1、 附件3會(huì)計(jì)報(bào)表附注內(nèi)內(nèi)容提要企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)規(guī)定披露附注注信息。其中中：中央管理理企業(yè)集團(tuán)除除按規(guī)定向財(cái)財(cái)政部上報(bào)企企業(yè)年度財(cái)務(wù)務(wù)會(huì)計(jì)決算報(bào)報(bào)表、財(cái)務(wù)情情況說(shuō)明書等等內(nèi)容外，還還應(yīng)上報(bào)企業(yè)業(yè)合并財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)決算報(bào)表表附注。附注注主要包括下下列內(nèi)容：一、企業(yè)的基本本情況（一）企業(yè)歷史史沿革、注冊(cè)冊(cè)地、組織形形式和總部地地址。（二）企業(yè)所處處行業(yè)、經(jīng)營(yíng)營(yíng)范圍、業(yè)務(wù)務(wù)性質(zhì)、主要要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和和主要業(yè)務(wù)板板塊。（三）母公司和和集團(tuán)總部的的名稱、治理理結(jié)構(gòu)。二、財(cái)務(wù)報(bào)表的的編制基礎(chǔ)三、遵循企業(yè)會(huì)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲聲明企業(yè)編制的財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表是否符符合企業(yè)會(huì)計(jì)計(jì)準(zhǔn)則及有關(guān)關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制制度的要求，真真實(shí)、完整地地反映了企

2、業(yè)業(yè)的財(cái)務(wù)狀況況、經(jīng)營(yíng)成果果和現(xiàn)金流量量等有關(guān)信息息。四、重要會(huì)計(jì)政政策和會(huì)計(jì)估估計(jì)企業(yè)應(yīng)當(dāng)披露采采用的重要會(huì)會(huì)計(jì)政策和會(huì)會(huì)計(jì)估計(jì)，不不重要的會(huì)計(jì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)計(jì)估計(jì)可以不不披露。在披披露重要會(huì)計(jì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)計(jì)估計(jì)時(shí)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)披露重要要會(huì)計(jì)政策的的確定依據(jù)和和財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)項(xiàng)目的計(jì)量基基礎(chǔ)，以及會(huì)會(huì)計(jì)估計(jì)中所所采用的關(guān)鍵鍵假設(shè)和不確確定因素。 （一）會(huì)計(jì)期間間企業(yè)設(shè)立不足一一個(gè)會(huì)計(jì)年度度的,應(yīng)說(shuō)明明其會(huì)計(jì)報(bào)表表實(shí)際編制期期間；子公司司如采用的會(huì)會(huì)計(jì)期間與我我國(guó)會(huì)計(jì)制度度規(guī)定不一致致的，需說(shuō)明明是否進(jìn)行調(diào)調(diào)整。（二）記賬本位位幣若記賬本位幣為為人民幣以外外的其他貨幣幣的，說(shuō)明選選定記賬本位位幣的考慮因因

3、素及折算成成人民幣時(shí)的的折算方法。（三）記賬基礎(chǔ)礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則則如果子公司的計(jì)計(jì)價(jià)原則與母母公司不一致致的，需單獨(dú)獨(dú)披露。（四）外幣業(yè)務(wù)務(wù)和外幣報(bào)表表折算說(shuō)明發(fā)生外幣交交易時(shí)折算匯匯率的確定、在在資產(chǎn)負(fù)債表表日外幣項(xiàng)目目采用的折算算方法、匯兌兌損益的處理理方法、外幣幣報(bào)表折算的的會(huì)計(jì)處理方方法。（五）現(xiàn)金及現(xiàn)現(xiàn)金等價(jià)物的的確定標(biāo)準(zhǔn)（六）金融資產(chǎn)產(chǎn)和金融負(fù)債債說(shuō)明金融資產(chǎn)和和金融負(fù)債的的分類與確認(rèn)認(rèn)條件；金融融資產(chǎn)和金融融負(fù)債的初始始計(jì)量（初始始計(jì)量需要折折現(xiàn)的，需要要說(shuō)明確定的的折現(xiàn)率）和和后續(xù)計(jì)量方方法；金融資資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確確認(rèn)依據(jù)和計(jì)計(jì)量方法；金金融負(fù)債終止止確認(rèn)條件；金融資產(chǎn)和和金融負(fù)債公公

4、允價(jià)值的確確定方法，包包括因繼續(xù)涉涉入形成的金金融資產(chǎn)、金金融負(fù)債的公公允價(jià)值確定定方法；金融融資產(chǎn)（此處處不含應(yīng)收款款項(xiàng)）減值測(cè)測(cè)試方法、減減值準(zhǔn)備計(jì)提提方法。（七）應(yīng)收款項(xiàng)項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備對(duì)單項(xiàng)金額重大大并單項(xiàng)計(jì)提提減值準(zhǔn)備的的應(yīng)收款項(xiàng)，應(yīng)披露露金額重大的的判斷依據(jù)或或金額標(biāo)準(zhǔn)；對(duì)按組合計(jì)計(jì)提減值準(zhǔn)備備的應(yīng)收款項(xiàng)項(xiàng)，應(yīng)披露確確定組合的依依據(jù)、按組合合計(jì)提減值準(zhǔn)準(zhǔn)備采用的計(jì)計(jì)提方法；對(duì)對(duì)單項(xiàng)金額雖雖不重大但單單項(xiàng)計(jì)提減值值準(zhǔn)備的應(yīng)收收款項(xiàng)，應(yīng)披露露單項(xiàng)計(jì)提的的理由、計(jì)提提方法等。說(shuō)說(shuō)明企業(yè)壞賬賬損失的確認(rèn)認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)。（八）存貨說(shuō)明存貨的分類類、取得和發(fā)發(fā)出的計(jì)價(jià)方方法，存貨的的盤存制度以以及周轉(zhuǎn)材料料

5、（包括低值值易耗品和包包裝物等）的的攤銷方法，存存貨跌價(jià)準(zhǔn)備備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)和計(jì)提方法法、可變現(xiàn)凈凈值的確定依依據(jù)。（九）長(zhǎng)期股權(quán)權(quán)投資說(shuō)明長(zhǎng)期股權(quán)投投資的投資成成本確定、后后續(xù)計(jì)量及損損益確認(rèn)方法法，確定對(duì)被被投資單位具具有共同控制制、重大影響響的依據(jù)；長(zhǎng)長(zhǎng)期股權(quán)投資資權(quán)益法核算算與成本法核核算的轉(zhuǎn)換；長(zhǎng)期股權(quán)投投資的處置；長(zhǎng)期股權(quán)投投資減值準(zhǔn)備備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)、計(jì)提方法法。（十）投資性房房地產(chǎn)采用成本模式的的，披露投資資性房地產(chǎn)的的折舊或攤銷銷方法以及減減值準(zhǔn)備計(jì)提提依據(jù)；采用用公允價(jià)值模模式的，應(yīng)披披露采用該項(xiàng)項(xiàng)會(huì)計(jì)政策的的依據(jù)，包括括認(rèn)定投資性性房地產(chǎn)所在在地有活躍的的房地產(chǎn)交易易市場(chǎng)的依

6、據(jù)據(jù)；公司能夠夠從房地產(chǎn)交交易市場(chǎng)取得得同類或類似似房地產(chǎn)的市市場(chǎng)價(jià)格及其其他相關(guān)信息息，從而對(duì)投投資性房地產(chǎn)產(chǎn)的公允價(jià)值值進(jìn)行估計(jì)的的依據(jù)；同時(shí)時(shí)說(shuō)明對(duì)投資資性房地產(chǎn)的的公允價(jià)值進(jìn)進(jìn)行估計(jì)時(shí)涉涉及的關(guān)鍵假假設(shè)和主要不不確定因素。（十一）固定資資產(chǎn)說(shuō)明固定資產(chǎn)的的確認(rèn)條件、分分類、計(jì)價(jià)方方法和折舊方方法，固定資資產(chǎn)后續(xù)支出出的會(huì)計(jì)處理理方法，各類類固定資產(chǎn)的的折舊年限、估估計(jì)凈殘值率率和年折舊率率；固定資產(chǎn)產(chǎn)減值準(zhǔn)備的的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)計(jì)提方法。融融資租入固定定資產(chǎn)的認(rèn)定定依據(jù)、計(jì)價(jià)價(jià)方法、折舊舊方法。（十二）在建工工程說(shuō)明在建工程的的初始計(jì)量和和在建工程結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)為固定資資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)，在在建工程減值值

7、準(zhǔn)備的確認(rèn)認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)提提方法。（十三）借款費(fèi)費(fèi)用說(shuō)明借款費(fèi)用資資本化與費(fèi)用用化的原則、條條件，資本化化金額的確定定方法。（十四）無(wú)形資資產(chǎn)說(shuō)明無(wú)形資產(chǎn)的的確認(rèn)、計(jì)價(jià)價(jià)方法、攤銷銷方法、攤銷銷年限，無(wú)形形資產(chǎn)減值準(zhǔn)準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)提方方法，說(shuō)明研研究開發(fā)項(xiàng)目目研究階段支支出與開發(fā)階階段支出的劃劃分標(biāo)準(zhǔn)，開開發(fā)階段支出出符合資本化化的確認(rèn)條件件。（十五）長(zhǎng)期待待攤費(fèi)用說(shuō)明長(zhǎng)期待攤費(fèi)費(fèi)用的內(nèi)容、攤攤銷方法、攤攤銷年限。（十六）職工薪薪酬說(shuō)明職工薪酬的的內(nèi)容，分別別說(shuō)明各類職職工薪酬的確確認(rèn)原則、標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)與計(jì)量方方法以及會(huì)計(jì)計(jì)處理方法。（十七）股份支支付說(shuō)明股份支付的的類別，說(shuō)明明權(quán)益工具公公允價(jià)值

