總帳管理總帳管理一.實際的事務(wù)處理二.預(yù)算和保留款三.合并和報表四.系統(tǒng)設(shè)置總帳概述JE實際會計信息預(yù)算會計信息PO保留款會計信息帳戶余額總帳管理報表隨機查詢錄入會計信息會計事務(wù)處理查詢會計信息總帳與子系統(tǒng)的集成采購應(yīng)付定單應(yīng)收資產(chǎn)庫存總帳總帳是儲存會計信息的中心接收來自財務(wù)和制造模塊的會計信息會計循環(huán)總帳管理憑證審核、分析和更改生成財務(wù)報告結(jié)束會計期憑證登帳建立經(jīng)常性分錄錄入憑證憑證轉(zhuǎn)回成批分配打開會計期轉(zhuǎn)帳及合并會計循環(huán)憑證引入會計循環(huán)維護會計期創(chuàng)建分錄外幣分錄轉(zhuǎn)換審核和修改分錄分錄過帳余額重估余額轉(zhuǎn)換合并帳套審核和調(diào)整余額運行會計報表關(guān)閉會計期創(chuàng)建分錄軟件的會計分錄包含了三部分內(nèi)容:日記帳批(Batch):在相同批中的分錄必須公用相同的會計期過帳是按批來過帳日記帳分錄(Journalentry):在一個日記帳分錄中所有的分錄行公用相同的貨幣和分類日記帳分錄行(Journalentryline):在日記帳分錄行中借方必須等于貸方創(chuàng)建分錄方法手工分錄沖帳分錄循環(huán)(重復(fù))分錄成批分配分錄日記帳分錄引入日記帳自動轉(zhuǎn)換1.輸入記帳本位幣日記帳2.輸入外幣日記帳3.輸入數(shù)量日記帳

審核和和修改改日記記帳過帳以以前1.隨隨機機審核核日記記帳明明細信信息2.通通過過報表表審核核日記記帳明明細信信息3.在在輸輸入日日記帳帳分錄錄屏幕幕中修修改日日記帳帳過帳過帳后后更新新帳戶戶余額額過帳分分錄到到暫記記帳帳帳戶(SuspenseAccount)自動生生成內(nèi)內(nèi)部往往來分分錄(BalanceIntercompanyJournal)定義自自動過過帳余額重重估月末重重估資資產(chǎn)和和負債債等帳帳戶的的余額額外幣外幣本位幣幣本位幣幣余額轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換為了隨隨機查查詢,報表表和合合并不不同幣幣種的的余額額.轉(zhuǎn)換實實際或或預(yù)算算的余余額到到某種種外幣幣軟件總總帳自自動用用期間間平均均匯率率轉(zhuǎn)換換收入入和費費用帳帳戶軟件總總帳自自動用用期間間末匯匯率轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換資資產(chǎn)和和負債債帳戶戶軟件總總帳自自動用用歷史史匯率率轉(zhuǎn)換換權(quán)益益帳戶戶軟件總總帳把把轉(zhuǎn)換換產(chǎn)生生的差差異過過帳到到差異異帳戶戶(CAT)CATaccount(CumulativeTranslationAdjustment)合并帳帳套為了集集團財財務(wù)報報表的的需要要,合合并并一個個或多多個帳帳套.1子子公司司2子子公司司3子子公司合并母公司司查詢和和調(diào)整整余額額隨機查查詢通過表表報查查詢編制調(diào)調(diào)整分分錄運行財財務(wù)表表報使用財財務(wù)表表報生生成器器編制制(FSG)資產(chǎn)負負債表表,利利潤表表等客客戶化化的財財務(wù)表表報FSGFinancialStatementGenerator關(guān)閉會會計期期完成帳帳務(wù)處處理以以后關(guān)關(guān)閉或或永久久關(guān)閉閉會計計期總帳管管理創(chuàng)建本本位幣幣日記記帳分分錄創(chuàng)建日日記帳帳分錄錄概述述手工引入沖帳重復(fù)分分錄成批分分配1234345623452345業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)生輸入分分錄反沖標標記生成分分錄引入修改審核過帳定義分分錄生成分分錄手工日日記帳帳金額數(shù)量引入日日記帳帳應(yīng)付應(yīng)收采購項目成本總帳接接口表表總帳批批總帳標標題總帳行行引入日日記帳帳過帳錯錯誤科科目至至?xí)河浻泿た瓶颇拷R匯總分分錄引入描描述性性字段段修改引引入分分錄錯錯誤行行刪除引引入分分錄創(chuàng)建反反沖日日記帳帳打上反反沖標標記指定反反沖期期間生成反反沖分分錄反沖分分錄過過帳創(chuàng)建循循環(huán)(重復(fù)復(fù))分分錄每個會會計期期重復(fù)復(fù)發(fā)生生的會會計分分錄,定義義成循循環(huán)分分錄設(shè)置(定義義)循循環(huán)分分錄生成循循環(huán)分分錄創(chuàng)建成成批分分配分分錄創(chuàng)建(定義義)成成批分分配分分錄生成成成批分分配分分錄循環(huán)分分錄和和成批批分配配分錄錄成批分分配循環(