縣級(jí)行社如何構(gòu)建 FTP 系統(tǒng) 本文檔格式為 WORD,感謝你的閱讀。 利率市場(chǎng)化改革的深入推進(jìn)正促使金融機(jī)構(gòu)采取差異化的定價(jià)策略，加快轉(zhuǎn)變盈利模式。面對(duì)新挑戰(zhàn)，農(nóng)信社應(yīng)加快構(gòu)建內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)（ Funds Transfer Pricing，簡(jiǎn)稱 FTP）系統(tǒng)，形成科學(xué)規(guī)范的利率定價(jià)機(jī)制。 內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)是指銀行內(nèi)部資金中心與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位按照一定規(guī)則全額有償轉(zhuǎn)移資金，達(dá)到核算業(yè)務(wù)資金成本或收益等目的。業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位每筆負(fù)債業(yè)務(wù)所籌集的資金，均以 該業(yè)務(wù)的 FTP 價(jià)格全額轉(zhuǎn)移給資金中心；每筆資產(chǎn)業(yè)務(wù)所需要的資金，均以該業(yè)務(wù)的 FTP 價(jià)格全額向資金管理部門(mén)購(gòu)買(mǎi)。對(duì)于資產(chǎn)業(yè)務(wù)， FTP 價(jià)格代表其資金成本，需要支付 FTP 利息；對(duì)于負(fù)債業(yè)務(wù)， FTP 代表其資金收益，可以從中獲取 FTP 利息收入。 目前，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行 FTP 系統(tǒng)一般分為幾種類型：?jiǎn)我毁Y金池系統(tǒng)、多重資金池系統(tǒng)、統(tǒng)籌配比系統(tǒng)。其中，單一資金池視池內(nèi)資金為同一屬性，不計(jì)本金來(lái)源、不計(jì)利息水平和計(jì)算方式的差異，進(jìn)行統(tǒng)一的內(nèi)部定價(jià)。多重資金池系統(tǒng)則針對(duì)池內(nèi)資金的本金屬性、利率屬性，根據(jù)吸收成本、吸收對(duì)象 、定價(jià)方式等，產(chǎn)生幾個(gè)不同的 FTP 價(jià)格，分別對(duì)應(yīng)不同的使用者。統(tǒng)籌配比的模式就更加復(fù)雜，不但考慮資金本金和利息的屬性，還要分別參照不同的使用單位、不同的資金用途、不同的業(yè)務(wù)周期，制定 FTP 的明細(xì)價(jià)格表。 構(gòu)建 FTP 系統(tǒng)的意義 公平績(jī)效考核?？h級(jí)行社建立 FTP 系統(tǒng)，可以為評(píng)價(jià)分支機(jī)構(gòu)、部門(mén)經(jīng)營(yíng)績(jī)效提供基礎(chǔ)，能夠比較合理地將凈利差收益在各業(yè)務(wù)部門(mén)間進(jìn)行劃分，確定各分支機(jī)構(gòu)或部門(mén)對(duì)利潤(rùn)的貢獻(xiàn)度，促使資金經(jīng)營(yíng)者由被動(dòng)經(jīng)營(yíng)向主動(dòng)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)變，引導(dǎo)資金從低效益業(yè)務(wù)向高利潤(rùn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移，從低收益區(qū)域向高效益區(qū) 域轉(zhuǎn)移。內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)的建立，為科學(xué)評(píng)價(jià)各分支機(jī)構(gòu)或部門(mén)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和成果提供了基礎(chǔ)。 分離利率風(fēng)險(xiǎn)。建立科學(xué)的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制，將利率風(fēng)險(xiǎn)從日常經(jīng)營(yíng)中分離出去，交由專門(mén)的利率風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)進(jìn)行專業(yè)的監(jiān)控和管理，可使日常經(jīng)營(yíng)管理部門(mén)集中精力關(guān)注客戶營(yíng)銷(xiāo)和風(fēng)險(xiǎn)管理，通過(guò)專業(yè)化的分工，提升農(nóng)信社利率風(fēng)險(xiǎn)管理水平，提高管理效率和經(jīng)營(yíng)效益。 