8、的確確定方法以及及確認(rèn)可行權(quán)權(quán)權(quán)益工具最最佳估計(jì)的依依據(jù)。（十八）應(yīng)付債債券說(shuō)明應(yīng)付債券的的計(jì)價(jià)及債券券溢價(jià)或折價(jià)價(jià)的攤銷方法法。（十九）預(yù)計(jì)負(fù)負(fù)債說(shuō)明產(chǎn)生預(yù)計(jì)負(fù)負(fù)債原因，預(yù)預(yù)計(jì)負(fù)債確認(rèn)認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)量量方法。（二十）收入說(shuō)明各類收入的的確認(rèn)原則和和方法。（二十一）建造造合同說(shuō)明建造合同收收入、成本的的確認(rèn)原則和和會(huì)計(jì)處理方方法，說(shuō)明確確定合同完工工進(jìn)度的方法法，說(shuō)明合同同預(yù)計(jì)損失的的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和和計(jì)提方法。（二十二）政府府補(bǔ)助說(shuō)明政府補(bǔ)助的的分類、取得得政府補(bǔ)助的的初始計(jì)量、后后續(xù)計(jì)量及終終止確認(rèn)、政政府補(bǔ)助的返返還的會(huì)計(jì)處處理方法。（二十三）遞延延所得稅資產(chǎn)產(chǎn)和遞延所得得稅負(fù)債說(shuō)明確認(rèn)遞延所所得

9、稅資產(chǎn)和和遞延所得稅稅負(fù)債的依據(jù)據(jù)。（二十四）租賃賃說(shuō)明租賃的分類類、經(jīng)營(yíng)租賃賃會(huì)計(jì)處理方方法、融資租租賃的判斷標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和會(huì)計(jì)處處理方法。（二十五）所得得稅的會(huì)計(jì)處處理方法說(shuō)明所得稅的會(huì)會(huì)計(jì)處理方法法，遞延所得得稅的確認(rèn)方方法，所得稅稅匯算清繳的的方式。(二十六)資產(chǎn)產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)務(wù)的會(huì)計(jì)處理理方法說(shuō)明資產(chǎn)證券化化業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)計(jì)處理方法。（二十七）企業(yè)業(yè)合并說(shuō)明企業(yè)合并的的處理方法，即即企業(yè)合并的的分類、合并并日的會(huì)計(jì)處處理以及合并并財(cái)務(wù)報(bào)表的的編制方法，并并且披露非同同一控制下企企業(yè)合并中商商譽(yù)/負(fù)商譽(yù)譽(yù)的確定方法法。若發(fā)生非非同一控制下下的購(gòu)買、出出售股權(quán)而增增加或減少子子公司的，說(shuō)說(shuō)明購(gòu)買日或

10、或出售日的確確定方法。說(shuō)說(shuō)明合并日相相關(guān)交易公允允價(jià)值的確定定方法。（二十八）合并并財(cái)務(wù)報(bào)表的的編制方法說(shuō)明合并財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表的編制方方法，即合并并范圍的確定定原則、合并并報(bào)表編制的的原則、程序序及方法。五、會(huì)計(jì)政策和和會(huì)計(jì)估計(jì)變變更以及差錯(cuò)錯(cuò)更正的說(shuō)明明（一）企業(yè)應(yīng)當(dāng)當(dāng)在附注中披披露與會(huì)計(jì)政政策變更有關(guān)關(guān)的下列信息息1.會(huì)計(jì)政策變變更的性質(zhì)、內(nèi)內(nèi)容和原因。2.當(dāng)期和各個(gè)個(gè)列報(bào)前期財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表中受受影響的項(xiàng)目目名稱和調(diào)整整金額。3.無(wú)法進(jìn)行追追溯調(diào)整的，說(shuō)說(shuō)明該事實(shí)和和原因以及開開始應(yīng)用變更更后的會(huì)計(jì)政政策的時(shí)點(diǎn)、具具體應(yīng)用情況況。（二）企業(yè)應(yīng)當(dāng)當(dāng)在附注中披披露與會(huì)計(jì)估估計(jì)變更有關(guān)關(guān)的下列信息息1.

11、會(huì)計(jì)估計(jì)變變更的內(nèi)容和和原因。2.會(huì)計(jì)估計(jì)變變更對(duì)當(dāng)期和和未來(lái)期間的的影響數(shù)。3.會(huì)計(jì)估計(jì)變變更的影響數(shù)數(shù)不能確定的的，披露這一一事實(shí)和原因因。（三）企業(yè)應(yīng)當(dāng)當(dāng)在附注中披披露與重要前期差錯(cuò)錯(cuò)更正有關(guān)的的下列信息1.重要前期差差錯(cuò)的性質(zhì)。2.各個(gè)列報(bào)前前期財(cái)務(wù)報(bào)表表中受影響的的項(xiàng)目名稱和和更正金額。3.無(wú)法進(jìn)行追追溯重述的，說(shuō)說(shuō)明該事實(shí)和和原因以及對(duì)對(duì)重要前期差錯(cuò)開開始進(jìn)行更正正的時(shí)點(diǎn)、具具體更正情況況。六、稅項(xiàng)說(shuō)明企業(yè)適用的的主要稅種及及稅率，以及及具體的納稅稅情況，涉及及稅收優(yōu)惠的的，還需說(shuō)明明優(yōu)惠稅負(fù)情情況及相關(guān)批批文。七、企業(yè)合并及及合并財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表（一）本期納入入合并報(bào)表范范圍的子企業(yè)業(yè)

12、基本情況企業(yè)應(yīng)當(dāng)按下列列格式披露納納入報(bào)表合并并范圍的全部部子企業(yè)主要要情況；大型型企業(yè)集團(tuán)合合并報(bào)表范圍圍可以披露到到二級(jí)子企業(yè)業(yè)，集團(tuán)所屬屬重要子企業(yè)業(yè)不分級(jí)次全全部披露：序號(hào)企業(yè)名稱級(jí)次企業(yè)類型注冊(cè)地業(yè)務(wù)性質(zhì)實(shí)收資本持股比例享有的表決權(quán)投資額取得方式注：企業(yè)類型：1.境內(nèi)非非金融子企業(yè)業(yè)，2.境內(nèi)內(nèi)金融子企業(yè)業(yè)，3.境外外子企業(yè)，44.事業(yè)單位位，5.基建建單位取得方式：1.投資設(shè)立，22.同一控制制下的企業(yè)合合并，3.非非同一控制下下的企業(yè)合并并，4.其他他（二）母公司擁?yè)碛斜煌顿Y單單位表決權(quán)不不足半數(shù)但能能對(duì)被投資單單位形成控制制的原因序號(hào)企業(yè)名稱持股比例享有的表決權(quán)注冊(cè)資本投資額級(jí)

13、次納入合并范圍原原因（三）母公司直直接或通過(guò)其其他子公司間間接擁有被投投資單位半數(shù)數(shù)以上的表決決權(quán)但未能對(duì)對(duì)其形成控制制的原因序號(hào)企業(yè)名稱持股比例享有的表決權(quán)注冊(cè)資本投資額級(jí)次未納入合并范圍圍原因（四）子公司所所采用的會(huì)計(jì)計(jì)政策與母公公司不一致的的，母公司編編制合并財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表的處理理方法說(shuō)明境外子企業(yè)業(yè)、金融子企企業(yè)、基建單單位和事業(yè)單單位納入合并并范圍的情況況及合并方法法。子公司的特殊會(huì)會(huì)計(jì)政策。對(duì)對(duì)納入合并報(bào)報(bào)表范圍內(nèi)子子公司與母公公司會(huì)計(jì)政策策不一致且未未進(jìn)行調(diào)整的的，應(yīng)說(shuō)明子子公司采用的的特殊會(huì)計(jì)政政策，未調(diào)整整的原因及其其對(duì)合并會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表的影響響。（五）子公司與與母公司會(huì)計(jì)計(jì)期間不一

14、致致的，母公司司編制合并財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表的處處理方法。（六）本期不再再納入合并范范圍的原子公公司。說(shuō)明原原子公司的名名稱、注冊(cè)地地、業(yè)務(wù)性質(zhì)質(zhì)、母公司的的持股比例和和表決權(quán)比例例，本期不再成為為子公司的原原因。原子公司在處置置日和上一會(huì)會(huì)計(jì)期間資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表日資資產(chǎn)、負(fù)債和和所有者權(quán)益益的金額以及及本期年初至處處置日的收入入、費(fèi)用和利利潤(rùn)的金額。（七）本期新納納入合并范圍圍的主體。說(shuō)說(shuō)明本期新納入合合并范圍子公公司、特殊目目的主體、通通過(guò)受托經(jīng)營(yíng)營(yíng)或承租等方方式形成控制制權(quán)的經(jīng)營(yíng)實(shí)實(shí)體名稱及其其年末凈資產(chǎn)產(chǎn)、本期凈利潤(rùn)。（八）本期發(fā)生生的同一控制制下企業(yè)合并并情況。說(shuō)明明合并日的確確定依據(jù)、支支付的對(duì)

15、價(jià)及及被合并方的的賬面凈資產(chǎn)產(chǎn)、并披露被被合并方自合合并當(dāng)年年初初至合并日的的收入、凈利利潤(rùn)、現(xiàn)金流流量等情況。公司名稱合并日賬面凈資產(chǎn)交易對(duì)價(jià)實(shí)際控制人本年初至合并日日的相關(guān)情況況收入凈利潤(rùn)現(xiàn)金凈增加額經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~（九）本期發(fā)生生的非同一控控制下企業(yè)合合并情況。企企業(yè)發(fā)生非同同一控制下購(gòu)購(gòu)買、出售股股權(quán)而增加或或減少子公司司的，說(shuō)明購(gòu)購(gòu)買日或出售售日的確定方方法、合并日日相關(guān)交易公公允價(jià)值的確確定方法、商商譽(yù)的金額及及其計(jì)算方法法。公司名稱合并日賬面凈資產(chǎn)可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公公允價(jià)值交易對(duì)價(jià)商譽(yù)金額確定方法金額確定方法（十）本期發(fā)生生的反向購(gòu)買買。企業(yè)以發(fā)發(fā)行股份購(gòu)買買資產(chǎn)等方式式構(gòu)成反向