huán)分分錄公式分分錄貨幣公式每個分分錄行行公式是是外幣,本位位幣,數(shù)量量本位幣幣,數(shù)數(shù)量A*B/C任何公公式每個公公式多多行一個公公式一一行外幣幣分分錄錄的的轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換換總帳管管理外幣分分錄轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換流流程開始定義外外幣記帳本本位幣幣定義轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換率類型型分離公司用戶定義日日常轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換率率5-1-94CNDSPOT.83.輸入分分錄外幣分錄自動轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換過帳帳戶余余額報表結(jié)束本位幣外幣分分錄轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換定義和和分配配外幣幣定義轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換率率類型型定義日日常轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換率率輸入外外幣分分錄外幣分分錄過過帳查詢外外幣余余額定義貨貨幣軟件應(yīng)應(yīng)用產(chǎn)產(chǎn)品已已經(jīng)預(yù)預(yù)定義義了所所有ISO貨幣幣可以根根據(jù)需需要定定義非非ISO貨貨幣分配定定義的的貨幣幣到帳帳戶定義轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換匯匯率類類型公司類類型(Corporate)現(xiàn)貨(Spot)用戶(User)定義日日常轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換匯匯率輸入貨貨幣信信息輸入轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換率率輸入外外幣日日記帳帳分錄錄相同日日記帳帳批可可使用用不同同的日日記帳帳批輸入貨貨幣,轉(zhuǎn)換換率類類型和和轉(zhuǎn)換換率外幣日日記帳帳過帳帳外幣日日記帳帳過帳帳相同同于本本位幣幣日記記帳過過帳外幣在在轉(zhuǎn)換換過程程中可可能會會引起起被轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換的的金額額借方方不等于于貸方方.軟件的的過帳帳程序序解決決這個個問題題的方方法是是把差差異增加上上去相相同于于最大大的日日記帳帳行查詢外外幣余余額使用帳帳戶查查詢來來查詢詢外幣幣帳戶戶余額額通過表表報來來查詢詢外幣幣信息息總帳管管理分錄使使用連連續(xù)編編號(AuditJournalEntries)使用連連續(xù)編編號概概述分類:銀收采采購調(diào)調(diào)整編號:自動自自動手手工分錄建建立:手工自自動手手工開始值值:128N/A1232829304723使用連連續(xù)編編號概概述定義義文文檔檔連連續(xù)續(xù)名名分配配文文檔檔連連續(xù)續(xù)名名設(shè)置置預(yù)預(yù)置置文文件件創(chuàng)建建日日記記帳帳通過過文文檔檔連連續(xù)續(xù)編編號號出出報報表表定義義和和分分配配文文檔檔連連續(xù)續(xù)編編號號名名自動動連連續(xù)續(xù)編編號號手工工編編號號設(shè)置置預(yù)預(yù)置置文文件件總是是使使用用:所所有有類類別別分分錄錄都都使使用用部分分使使用用:不不是是所有有類類別別分分錄錄都都使使用用不使使用用:不不允允許許使使用用重估估余余額額總帳帳管管理理重估估余余額額概概述述5/17應(yīng)收收帳帳款款10,000外幣幣本位位幣幣應(yīng)收收帳帳款款轉(zhuǎn)換換率率0.88,0005/30應(yīng)收收帳帳款款10,000應(yīng)收收帳帳款款7,500轉(zhuǎn)換換率率0.75未實實現(xiàn)現(xiàn)匯匯兌兌損損失失500重估估余余額額定義義未未實實現(xiàn)現(xiàn)的的匯匯兌兌損損益益帳帳戶戶定義義重重估估匯匯率率運行行重重估估產(chǎn)產(chǎn)生生會會計計分分錄錄重估估分分錄錄過過帳帳從報報表表上上查查詢詢重重估估后后的的余余額額反沖沖重重估估分分錄錄結(jié)束束外外幣幣余余額額定義義未未實實現(xiàn)現(xiàn)的的匯匯兌兌損損益益帳帳戶戶未實實現(xiàn)現(xiàn)的的匯匯兌兌損損益益帳帳戶戶的的作作用用定義義