引導(dǎo)產(chǎn)品價(jià)格。建立 FTP 系統(tǒng)，將利率風(fēng)險(xiǎn)從業(yè)務(wù)部門(mén)分離出來(lái)，這個(gè)過(guò)程中就會(huì)形成包含市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資金價(jià)格，只要再加上信用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、費(fèi)用分?jǐn)傄约邦A(yù)期收益，就可以 為業(yè)務(wù)產(chǎn)品確定合理的價(jià)格。 優(yōu)化資源配置。建立 FTP 系統(tǒng)，可以系統(tǒng)地分析不同業(yè)務(wù)和不同產(chǎn)品的邊際收益，為農(nóng)信社細(xì)分客戶市場(chǎng)、篩選金融產(chǎn)品、界定部門(mén)利潤(rùn)提供依據(jù)，使農(nóng)信社由粗放式經(jīng)營(yíng)向集約化經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)變，從而可以提高經(jīng)營(yíng)效益，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置。 縣級(jí)行社構(gòu)建 FTP 系統(tǒng)的模式 實(shí)行多重資金池模式。以河南省農(nóng)信社為例，作為河南省內(nèi)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)最多、服務(wù)區(qū)域最廣、存貸款規(guī)模最大的地方性金融機(jī)構(gòu)，統(tǒng)籌考慮各地業(yè)務(wù)發(fā)展情況，建議采用多重資金池模式，針對(duì)存款、匯款、票據(jù)、不同類型的貸款制 定不同的 FTP 價(jià)格，由各縣級(jí)行社根據(jù)自身實(shí)際進(jìn)行 FTP 系統(tǒng)建設(shè)。 優(yōu)選 FTP 指標(biāo)。 FTP 的要素一般包括信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、營(yíng)業(yè)稅費(fèi)、作業(yè)成本等，這些因素同時(shí)也決定了內(nèi)部資金的利率屬性和本金屬性。 FTP 系統(tǒng)的建立模式就與實(shí)際參照資金的屬性有關(guān)。在制定全轄的 FTP 指標(biāo)內(nèi)容時(shí)，建議專門(mén)建立 FTP單獨(dú)的指標(biāo)清單，專門(mén)對(duì)資金收集單位和使用單位進(jìn)行考核。 明確建設(shè)環(huán)節(jié)。 FTP 系統(tǒng)的建立過(guò)程，一般可以分解為設(shè)計(jì)指標(biāo)過(guò)程、無(wú)系統(tǒng)模擬過(guò)程、建立系統(tǒng)過(guò)程和全面應(yīng)用階段。在準(zhǔn)備階段，可以借鑒同業(yè)既有的考核指標(biāo)，再根 據(jù)自身實(shí)際，進(jìn)行細(xì)微調(diào)整。嘗試?yán)贸醪酱_定的指標(biāo)進(jìn)行模擬運(yùn)用，通過(guò)收集反饋意見(jiàn)、科學(xué)論證、確定業(yè)務(wù)需要的指標(biāo)口徑，提出系統(tǒng)立項(xiàng)需求，尋覓科技支撐，建立系統(tǒng)。 精選 FTP 系統(tǒng)支持軟件。目前，運(yùn)用較廣泛的 FTP 系統(tǒng)可分為兩類：一類是國(guó)外的系統(tǒng)，另一類為國(guó)產(chǎn)的系統(tǒng)。國(guó)外 FTP 系統(tǒng)的優(yōu)點(diǎn)是支持科目下多級(jí)節(jié)點(diǎn)定價(jià)，甚至可以定價(jià)到交易賬戶，定價(jià)精細(xì)度并不受 FTP 科目體系設(shè)置影響，缺點(diǎn)是建設(shè)成本和運(yùn)營(yíng)成本普遍較高。國(guó)內(nèi) FTP 系統(tǒng)的優(yōu)點(diǎn)是建設(shè)成本和運(yùn)營(yíng)成本相對(duì)較低、性價(jià)比較高，但是軟件系統(tǒng)普遍不支持多級(jí)節(jié)點(diǎn)定價(jià)， 可能存在系統(tǒng)誤差。各縣級(jí)行社可以根據(jù)自身管理需要，選擇不同的 FTP 系統(tǒng)產(chǎn)品。 此外， FTP 系統(tǒng)對(duì)數(shù)據(jù)質(zhì)量要求較高，除了基礎(chǔ)的交易信息之外，還需要機(jī)構(gòu)