16、購(gòu)購(gòu)買的，應(yīng)說(shuō)說(shuō)明判斷構(gòu)成成反向購(gòu)買的的依據(jù)、企業(yè)業(yè)合并成本的的確定方法、合合并中確認(rèn)的的商譽(yù)或計(jì)入入當(dāng)期的損益的計(jì)算算方法。購(gòu)買方（借殼方方）判斷構(gòu)成反向購(gòu)購(gòu)買的依據(jù)合并成本的確定定方法合并中確認(rèn)的商商譽(yù)或計(jì)入當(dāng)當(dāng)期的損益的的計(jì)算方法（十一）本期發(fā)發(fā)生的吸收合合并。應(yīng)分別別同一控制下下和非同一控控制下的吸收收合并，披露露并入的主要要資產(chǎn)、負(fù)債債項(xiàng)目及其金金額。（十二）子公司司向母公司轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移資金的能能力受到嚴(yán)格格限制的情況況。（十三）作為子子公司納入合合并范圍的特特殊目的主體體或通過(guò)受托托經(jīng)營(yíng)或承租租等方式形成成控制權(quán)的經(jīng)經(jīng)營(yíng)實(shí)體的業(yè)業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)等。八、合并會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表重要項(xiàng)目目的說(shuō)明企

17、業(yè)對(duì)報(bào)表重要要項(xiàng)目的說(shuō)明明（加項(xiàng)目為金融融類企業(yè)專用用），應(yīng)當(dāng)按按照資產(chǎn)負(fù)債債表、利潤(rùn)表表、現(xiàn)金流量量表、所有者者權(quán)益變動(dòng)表表及其項(xiàng)目列列示的順序，采采用文字和數(shù)數(shù)字描述相結(jié)結(jié)合的方式進(jìn)進(jìn)行披露。報(bào)報(bào)表重要項(xiàng)目目的明細(xì)金額額合計(jì)，應(yīng)當(dāng)當(dāng)與報(bào)表項(xiàng)目目金額相銜接接。（除另有注明外外，所有金額額均以人民幣幣元為貨幣單單位）（一）貨幣資金金項(xiàng) 目期末余額年初余額現(xiàn)金：其中：人民幣 美美元 港港元 日日元 歐歐元 英英鎊 瑞瑞士法郎 加加拿大元 澳澳大利亞元 新新加坡元 丹丹麥克朗 挪挪威克朗 瑞瑞典克朗 澳澳門元 新新西蘭元 韓韓元 其其他 銀行存款：其中：人民幣 美美元 港港元 日日元 歐歐元 英英

18、鎊 瑞瑞士法郎 加加拿大元 澳澳大利亞元 新新加坡元 丹丹麥克朗 挪挪威克朗 瑞瑞典克朗 澳澳門元 新新西蘭元 韓韓元 其其他 其他貨幣資金：其中：人民幣 美美元 港港元 日日元 歐歐元 英英鎊 瑞瑞士法郎 加加拿大元 澳澳大利亞元 新新加坡元 丹丹麥克朗 挪挪威克朗 瑞瑞典克朗 澳澳門元 新新西蘭元 韓韓元 其其他 合 計(jì)注：如有因抵押押、質(zhì)押或凍凍結(jié)等對(duì)使用用有限制、存存放在境外、有有潛在回收風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的款項(xiàng)應(yīng)應(yīng)單獨(dú)說(shuō)明。（二）拆出資資金（僅由金金融企業(yè)披露露）項(xiàng)目期末余額年初余額拆放其他銀行拆放非銀行金融融機(jī)構(gòu)減：貸款損失準(zhǔn)準(zhǔn)備拆出資金賬面價(jià)價(jià)值（三）交易性金金融資產(chǎn)項(xiàng)目期末公允價(jià)值年初公允

19、價(jià)值1交易性債券券投資2交易性權(quán)益益工具投資3指定為以公公允價(jià)值計(jì)量量且其變動(dòng)計(jì)計(jì)入當(dāng)期損益益的金融資產(chǎn)產(chǎn)4衍生金融資資產(chǎn)5套期工具6其他合計(jì)注：企業(yè)應(yīng)說(shuō)明明有限售條件件或變現(xiàn)方面面有其他重大大限制的交易易性金融資產(chǎn)產(chǎn)項(xiàng)目及其金金額。（四）應(yīng)收票據(jù)據(jù)種類期末余額年初余額銀行承兌匯票商業(yè)承兌匯票合 計(jì)注：企業(yè)應(yīng)補(bǔ)充充披露年末未未到期已貼現(xiàn)現(xiàn)的附追索權(quán)權(quán)的商業(yè)承兌兌匯票情況。（五）應(yīng)收賬款款種類期末數(shù)年初數(shù)賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面余額壞賬準(zhǔn)備金額比例(%)金額比例(%)金額比例(%)金額比例(%)單項(xiàng)金額重大并并單項(xiàng)計(jì)提壞壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)應(yīng)收賬款按組合計(jì)提壞賬賬準(zhǔn)備的應(yīng)收收賬款單項(xiàng)金額雖不重重大但單項(xiàng)計(jì)計(jì)

20、提壞賬準(zhǔn)備備的應(yīng)收賬款款合 計(jì)注：賬面余額中中的比例按年年末該類應(yīng)收收賬款除以應(yīng)應(yīng)收賬款合計(jì)計(jì)數(shù)計(jì)算，壞壞賬準(zhǔn)備比例例按該類應(yīng)收收賬款年末已已計(jì)提壞賬準(zhǔn)準(zhǔn)備除以年末末該類應(yīng)收賬賬款金額計(jì)算算。1.按組合計(jì)提提壞賬準(zhǔn)備的的應(yīng)收賬款（1）采用賬齡齡分析法計(jì)提提壞賬準(zhǔn)備的的應(yīng)收賬款：賬齡期末數(shù)年初數(shù)賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面余額壞賬準(zhǔn)備金額比例(%)金額比例(%)1年以內(nèi)（含11年）1至2年2至3年3年以上合 計(jì)注：賬齡劃分可可根據(jù)企業(yè)具具體情況確定定。（2）采用余額額百分比法計(jì)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備備的應(yīng)收賬款款參照以下格格式披露：組合名稱期末數(shù)年初數(shù)賬面余額計(jì)提比例(%)壞賬準(zhǔn)備賬面余額計(jì)提比例(%)壞賬準(zhǔn)備組

21、合1組合2合 計(jì)注：填寫具體組組合名稱。（3）采用其他他組合方法計(jì)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備備的應(yīng)收賬款款參照以下格格式披露：組合名稱期末數(shù)年初數(shù)賬面余額計(jì)提比例(%)壞賬準(zhǔn)備賬面余額計(jì)提比例(%)壞賬準(zhǔn)備組合1組合2合 計(jì)注：填寫具體組組合名稱。2單項(xiàng)計(jì)提壞壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)應(yīng)收賬款（1）期末單項(xiàng)項(xiàng)金額重大并并單項(xiàng)計(jì)提壞壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)應(yīng)收賬款：債務(wù)人名稱賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬齡計(jì)提比例計(jì)提理由合 計(jì)（2）期末單項(xiàng)項(xiàng)金額雖不重重大但單項(xiàng)計(jì)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備備的應(yīng)收賬款款：債務(wù)人名稱賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬齡計(jì)提比例計(jì)提理由合 計(jì)3.本期轉(zhuǎn)回或或收回情況（非非上市公司可可參照選擇披披露）債務(wù)人名稱轉(zhuǎn)回或收回原因因確定原壞賬準(zhǔn)備備的依

22、據(jù)轉(zhuǎn)回或收回前累累計(jì)已計(jì)提壞壞賬準(zhǔn)備金額額轉(zhuǎn)回或收回金額額合 計(jì)注：本表列報(bào)本本報(bào)告期前已已全額計(jì)提壞壞賬準(zhǔn)備，或或計(jì)提減值準(zhǔn)準(zhǔn)備的比例較較大，但在本本期又全額收收回或轉(zhuǎn)回，或或在本期收回或轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)回比例較大大的應(yīng)收賬款款。對(duì)本期通過(guò)重組組等方式收回回的金額重大大的應(yīng)收賬款款，則應(yīng)逐筆筆列報(bào)，金額額不重大的，可可匯總列報(bào)。4.本報(bào)告期實(shí)實(shí)際核銷的應(yīng)應(yīng)收賬款情況況（非上市公公司可參照選選擇披露）債務(wù)人名稱應(yīng)收賬款性質(zhì)核銷金額核銷原因是否因關(guān)聯(lián)交易易產(chǎn)生合計(jì)5. 終止確認(rèn)認(rèn)的應(yīng)收賬款款單位名稱終止確認(rèn)金額與終止確認(rèn)相關(guān)關(guān)的利得和損損失（損失以“-”填列）合計(jì)6. 以應(yīng)收賬賬款為標(biāo)的進(jìn)進(jìn)行證券化的的，列

