) 失業(yè)保險,一、失業(yè)與失業(yè)保險 1. 失業(yè) 具有勞動能力并有勞動愿望的人未能在勞動力市場上找到工作。 2. 失業(yè)保險 國家通過立法強制實行的，由社會集中建立基金，對勞動年齡人口中有勞動能力并有就業(yè)意愿的成員，當其因非自身原因暫時失去勞動機會、無法獲得維持生活所必需工資收入時，由國家或社會為其提供基本生活保障并促進其重新就業(yè)的制度。,第四節(jié) 失業(yè)保險,二、失業(yè)保險制度的類型 1.

15、強制性失業(yè)保險制度 2. 非強制性失業(yè)保險制度 3. 失業(yè)補助制度 4. 雙重失業(yè)保險制度,中國：既有強制性的，也有非強制性的,第四節(jié) 失業(yè)保險,三、失業(yè)保險的資格條件 1. 年齡條件 勞動年齡界限：15至60歲（世界銀行） 2. 身份條件 曾經(jīng)就業(yè)及繳納失業(yè)保險費。 3. 原因條件 必須是由于非自愿原因而失業(yè)。 4. 主觀條件 具備勞動能力，并在主觀上愿意就業(yè)。,第四節(jié) 失業(yè)保險,四、失業(yè)保險基金 1. 來源 企業(yè)和雇主、勞動者本人、政府。 2. 失業(yè)保險基金的分擔方式 （1）全部由企業(yè)和被保險人雙方負擔。 （2）由企業(yè)（或雇主）和被保險人雙方負擔。 （3）全部由企業(yè)（或雇主）承擔。 （4）

16、全部由政府一方負擔。,第四節(jié) 失業(yè)保險,五、失業(yè)保險的待遇給付 1. 給付項目 失業(yè)保險金 供養(yǎng)家屬補助 附加補助金 2. 待遇給付的確定 （1）應能保證基本生活需要 （2）必須低于失業(yè)者在職時的收入 （3）要與工齡、原工資掛鉤,第五節(jié) 工傷保險,一、工傷與工傷保險 1. 工傷 職業(yè)性傷害的簡稱，包括工作中的意外事故或職業(yè)病所致的傷殘及死亡。 2. 工傷保險 勞動者因工作原因受傷、患病、致殘乃至死亡，暫時或永久喪失勞動能力時，從國家和社會獲得醫(yī)療、生活保障及必要的經(jīng)濟補償?shù)闹贫取?第五節(jié) 工傷保險,二、工傷保險的實施原則 1. 無責任補償原則 2. 個人不繳費原則 3. 區(qū)別因工和非因工的原則

17、 4. 經(jīng)濟損失補償與事故預防及職業(yè)康復相結(jié)合的原則,第五節(jié) 工傷保險,三、工傷保險的基金籌集方式 1. 社會統(tǒng)籌 由國家立法規(guī)定企業(yè)參加工傷保險，按時、足額向社會保險管理機構(gòu)繳納工傷保險統(tǒng)籌費用，并由工傷保險機構(gòu)負責待遇給付。 2. 由企業(yè)自行支付 由政府規(guī)定統(tǒng)一的待遇項目與標準，由企業(yè)行政自行支付。,第五節(jié) 工傷保險,四、工傷保險的資格條件 凡由于工作或從事與工作有關(guān)的活動而造成的傷殘、死亡或患職業(yè)病者。,職業(yè)病： 指勞動者在生產(chǎn)勞動及其他職業(yè)活動中，接觸職業(yè)性有害因素，以及工作環(huán)境衛(wèi)生條件惡劣的引起的疾病。,第五節(jié) 工傷保險,五、工傷保險的待遇給付 1. 醫(yī)療待遇 2. 醫(yī)療期間的生活待遇 3. 因工致殘待遇 4. 職業(yè)康復待遇 5. 因工死亡待遇,第六節(jié) 生育保險,一、生育保險的概念與作用 1. 概念 婦女勞動者由于生育子女而暫時喪失勞動能力時，從社會和國家得到保健服務和物質(zhì)幫助的社會保險制度。 2. 作用 （1）有利于保證女性勞動者的身體健康和勞動力的 再生產(chǎn)。 （2）有利于延續(xù)后代，保證勞動力的連續(xù)再生產(chǎn)。 （3）促進計劃生育政策的落實。,第六節(jié) 生育保險,二、生育保險的特點 1. 其“事故”是生育活動，一般不需要特殊治療，側(cè)重于休養(yǎng)和營