23、示繼續(xù)續(xù)涉入形成的的資產(chǎn)、負(fù)債債的金額項(xiàng)目期末金額資產(chǎn)：資產(chǎn)小計(jì)負(fù)債：負(fù)債小計(jì)（六）預(yù)付款項(xiàng)項(xiàng)1.預(yù)付款項(xiàng)按按賬齡列示賬 齡期末數(shù)年初數(shù)賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面余額壞賬準(zhǔn)備金額比例(%)金額比例(%)1年以內(nèi)（含11年）1至2年2至3年3年以上合 計(jì)2.賬齡超過(guò)一一年的大額預(yù)預(yù)付款項(xiàng)情況況債權(quán)單位債務(wù)單位期末余額賬齡未結(jié)算的原因小 計(jì)（七）應(yīng)收保保費(fèi)、應(yīng)收分分保賬款賬齡齡結(jié)構(gòu)（僅由由保險(xiǎn)公司披披露）賬 齡期末余額年初余額3 個(gè)月以內(nèi)（含含 3 個(gè)月月）3 個(gè)月至 11 年（含 1 年）1 年以上合 計(jì)（八）應(yīng)收利息息項(xiàng) 目期末余額年初余額合 計(jì)（九）應(yīng)收股利利項(xiàng) 目年初余額本期增加本期減少期末余額

24、未收回的原因相關(guān)款項(xiàng)是否發(fā)發(fā)生減值賬齡一年以內(nèi)的的應(yīng)收股利其中：（1） （22） 賬齡一年以上的的應(yīng)收股利其中：（1） （22） 合 計(jì)（十）其他應(yīng)收收款種 類期末數(shù)年初數(shù)賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面余額壞賬準(zhǔn)備金額比例(%)金額比例(%)金額比例(%)金額比例(%)單項(xiàng)金額重大并并單項(xiàng)計(jì)提壞壞賬準(zhǔn)備的其其他應(yīng)收款按組合計(jì)提壞賬賬準(zhǔn)備的其他他應(yīng)收款單項(xiàng)金額雖不重重大但單項(xiàng)計(jì)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備備的其他應(yīng)收收款合 計(jì)注：賬面余額中中的比例按年年末該類其他他應(yīng)收款除以以其他應(yīng)收款款合計(jì)數(shù)計(jì)算算，壞賬準(zhǔn)備備比例按該類類其他應(yīng)收款款年末已計(jì)提提壞賬準(zhǔn)備除除以年末該類類其他應(yīng)收款款金額計(jì)算。1.按組合計(jì)提提壞賬準(zhǔn)備的的

25、其他應(yīng)收款款（1）采用賬齡齡分析法計(jì)提提壞賬準(zhǔn)備的的其他應(yīng)收款款：賬 齡期末數(shù)年初數(shù)賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面余額壞賬準(zhǔn)備金額比例(%)金額比例(%)1年以內(nèi)（含11年）1至2年2至3年3年以上合 計(jì)注：賬齡劃分可可根據(jù)企業(yè)具具體情況確定定。（2）采用余額額百分比法計(jì)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備備的其他應(yīng)收收款參照以下下格式披露：組合名稱期末數(shù)年初數(shù)賬面余額計(jì)提比例(%)壞賬準(zhǔn)備賬面余額計(jì)提比例(%)壞賬準(zhǔn)備組合1組合2合計(jì)注：填寫具體組組合名稱。（2）采用其他他組合方法計(jì)提壞賬賬準(zhǔn)備的其他他應(yīng)收款參照照以下格式披披露：組合名稱期末數(shù)年初數(shù)賬面余額計(jì)提比例(%)壞賬準(zhǔn)備賬面余額計(jì)提比例(%)壞賬準(zhǔn)備組合1組合2合計(jì)

26、2單項(xiàng)計(jì)提壞壞賬準(zhǔn)備的其其他應(yīng)收款（1）期末單項(xiàng)項(xiàng)金額重大并并單項(xiàng)計(jì)提壞壞賬準(zhǔn)備的其其他應(yīng)收款：債務(wù)人名稱賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬齡計(jì)提比例計(jì)提理由合 計(jì)（2）期末單項(xiàng)項(xiàng)金額雖不重重大但單項(xiàng)計(jì)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備備的其他應(yīng)收收款：債務(wù)人名稱賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬齡計(jì)提比例計(jì)提理由合 計(jì)3.本期轉(zhuǎn)回或或收回情況（非非上市公司可可參照選擇披披露）債務(wù)人名稱轉(zhuǎn)回或收回原因因確定原壞賬準(zhǔn)備備的依據(jù)轉(zhuǎn)回或收回前累累計(jì)已計(jì)提壞壞賬準(zhǔn)備金額額轉(zhuǎn)回或收回金額額合 計(jì)-注：本表列報(bào)本本報(bào)告期前已已全額計(jì)提壞壞賬準(zhǔn)備，或或計(jì)提減值準(zhǔn)準(zhǔn)備的比例較較大，但在本本期又全額收收回或轉(zhuǎn)回，或或在本期收回或轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)回比例較大大的其他應(yīng)收收款。對(duì)本

27、期期通過(guò)重組等等方式收回的的金額重大的的其他應(yīng)收款款，則應(yīng)逐筆筆列報(bào)，金額額不重大的，可可匯總列報(bào)。4.本報(bào)告期實(shí)實(shí)際核銷的其其他應(yīng)收款情情況（非上市市公司可參照照選擇披露）債務(wù)人名稱其他應(yīng)收款性質(zhì)質(zhì)核銷金額核銷原因是否因關(guān)聯(lián)交易易產(chǎn)生合 計(jì)5. 終止確認(rèn)認(rèn)的其他應(yīng)收收款單位名稱終止確認(rèn)金額與終止確認(rèn)相關(guān)關(guān)的利得和損損失合計(jì)6. 以其他應(yīng)應(yīng)收款為標(biāo)的的進(jìn)行證券化化的，列示繼繼續(xù)涉入形成成的資產(chǎn)、負(fù)負(fù)債的金額項(xiàng)目期末金額資產(chǎn)：資產(chǎn)小計(jì)負(fù)債：負(fù)債小計(jì)（十一）存貨1.存貨分類項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)賬面余額跌價(jià)準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額跌價(jià)準(zhǔn)備賬面價(jià)值原材料自制半成品及在在產(chǎn)品庫(kù)存商品（產(chǎn)成成品）周轉(zhuǎn)材料（包裝

28、裝物、低值易易耗品等）消耗性生物資產(chǎn)產(chǎn)工程施工（已完完工未結(jié)算款款）其他合 計(jì)注：其他項(xiàng)中應(yīng)應(yīng)說(shuō)明房地產(chǎn)產(chǎn)企業(yè)土地儲(chǔ)儲(chǔ)備的情況，包包括土地儲(chǔ)備備的面積、本本期增加及土土地儲(chǔ)備期末末余額。2.期末消耗性性生物資產(chǎn)情情況：項(xiàng) 目年初余額本期增加額本期減少額期末余額一、種植業(yè)二畜牧養(yǎng)殖業(yè)業(yè)三、林業(yè)四、水產(chǎn)業(yè)合 計(jì)注：說(shuō)明消耗性性生物資產(chǎn)的的期末實(shí)物數(shù)數(shù)量。3.存貨期末余余額中含有借借款費(fèi)用資本本化金額的，應(yīng)應(yīng)予以披露。（十二）買入入返售金融資資產(chǎn)（僅由金金融企業(yè)披露露）項(xiàng) 目期末余額年初余額證券票據(jù)貸款其他減：壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值合計(jì)證券公司還應(yīng)披披露交易對(duì)手手基本信息。項(xiàng)目期末余額年初余額同業(yè)其他非銀

29、行金融融機(jī)構(gòu)合 計(jì)（十三）其他流流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目年末賬面價(jià)值年初賬面價(jià)值項(xiàng)目12項(xiàng)目2合 計(jì)（十四）發(fā)放放貸款和墊款款（僅由金融融企業(yè)披露）1.貸款和墊款款按個(gè)人和企企業(yè)分布情況況項(xiàng)目期末余額年初余額個(gè)人貸款和墊款款信用卡住房抵押其他企業(yè)貸款和墊款款貸款貼現(xiàn)其他貸款和墊款總額額減：貸款損失準(zhǔn)準(zhǔn)備其中：?jiǎn)雾?xiàng)計(jì)提提數(shù) 組組合計(jì)提數(shù)貸款和墊款賬面面價(jià)值2.貸款和墊款款按行業(yè)分布布情況行業(yè)分布期末余額比例（%）年初余額比例（%）農(nóng)牧業(yè)、漁業(yè)采掘業(yè)房地產(chǎn)業(yè)建筑業(yè)金融保險(xiǎn)業(yè)其他行業(yè)貸款和墊款總額額減：貸款損失準(zhǔn)準(zhǔn)備 其中：?jiǎn)雾?xiàng)計(jì)提提數(shù)組合計(jì)提數(shù)貸款和墊款賬面面價(jià)值注：銀行可以按按行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)集集中情況自行行確定行

30、業(yè)分分布。3.貸款和墊款款按地區(qū)分布布情況地區(qū)分布期末余額比例（%）年初余額比例（%）華南地區(qū)華北地區(qū)其他地區(qū)貸款和墊款總額額減：貸款損失準(zhǔn)準(zhǔn)備 其中：?jiǎn)雾?xiàng)計(jì)提提數(shù)組合計(jì)提數(shù)貸款和墊款賬面面價(jià)值注：銀行可以按按地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)集集中情況自行行確定地區(qū)分分布。4.貸款和墊款款按擔(dān)保方式式分布情況項(xiàng) 目期末余額年初余額信用貸款保證貸款附擔(dān)保物貸款其中：抵押貸款款質(zhì)押貸款貸款和墊款總額額減：貸款損失準(zhǔn)準(zhǔn)備 其中：?jiǎn)雾?xiàng)計(jì)提提數(shù)組合計(jì)提數(shù)貸款和墊款賬面面價(jià)值5.逾期貸款項(xiàng) 目期末余額年初余額逾期1天至900天（含90天）逾期90天至3360天（含360天）逾期360天至至3年（含3年）逾期3年以上合計(jì)逾期1天至

31、900天（含90天）逾期90天至3360天（含360天）逾期360天至至3年（含33年）逾期3年以上合計(jì)信用貸款保證貸款附擔(dān)保物貸款其中：抵押貸款款 質(zhì)押貸款合 計(jì)注：即使是本金金逾期1天，整整筆貸款也劃劃為逾期貸款款。6.貸款損失準(zhǔn)準(zhǔn)備項(xiàng) 目本期金額上期金額單項(xiàng)組合單項(xiàng)組合年初余額本期計(jì)提本期轉(zhuǎn)出本期核銷本期轉(zhuǎn)回收回原轉(zhuǎn)銷貸貸款和墊款導(dǎo)導(dǎo)致的轉(zhuǎn)回貸款和墊款因因折現(xiàn)價(jià)值上上升導(dǎo)致轉(zhuǎn)回回其他因素導(dǎo)致致的轉(zhuǎn)回期末余額注：（1）本期期轉(zhuǎn)出是指貸貸款轉(zhuǎn)為抵債債資產(chǎn)等而轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出的貸款損損失準(zhǔn)備。（2）本期核銷銷是指經(jīng)批準(zhǔn)準(zhǔn)貸款予以核核銷而核銷的的貸款損失準(zhǔn)準(zhǔn)備。（十五）可供出出售金融資產(chǎn)產(chǎn)項(xiàng) 目期末公允價(jià)

32、值年初公允價(jià)值可供出售債債券可供出售權(quán)權(quán)益工具其他合 計(jì)（十六）持有至至到期投資項(xiàng) 目期末余額年初余額項(xiàng)目1項(xiàng)目2合 計(jì)（十七）長(zhǎng)期應(yīng)應(yīng)收款項(xiàng) 目期末余額年初余額1.融資租賃2.分期收款銷銷售商品3.分期收款提提供勞務(wù)4.其他合 計(jì)（十八）長(zhǎng)期股股權(quán)投資1.長(zhǎng)期股權(quán)投投資分類項(xiàng) 目年初余額本期增加本期減少期末余額對(duì)子公司投資對(duì)合營(yíng)企業(yè)投資資對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資資對(duì)其他企業(yè)投資資小計(jì)減：長(zhǎng)期股權(quán)投投資減值準(zhǔn)備備合 計(jì)2.長(zhǎng)期股權(quán)投投資明細(xì)被投資單位核算方法投資成本年初余額增減變動(dòng)期末余額在被投資單位持持股比例(%)期末減值準(zhǔn)備本期計(jì)提減值準(zhǔn)準(zhǔn)備本期現(xiàn)金紅利合計(jì)其中：1.2.注：若對(duì)被投資資單位持股比比

33、例與其在被被投資單位表表決權(quán)比例不不一致，應(yīng)說(shuō)說(shuō)明原因。3.對(duì)合營(yíng)企業(yè)業(yè)投資和聯(lián)營(yíng)營(yíng)企業(yè)投資被投資單位名稱稱本企業(yè)持股比例例(%)期末資產(chǎn)總額期末負(fù)債總額期末凈資產(chǎn)總額額本期營(yíng)業(yè)收入總總額本期凈利潤(rùn)一、合營(yíng)企業(yè)其中：二、聯(lián)營(yíng)企業(yè)其中：注：（1）合營(yíng)營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)營(yíng)企業(yè)的重要要會(huì)計(jì)政策、會(huì)會(huì)計(jì)估計(jì)與公公司的會(huì)計(jì)政政策、會(huì)計(jì)估估計(jì)存在重大大差異的說(shuō)明明。（2）若對(duì)被投投資單位持股股比例與其在在被投資單位位表決權(quán)比例例不一致，應(yīng)應(yīng)說(shuō)明原因。（3）若在權(quán)益益法核算時(shí)未未按照被投資資單位賬面凈凈利潤(rùn)與投資資股權(quán)比例確確認(rèn)投資收益益，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明明原因以及影影響金額。（如如股權(quán)比例與與享有或承擔(dān)擔(dān)的權(quán)益不一一致

34、、投資企企業(yè)與合營(yíng)單單位會(huì)計(jì)政策策和會(huì)計(jì)估計(jì)計(jì)存在重大差差異、取得聯(lián)聯(lián)營(yíng)企業(yè)時(shí)其其可辨認(rèn)凈資產(chǎn)與與賬面價(jià)值存存在差異等。）4.向投資企業(yè)業(yè)轉(zhuǎn)移資金的的能力受到限限制的有關(guān)情情況向投資企業(yè)轉(zhuǎn)移移資金能力受受到限制的長(zhǎng)長(zhǎng)期股權(quán)投資資項(xiàng)目受限制的原因當(dāng)期累計(jì)未確認(rèn)認(rèn)的投資損失失金額（十九）投資性性房地產(chǎn)1.按成本計(jì)量量的投資性房房地產(chǎn)項(xiàng) 目年初余額本期增加本期減少期末余額一、賬面原值合合計(jì)其中：1.房屋屋、建筑物2.土地使用權(quán)權(quán)二、累計(jì)折舊和和累計(jì)攤銷合合計(jì)其中：1.房屋屋、建筑物2.土地使用權(quán)權(quán)三、投資性房地地產(chǎn)賬面凈值值合計(jì)其中：1.房屋屋、建筑物2.土地使用權(quán)權(quán)四、投資性房地地產(chǎn)減值準(zhǔn)備備累計(jì)

35、金額合合計(jì)其中：1.房屋屋、建筑物2.土地使用權(quán)權(quán)五、投資性房地地產(chǎn)賬面價(jià)值值合計(jì)其中：1.房屋屋、建筑物2.土地使用權(quán)權(quán)2.按公允價(jià)值值計(jì)量的投資資性房地產(chǎn) 項(xiàng) 目年初公允價(jià)值本期增加本期減少期末公允價(jià)值購(gòu)置自用房地產(chǎn)或存存貨轉(zhuǎn)入公允價(jià)值變動(dòng)損損益處置轉(zhuǎn)為自用房地產(chǎn)產(chǎn)一、成本合計(jì)其中：1.房屋屋、建筑物2.土地使用權(quán)權(quán)二、公允價(jià)值變變動(dòng)合計(jì)其中：1.房屋屋、建筑物2.土地使用權(quán)權(quán)三、投資性房地地產(chǎn)賬面價(jià)值值合計(jì)其中：1.房屋屋、建筑物2.土地使用權(quán)權(quán)注：（1）披露露投資性房地地產(chǎn)公允價(jià)值值的確定依據(jù)據(jù)。（2）說(shuō)明報(bào)告告期內(nèi)改變計(jì)計(jì)量模式的投投資性房地產(chǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)換的原因因及其影響。（二十）固定資資

36、產(chǎn)1.固定資產(chǎn)分分類項(xiàng) 目年初余額本期增加本期減少期末余額一、賬面原值合合計(jì)：其中：土地資產(chǎn)產(chǎn)房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸工具電子設(shè)備辦公設(shè)備酒店業(yè)家具其他二、累計(jì)折舊合合計(jì)：其中：土地資產(chǎn)產(chǎn)-房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸工具電子設(shè)備辦公設(shè)備酒店業(yè)家具其他三、固定資產(chǎn)賬賬面凈值合計(jì)計(jì)其中：土地資產(chǎn)產(chǎn)房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸工具電子設(shè)備辦公設(shè)備酒店業(yè)家具其他四、減值準(zhǔn)備合合計(jì)其中：土地資產(chǎn)產(chǎn)房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸工具電子設(shè)備辦公設(shè)備酒店業(yè)家具其他五、固定資產(chǎn)賬賬面價(jià)值合計(jì)計(jì)其中：土地資產(chǎn)產(chǎn)房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸工具電子設(shè)備辦公設(shè)備酒店業(yè)家具其他注：說(shuō)明年末已已提足折舊仍仍繼續(xù)使用的的固定資產(chǎn)原原值。

37、（2）年末持有有待售的固定定資產(chǎn)情況項(xiàng) 目賬面價(jià)值公允價(jià)值預(yù)計(jì)處置費(fèi)用預(yù)計(jì)處置時(shí)間注：持有待售固固定資產(chǎn)公允允價(jià)值可參照照同類資產(chǎn)招招拍掛的交易價(jià)價(jià)格確定，也也可采用預(yù)估估的方式確認(rèn)認(rèn)。（二十一）在建建工程1.在建工程情情況（披露期期末余額最大大的前10項(xiàng)項(xiàng)）項(xiàng)目名稱預(yù)算數(shù)年初余額本期增加轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)其他減少工程投入占預(yù)算算比例(%)工程進(jìn)度利息資本化累計(jì)計(jì)金額其中：本期利息息資本化金額額本期利息資本化化率(%)資金來(lái)源期末余額合 計(jì)-其中：1. 2. 102.在建工程減減值準(zhǔn)備 項(xiàng) 目年初余額本期增加本期減少期末余額計(jì)提原因合 計(jì)其中：1. 22.-（二十二）工程程物資項(xiàng) 目年初余額本期增加

38、本期減少期末余額合 計(jì)（二十三）固定定資產(chǎn)清理項(xiàng) 目年初賬面價(jià)值期末賬面價(jià)值轉(zhuǎn)入清理的原因因合 計(jì)-注：說(shuō)明轉(zhuǎn)入固固定資產(chǎn)清理理起始時(shí)間已已超過(guò)1年的的固定資產(chǎn)清清理進(jìn)展情況況。（二十四）生產(chǎn)產(chǎn)性生物資產(chǎn)產(chǎn)和公益性生生物資產(chǎn)1.以成本計(jì)量量項(xiàng) 目年初賬面價(jià)值本期增加額本期減少額期末賬面價(jià)值一、種植業(yè)二畜牧養(yǎng)殖業(yè)業(yè)三、林業(yè)四、水產(chǎn)業(yè)合 計(jì)注：（1）說(shuō)明明各類生物資資產(chǎn)的年末實(shí)實(shí)物數(shù)量，如如有天然起源源的生物資產(chǎn)產(chǎn)，還應(yīng)披露露該資產(chǎn)的類類別、取得方方式和數(shù)量等等。（2）說(shuō)明各類類生產(chǎn)性生物物資產(chǎn)的預(yù)計(jì)計(jì)使用壽命、預(yù)預(yù)計(jì)凈殘值、折折舊方法、累累計(jì)折舊和減減值準(zhǔn)備累計(jì)計(jì)金額。2.以公允價(jià)值值計(jì)量項(xiàng) 目

39、年初賬面價(jià)值本期增加額本期減少額期末賬面價(jià)值一、種植業(yè) 二畜牧養(yǎng)殖業(yè)業(yè) 三、林業(yè) 四、水產(chǎn)業(yè) 合 計(jì)3.說(shuō)明生產(chǎn)性性生物資產(chǎn)相相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)情情況與管理措措施。（二十五）油氣氣資產(chǎn)1.當(dāng)期在國(guó)內(nèi)內(nèi)和國(guó)外發(fā)生生的取得礦區(qū)區(qū)權(quán)益、油氣氣勘探和油氣氣開發(fā)各項(xiàng)支支出的總額。2.油氣資產(chǎn)分分類項(xiàng)目年初余額本期增加額本期減少額期末余額一、原價(jià)合計(jì)其中：1探明明礦區(qū)權(quán)益2未探明礦區(qū)區(qū)權(quán)益3井及相關(guān)設(shè)設(shè)施二、累計(jì)折耗合合計(jì)其中：1探明明礦區(qū)權(quán)益2井及相關(guān)設(shè)設(shè)施三、油氣資產(chǎn)減減值準(zhǔn)備累計(jì)計(jì)金額合計(jì)其中：1探明明礦區(qū)權(quán)益2未探明礦區(qū)區(qū)權(quán)益3井及相關(guān)設(shè)設(shè)施四、油氣資產(chǎn)賬賬面價(jià)值合計(jì)計(jì)其中：1探明明礦區(qū)權(quán)益2未探明礦區(qū)區(qū)

40、權(quán)益3井及相關(guān)設(shè)設(shè)施（二十六）無(wú)形形資產(chǎn)1.無(wú)形資產(chǎn)分分類項(xiàng)目年初余額本期增加額本期減少額期末余額一、原價(jià)合計(jì)其中：軟件土地使用權(quán)專利權(quán)非專利技術(shù)商標(biāo)權(quán)著作權(quán)特許權(quán)二、累計(jì)攤銷額額合計(jì)其中：軟件土地使用權(quán)專利權(quán)非專利技術(shù)商標(biāo)權(quán)著作權(quán)特許權(quán)三、無(wú)形資產(chǎn)減減值準(zhǔn)備金額額合計(jì)其中：軟件土地使用權(quán)專利權(quán)非專利技術(shù)商標(biāo)權(quán)著作權(quán)特許權(quán)四、賬面價(jià)值合合計(jì)其中：軟件土地使用權(quán)專利權(quán)非專利技術(shù)商標(biāo)權(quán)著作權(quán)特許權(quán)2.開發(fā)支出項(xiàng)目年初余額本期增加本期減少期末余額計(jì)入當(dāng)期損益確認(rèn)為無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)合計(jì)3.交易席位位費(fèi)（僅由證證券公司披露露）項(xiàng)目年初余額本期增加本期減少期末余額一、原價(jià)合計(jì)上海證券交交易所其中：A股B股深圳證

41、券交交易所其中：A股B股二、累計(jì)攤銷額額合計(jì)上海證券交交易所其中：A股B股深圳證券交交易所其中：A股B股三、賬面價(jià)值合合計(jì)上海證券交交易所其中：A股B股深圳證券交交易所其中：A股 BB股（二十七）商譽(yù)譽(yù)被投資單位名稱稱或形成商譽(yù)的事事項(xiàng)年初余額年初減值準(zhǔn)備本期增加本期減少期末余額期末減值準(zhǔn)備合計(jì)注：說(shuō)明商譽(yù)的的減值測(cè)試方方法和減值準(zhǔn)準(zhǔn)備計(jì)提方法法，詳細(xì)說(shuō)明明減值原因、減減值金額確認(rèn)認(rèn)依據(jù)。（二十八）長(zhǎng)期期待攤費(fèi)用項(xiàng)目年初余額本期增加額本期攤銷額其他減少額期末余額其他減少的原因合計(jì)（二十九）遞延延所得稅資產(chǎn)產(chǎn)和遞延所得得稅負(fù)債遞延所得稅資產(chǎn)產(chǎn)和遞延所得得稅負(fù)債不以以抵銷后的凈凈額列示的，按按1披

42、露；若若遞延所得稅稅資產(chǎn)和遞延延所得稅負(fù)債債以抵銷后的的凈額列示的的，按2披露露。1.遞延所得稅稅資產(chǎn)和遞延延所得稅負(fù)債債不以抵銷后后的凈額列示示（1）已確認(rèn)遞遞延所得稅資資產(chǎn)和遞延所所得稅負(fù)債：項(xiàng)目期末余額年初余額遞延所得稅資產(chǎn)可抵扣暫時(shí)性差差異遞延所得稅資產(chǎn)可抵扣暫時(shí)性差差異一、遞延所得稅稅資產(chǎn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備開辦費(fèi)可抵扣虧損二、遞延所得稅稅負(fù)債交易性金融工具具、衍生金融融工具的估值值計(jì)入資本公積的的可供出售金金融資產(chǎn)公允允價(jià)值變動(dòng)（2）未確認(rèn)遞遞延所得稅資資產(chǎn)明細(xì)：項(xiàng)目期末余額年初余額可抵扣暫時(shí)性差差異可抵扣虧損合計(jì)（3）未確認(rèn)遞遞延所得稅資資產(chǎn)的可抵扣扣虧損將于以以下年度到期期：年份期末余

43、額年初余額備注2xxx合計(jì)注：無(wú)法在資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表日確確定全部可抵抵扣虧損情況況的，可只填填寫能確定部部分的金額及及其到期年度度，并在備注注欄予以說(shuō)明明。2.遞延所得稅稅資產(chǎn)和遞延延所得稅負(fù)債債以抵銷后的的凈額列示（1）互抵后的的遞延所得稅稅資產(chǎn)或負(fù)債債及對(duì)應(yīng)的互互抵后可抵扣扣或應(yīng)納稅暫暫時(shí)性差異：項(xiàng)目報(bào)告期末互抵后后的遞延所得得稅資產(chǎn)或負(fù)負(fù)債報(bào)告期末互抵后后的可抵扣或或應(yīng)納稅暫時(shí)時(shí)性差異報(bào)告年初互抵后后的遞延所得得稅資產(chǎn)或負(fù)負(fù)債報(bào)告年初互抵后后的可抵扣或或應(yīng)納稅暫時(shí)時(shí)性差異遞延所得稅資產(chǎn)產(chǎn)遞延所得稅負(fù)債債（2）遞延所得得稅資產(chǎn)和遞遞延所得稅負(fù)負(fù)債互抵明細(xì)細(xì)：項(xiàng)目本期互抵金額（三十）其他非非流動(dòng)

44、資產(chǎn)項(xiàng)目 期末余額 年初余額合計(jì)（三十一）所有有權(quán)受到限制制的資產(chǎn)所有權(quán)受到限制制的資產(chǎn)類別別年初賬面價(jià)值本期增加額本期減少額期末賬面價(jià)值一、用于擔(dān)保的的資產(chǎn)其中：1. 22.二其他原因造造成所有權(quán)受受到限制的資資產(chǎn)其中：1. 22.合計(jì)注：資產(chǎn)所有權(quán)權(quán)受到限制的的原因應(yīng)詳細(xì)細(xì)說(shuō)明。（三十二）短期期借款（1）短期借款款分類： 項(xiàng) 目期末余額年初余額質(zhì)押借款抵押借款保證借款信用借款合 計(jì)（2）已到期未未償還的短期期借款情況： 貸款單位貸款金額貸款利率貸款類別貸款資金用途逾期時(shí)間（天）未按期償還原因因預(yù)計(jì)還款期合 計(jì)（3）質(zhì)押借款款貸款單位借款余額質(zhì)押物合 計(jì)-（4）抵押借款款貸款單位借款余額抵押

45、物合 計(jì)-（5）保證借款款貸款單位借款余額擔(dān)保人合 計(jì)-（三十三）披披露借入中央央銀行款項(xiàng)、國(guó)國(guó)家外匯存款款等項(xiàng)目年末末賬面余額和和年初賬面余余額（僅由金金融企業(yè)披露露）（三十四）披披露同業(yè)、其其他金融機(jī)構(gòu)構(gòu)存放款項(xiàng)年年末賬面余額額和年初賬面面余額（僅由由金融企業(yè)披披露）（三十五）披披露銀行拆入入、非銀行金金融機(jī)構(gòu)拆入入年末賬面余余額和年初賬賬面余額（僅僅由金融企業(yè)業(yè)披露）（三十六）交易易性金融負(fù)債債項(xiàng) 目年末公允價(jià)值年初公允價(jià)值一、發(fā)行的交易易性債券二、指定為以公公允價(jià)值計(jì)量量且其變動(dòng)計(jì)計(jì)入當(dāng)期損益益的金融負(fù)債債三、衍生金融負(fù)負(fù)債四、其他合 計(jì)（三十七）賣賣出回購(gòu)金融融資產(chǎn)款（僅僅由金融企業(yè)

46、業(yè)披露）項(xiàng) 目期末余額年初余額證券票據(jù)貸款其他合 計(jì)證券企業(yè)還應(yīng)披披露交易對(duì)手手的基本信息息。項(xiàng) 目期末余額年初余額同業(yè)其他非銀行金融融機(jī)構(gòu)合 計(jì)（三十八）吸吸收存款（僅僅由金融企業(yè)業(yè)披露）項(xiàng) 目期末余額年初余額活期存款公司定期存款（含通通知存款）公司其他存款（含匯匯出匯款、應(yīng)應(yīng)解匯款等）合 計(jì)（三十九）應(yīng)付付票據(jù)種 類期末余額年初余額商業(yè)承兌匯票銀行承兌匯票合 計(jì)（四十）應(yīng)付賬賬款賬 齡期末余額年初余額1年以內(nèi)（含11年）1-2年（含22年）2-3年（含33年）3年以上合 計(jì)賬齡超過(guò)1年的的大額應(yīng)付賬賬款：債權(quán)單位名稱所欠金額賬齡未償還原因合 計(jì)（四十一）預(yù)收收款項(xiàng)項(xiàng) 目期末余額年初余額1年

47、以內(nèi)（含11年）1年以上合 計(jì)賬齡超過(guò)1年的的大額預(yù)收賬賬款：債權(quán)單位名稱所欠金額賬齡未結(jié)轉(zhuǎn)原因合 計(jì)（四十二）應(yīng)付付職工薪酬項(xiàng) 目年初余額本期增加額本期減少額期末余額一、工資、獎(jiǎng)金金、津貼和補(bǔ)補(bǔ)貼二、職工福利費(fèi)費(fèi)其中：非貨幣性性福利三、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)其中：1.基本本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi) 22.補(bǔ)充醫(yī)療療保險(xiǎn)費(fèi) 33.基本養(yǎng)老老保險(xiǎn)費(fèi) 44.年金繳費(fèi)費(fèi)（補(bǔ)充養(yǎng)老老保險(xiǎn)） 55.失業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi) 66.工傷保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi) 77.生育保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi) 四、住房公積金金五、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和和職工教育經(jīng)經(jīng)費(fèi)六、辭退福利及及內(nèi)退補(bǔ)償其中：1.因解解除勞動(dòng)關(guān)系系給予的補(bǔ)償償 22.預(yù)計(jì)內(nèi)退退人員支出七、其他其中：以現(xiàn)金結(jié)結(jié)算的股份支支付合

48、 計(jì)注：（1）企業(yè)業(yè)應(yīng)說(shuō)明本期期為職工提供供的各項(xiàng)非貨貨幣性福利的的形式、金額額及其計(jì)算依依據(jù)。（2）企業(yè)應(yīng)說(shuō)說(shuō)明辭退福利利（具體包括括解除勞動(dòng)關(guān)關(guān)系補(bǔ)償義務(wù)務(wù)、內(nèi)退職工工內(nèi)退期間補(bǔ)補(bǔ)償義務(wù)等內(nèi)內(nèi)容）是否折折現(xiàn)，并說(shuō)明明折現(xiàn)率的確確定方法。（四十三）應(yīng)交交稅費(fèi)項(xiàng) 目年初余額本期應(yīng)交本期已交期末余額增值稅消費(fèi)稅營(yíng)業(yè)稅資源稅企業(yè)所得稅城市維護(hù)建設(shè)稅稅房產(chǎn)稅土地使用稅個(gè)人所得稅教育費(fèi)附加其他稅費(fèi)合 計(jì)（四十四）應(yīng)付付利息項(xiàng) 目期末余額年初余額分期付息到期還還本的長(zhǎng)期借借款利息企業(yè)債券利息短期借款應(yīng)付利利息合 計(jì)（四十五）應(yīng)付付股利單位名稱期末余額年初余額超過(guò)1年未支付付原因合 計(jì)-（四十六）其他他應(yīng)

49、付款賬 齡期末余額年初余額1年以內(nèi)（含11年）1-2年（含22年）2-3年（含33年）3年以上合 計(jì)1.賬齡超過(guò)11年的大額其其他應(yīng)付款情情況的說(shuō)明債權(quán)單位名稱所欠金額賬齡未償還原因合 計(jì)2.對(duì)于金額較較大的其他應(yīng)應(yīng)付款應(yīng)具體體說(shuō)明內(nèi)容。（四十七）保保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備備金（僅由保保險(xiǎn)公司披露露）1保險(xiǎn)合同準(zhǔn)準(zhǔn)備金增減變變動(dòng)情況項(xiàng) 目年初余額本期增加本期減少期末余額賠付款項(xiàng)提前解除其他合計(jì)未到期責(zé)任準(zhǔn)備備金 原保險(xiǎn)險(xiǎn)合同 再保險(xiǎn)險(xiǎn)合同未決賠款準(zhǔn)備金金原保險(xiǎn)合同再保險(xiǎn)合同壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金金 原保險(xiǎn)合合同 再保險(xiǎn)合合同長(zhǎng)期健康險(xiǎn)責(zé)任任準(zhǔn)備金 原保險(xiǎn)險(xiǎn)合同 再保險(xiǎn)險(xiǎn)合同合 計(jì)2保險(xiǎn)合同準(zhǔn)準(zhǔn)備金未到期期期限項(xiàng)

50、目期末余額年初余額1 年以下1 年以上1 年以下1 年以上（含 1 年）（含 1 年）未到期責(zé)任準(zhǔn)備備金原保險(xiǎn)合同 再保險(xiǎn)險(xiǎn)合同未決賠款準(zhǔn)備金金原保險(xiǎn)合同再保險(xiǎn)合同壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金金 原保險(xiǎn)險(xiǎn)合同 再保險(xiǎn)險(xiǎn)合同長(zhǎng)期健康險(xiǎn)責(zé)任任準(zhǔn)備金 原保險(xiǎn)險(xiǎn)合同 再保險(xiǎn)險(xiǎn)合同合 計(jì)（四十八）代代理承銷、兌兌付債券（僅僅由證券公司司披露）1.代理承銷證證券的方式（全全額包銷、余余額包銷、代代銷）及種類類等情況2.代理兌付債債券的方式、種種類、記名證證券或無(wú)記名名證券情況3.代理買賣證證券款項(xiàng) 目期末余額年初余額個(gè)人客戶法人客戶合 計(jì)4代理承銷證證券款項(xiàng) 目期末余額年初余額股票債券其中：國(guó)債金融債券企業(yè)債券其他有價(jià)

51、證券合 計(jì)5代理兌付證證券款項(xiàng) 目年初余額本期收到兌付資金本期已兌付債券本期結(jié)轉(zhuǎn)手續(xù)費(fèi)收入期末余額國(guó)債企業(yè)債券金融債券其他債券合 計(jì)（四十九）1年年內(nèi)到期的非非流動(dòng)負(fù)債項(xiàng) 目期末余額年初余額1年內(nèi)到期的長(zhǎng)長(zhǎng)期借款1年內(nèi)到期的應(yīng)應(yīng)付債券1年內(nèi)到期的長(zhǎng)長(zhǎng)期應(yīng)付款1年內(nèi)到期的其其他長(zhǎng)期負(fù)債債合 計(jì)注：參照相關(guān)項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行具體體披露。（五十）其他流流動(dòng)負(fù)債項(xiàng) 目期末余額年初余額合 計(jì)（五十一）長(zhǎng)期期借款項(xiàng) 目期末余額年初余額質(zhì)押借款抵押借款保證借款信用借款合 計(jì)已到期未償還的的長(zhǎng)期借款情情況貸款單位貸款金額貸款利率貸款類別貸款資金用途逾期時(shí)間（天）未按期償還原因因預(yù)計(jì)還款期合 計(jì)質(zhì)押借款貸款單位借款余額

52、質(zhì)押物合 計(jì)-抵押借款貸款單位借款余額抵押物合 計(jì)-保證借款貸款單位借款余額擔(dān)保人合 計(jì)-（五十二）應(yīng)付付債券債券名稱面值發(fā)行日期債券期限發(fā)行金額年初應(yīng)付利息本期應(yīng)計(jì)利息本期已付利息期末應(yīng)付利息期末余額注：企業(yè)需說(shuō)明明可轉(zhuǎn)換公司司債券的轉(zhuǎn)股股條件、轉(zhuǎn)股股時(shí)間等情況況。（五十三）長(zhǎng)期期應(yīng)付款長(zhǎng)期應(yīng)付款期末末余額最大的的前5項(xiàng)：項(xiàng)目年初余額期末余額合計(jì)其中：1.2.5.（五十四）專項(xiàng)項(xiàng)應(yīng)付款專項(xiàng)應(yīng)付款期末末余額最大的的前5項(xiàng)：項(xiàng) 目年初余額本期增加本期減少期末余額合 計(jì)其中：1.2.5.（五十五）預(yù)計(jì)計(jì)負(fù)債說(shuō)明因存在擔(dān)保保、商業(yè)承兌兌票據(jù)貼現(xiàn)、未未決訴訟、產(chǎn)產(chǎn)品質(zhì)量保證證、虧損合同同、重組義務(wù)務(wù)等

53、事項(xiàng)確認(rèn)認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債債的年初、期期末余額及增增減變動(dòng)情況況。項(xiàng) 目年初余額本期增加本期減少期末余額棄置費(fèi)用對(duì)外提供擔(dān)保商業(yè)承兌票據(jù)貼貼現(xiàn)未決訴訟產(chǎn)品質(zhì)量保證重組義務(wù)辭退福利待執(zhí)行的虧損合合同其他合 計(jì)-（五十六）其他他非流動(dòng)負(fù)債債項(xiàng)目/類別年初余額本期增加本期減少期末余額備注合 計(jì)遞延收益的情況況說(shuō)明（非上上市公司可參參照選擇披露露）：項(xiàng)目/類別年初余額本期增加本期減少期末余額本期返還的原因因合 計(jì)企業(yè)還應(yīng)當(dāng)在附附注中披露與與政府補(bǔ)助有有關(guān)的下列信信息：1政府補(bǔ)助的的種類及金額額。2計(jì)入當(dāng)期損損益的政府補(bǔ)補(bǔ)助金額。3本期返還的的政府補(bǔ)助金金額及原因。（五十七）實(shí)收收資本投資者名稱年初余額本期增

54、加本期減少期末余額投資金額所占比例（%）投資金額所占比例（%）合 計(jì)注：如果報(bào)告期期內(nèi)有增減變變動(dòng)行為的，應(yīng)應(yīng)披露執(zhí)行驗(yàn)驗(yàn)資的會(huì)計(jì)師師事務(wù)所名稱稱和驗(yàn)資報(bào)告告文號(hào)。（五十八）資本本公積項(xiàng) 目年初余額本期增加本期減少期末余額一、資本（股本本）溢價(jià)二、其他資本公公積1.被投資單位位其他權(quán)益變變動(dòng)2.未行權(quán)的股股份支付3.可供出售金金融資產(chǎn)公允允價(jià)值變動(dòng)4.投資性房地地產(chǎn)轉(zhuǎn)換公允允價(jià)值變動(dòng)差差額5.現(xiàn)金流量套套期利得或損損失6.境外經(jīng)營(yíng)凈凈投資套期利利得或損失7.與計(jì)入所有有者權(quán)益項(xiàng)目目相關(guān)的所得得稅影響8.其他三、原制度資本本公積轉(zhuǎn)入合 計(jì)注：逐項(xiàng)說(shuō)明資資本公積增加加、減少需要要原因、依據(jù)據(jù)以及涉

55、及的的金額；如果果存在資本公公積中由國(guó)家家獨(dú)享資本公公積的部分，應(yīng)應(yīng)當(dāng)說(shuō)明具體體內(nèi)容及數(shù)額額。（五十九）專項(xiàng)項(xiàng)儲(chǔ)備項(xiàng) 目年初余額本期增加本期減少期末余額備注安全生產(chǎn)費(fèi)維簡(jiǎn)費(fèi)其他合 計(jì)注：說(shuō)明對(duì)少數(shù)數(shù)股東權(quán)益的的影響。（六十）盈余公公積項(xiàng) 目年初余額本期增加本期減少期末余額法定盈余公積金金任意盈余公積金金儲(chǔ)備基金企業(yè)發(fā)展基金利潤(rùn)歸還投資其他合 計(jì)注：逐項(xiàng)說(shuō)明盈盈余公積增加加、減少的原原因、依據(jù)及及數(shù)額。（六十一）一一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備備的期末、年初余余額及計(jì)提比比例（僅由金金融企業(yè)披露露）（六十二）未分分配利潤(rùn)項(xiàng) 目本期金額上年金額本期年初余額本期增加額其中：本期凈利利潤(rùn)轉(zhuǎn)入其他調(diào)整因素本期減少額其中：

56、本期提取取盈余公積數(shù)數(shù)本期提取一般風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備本期分配現(xiàn)金股股利數(shù)轉(zhuǎn)增資本其他減少本期期末余額（六十三）營(yíng)業(yè)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)業(yè)成本項(xiàng) 目本期發(fā)生額上期發(fā)生額收入成本收入成本1主營(yíng)業(yè)務(wù)小小計(jì)2其他業(yè)務(wù)小小計(jì)合 計(jì)建造合同當(dāng)期確確認(rèn)收入金額額最大的前110項(xiàng)：合同項(xiàng)目合同總金額合同總成本完工進(jìn)度（%）累計(jì)確認(rèn)的合同同收入累計(jì)確認(rèn)的合同同成本累計(jì)已確認(rèn)毛利利已辦理結(jié)算價(jià)款款當(dāng)期確認(rèn)的合同同收入當(dāng)期確認(rèn)的合同同成本一、固定造價(jià)合合同其中：1. 22. 110.二、成本加成合合同其中：1. 22. 110.注：如果企業(yè)建建造合同發(fā)生生預(yù)計(jì)損失，企企業(yè)應(yīng)當(dāng)披露露建造合同當(dāng)當(dāng)期預(yù)計(jì)損失失的原因和金金額：（六十四）

57、利利息凈收入（僅僅由金融企業(yè)業(yè)披露）項(xiàng) 目本期發(fā)生額上期發(fā)生額利息收入存放同業(yè)存放中央銀行行拆出資金發(fā)放貸款及墊墊款 其中：個(gè)人貸款款和墊款公司貸款和墊款款 票據(jù)貼現(xiàn)買入返售金融融資產(chǎn)債券投資其他 其中：已減值金金融資產(chǎn)利息息收入利息支出同業(yè)存放向中央銀行借借款拆入資金吸收存款賣出回購(gòu)金融融資產(chǎn)發(fā)行債券其他利息凈收入（六十五）受受托客戶資產(chǎn)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)（僅僅由證券公司司披露）資產(chǎn)項(xiàng)目期末余額年初余額負(fù)債項(xiàng)目期末余額年初余額受托管理資金存存款受托管理資金客戶結(jié)算備付金金應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)受托投資其中：投資成本本已實(shí)現(xiàn)未結(jié)算損損益合 計(jì)合 計(jì)（六十六）手手續(xù)費(fèi)及傭金金凈收入（僅僅由金融企業(yè)業(yè)披露）項(xiàng)

58、目本期發(fā)生額上期發(fā)生額手續(xù)費(fèi)及傭金收收入結(jié)算與清算手手續(xù)費(fèi)代理業(yè)務(wù)手續(xù)續(xù)費(fèi)信用承諾手續(xù)續(xù)費(fèi)及傭金銀行卡手續(xù)費(fèi)費(fèi)顧問(wèn)和咨詢費(fèi)費(fèi)托管及其他受受托業(yè)務(wù)傭金金其他手續(xù)費(fèi)及傭金支支出手續(xù)費(fèi)支出傭金支出手續(xù)費(fèi)及傭金凈凈收入手續(xù)費(fèi)及傭金凈凈收入 (僅僅由證券公司司披露)項(xiàng) 目本期發(fā)生額上期發(fā)生額手續(xù)費(fèi)及傭金收收入 證券承承銷業(yè)務(wù) 證券經(jīng)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù) 受托客客戶資產(chǎn)管理理業(yè)務(wù) 代理兌兌付證券 代理保保管證券 其他手續(xù)費(fèi)及傭金支支出 證券經(jīng)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)手續(xù)續(xù)費(fèi)支出 傭金支支出 其他手續(xù)費(fèi)及傭金凈凈收入（六十七）受受托客戶資產(chǎn)產(chǎn)管理手續(xù)費(fèi)費(fèi)及傭金收入入（僅由證券券公司披露）項(xiàng) 目本期發(fā)生額上期發(fā)生額定向資產(chǎn)管理業(yè)業(yè)務(wù)專項(xiàng)

59、資產(chǎn)管理業(yè)業(yè)務(wù)集合資產(chǎn)管理業(yè)業(yè)務(wù)（按項(xiàng)目目列示）1.合 計(jì)（六十八）賠賠付支出（僅僅由保險(xiǎn)公司司披露）1按保險(xiǎn)合同同列示賠付支支出項(xiàng) 目本期發(fā)生額上期發(fā)生額原保險(xiǎn)合同再保險(xiǎn)合同合 計(jì)2按內(nèi)容列示示賠付支出項(xiàng) 目本期發(fā)生額上期發(fā)生額賠款支出滿期給付年金給付死傷醫(yī)療給付合 計(jì)（六十九）提提取保險(xiǎn)合同同準(zhǔn)備金凈額額（僅由保險(xiǎn)險(xiǎn)公司披露）1.按保險(xiǎn)合同同列示提取保保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備備金項(xiàng) 目本期發(fā)生額上期發(fā)生額提取未決賠款準(zhǔn)準(zhǔn)備金-原保險(xiǎn)合同同-再保險(xiǎn)合同同提取壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)準(zhǔn)備金-原保險(xiǎn)合同同-再保險(xiǎn)合同同提取長(zhǎng)期健康險(xiǎn)險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金金-原保險(xiǎn)合同同-再保險(xiǎn)合同同合 計(jì)2.按構(gòu)成內(nèi)容容列示提取原原保險(xiǎn)合同未未決

60、賠款準(zhǔn)備備金提取未決賠款準(zhǔn)準(zhǔn)備金本期發(fā)生額上期發(fā)生額已發(fā)生已報(bào)案未未決賠款準(zhǔn)備備金已發(fā)生未報(bào)案未未決賠款準(zhǔn)備備金理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金金合 計(jì)3攤回保險(xiǎn)責(zé)責(zé)任準(zhǔn)備金項(xiàng) 目本期發(fā)生額上期發(fā)生額攤回未決賠款準(zhǔn)準(zhǔn)備金攤回壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)準(zhǔn)備金攤回長(zhǎng)期健康險(xiǎn)險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金金合 計(jì)（七十）資產(chǎn)減減值損失項(xiàng) 目本期發(fā)生額上期發(fā)生額一、壞賬損失二、存貨跌價(jià)損損失三、可供出售金金融資產(chǎn)減值值損失四、持有至到期期投資減值損損失五、長(zhǎng)期股權(quán)投投資減值損失失六、投資性房地地產(chǎn)減值損失失七、固定資產(chǎn)減減值損失八、工程物資減減值損失九、在建工程減減值損失十、生產(chǎn)性生物物資產(chǎn)減值損損失十一、油氣資產(chǎn)產(chǎn)減值損失十二、無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)減值損失十三