重重估估匯匯率率和和運運行行重重估估產(chǎn)產(chǎn)生生重重估估分分錄錄為實實際際的的和和預(yù)預(yù)算算的的余余額額定定義義期期間間匯匯率率目前前僅僅有有實實際際的的余余額額可可以以重重估估指定定重重估估的的參參數(shù)數(shù)運運行行重重估估重估估分分錄錄過過帳帳重估估分分錄錄未實實現(xiàn)現(xiàn)的的匯匯兌損損益益帳帳戶戶相應(yīng)應(yīng)重重估估帳帳戶戶(本本位位幣幣)過帳帳反沖沖重重估估分分錄錄和和結(jié)結(jié)束束外外幣幣余余額額次月月反反沖沖重重估估分分錄錄反沖沖重重估估分分錄錄過過帳帳繼續(xù)續(xù)重重估估循循環(huán)環(huán)結(jié)束束外外幣幣余余額額匯匯兌兌損損益益實實現(xiàn)現(xiàn)余額額轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換換總帳帳管管理理余額額轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換換概概述述軟件件總總帳帳允允許許把把實實際際或或預(yù)預(yù)算算的的余余額額從從記記帳帳本本位位幣幣轉(zhuǎn)換換成成任任何何一一種種外外幣幣根據(jù)據(jù)國國際際會會計計準準則則,使使用用不不同同的的匯匯率率轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換換不不同同類類型型的的帳帳戶戶期間間平平均均匯匯率率:收收入入和和費費用用帳帳戶戶期間間末末匯匯率率:資資產(chǎn)產(chǎn)和和負負債債帳帳戶戶歷史史匯匯率率:權(quán)權(quán)益益帳帳戶戶設(shè)置置CTA帳帳戶戶(CumulativeTranslationAdjustment)CTA帳帳戶戶,國國內(nèi)內(nèi)稱稱為為差差異異折折算算帳帳戶戶余額額轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換換定義義貨貨幣幣,CTA帳帳戶戶并并分分配配到到帳帳套套定義義期期間間匯匯率率定義義歷歷史史匯匯率率運行行轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換換隨機機查查詢詢和和通通過過表表報報查查詢詢總帳帳管管理理預(yù)算算會會計計循循環(huán)環(huán)預(yù)算算概概述述預(yù)算算有有預(yù)預(yù)算算期期間間,預(yù)預(yù)算算帳帳戶戶和和預(yù)預(yù)算算金金額額組組成成定義義預(yù)預(yù)算算,分分配配預(yù)預(yù)算算帳帳戶戶給給預(yù)預(yù)算算組組織織,使使用用不不同同的的方法法記記錄錄預(yù)預(yù)算算金金額額預(yù)算算會會計計循循環(huán)環(huán)決定定預(yù)預(yù)算算控控制制的的程程度度定義義預(yù)預(yù)算算錄人人預(yù)預(yù)算算金金額額查詢詢和和修修改改預(yù)預(yù)算算凍結(jié)結(jié)預(yù)預(yù)算算關(guān)于于預(yù)預(yù)算算的的報報表表決定定預(yù)預(yù)算算控控制制的的程程度度明細細級級別別的的預(yù)預(yù)算算控控制制匯總總級級別別的的預(yù)預(yù)算算控控制制拒絕絕類類型型的的預(yù)預(yù)算算控控制制警告告類類型型的的預(yù)預(yù)算算控控制制指定定金金額額的的類類型型和和邊邊界界建立立預(yù)預(yù)算算控控制制組組決定定預(yù)預(yù)算算控控制制的的程程度度設(shè)置置帳帳套套使使用用預(yù)預(yù)算算控控制制預(yù)算算控控制制執(zhí)執(zhí)行行資資金金的的檢檢查查和和資資金金的的保保留留在在軟件件采采購購,Oracle應(yīng)應(yīng)付付帳帳,Oracle總總帳帳定義義預(yù)預(yù)算算期期間間創(chuàng)建建新新的的預(yù)預(yù)算算或或維維護護已已存存在在的的預(yù)預(yù)算算請求求預(yù)預(yù)算算日日記記帳帳分配配預(yù)預(yù)算算狀狀態(tài)態(tài):打打開開,當(dāng)當(dāng)前前,凍凍結(jié)結(jié)分配配主主預(yù)預(yù)算算自動動拷拷貝貝預(yù)預(yù)算算新舊舊預(yù)預(yù)算算必必須須是是相相同同的的期期間間,可可以以不不同同的的財財政政年年度度定義義預(yù)預(yù)算算科科目目Oracle總總帳帳使使用用預(yù)預(yù)算算組組織織來來指指定定預(yù)預(yù)算算帳帳戶戶和和決定定在在科科目目范范圍圍的的預(yù)預(yù)算算控控制制選選項項預(yù)算算組組織織可可以以是是部部門門,地地區(qū)區(qū)或或成成本本中中心心等等定義義預(yù)預(yù)算算科科目目范范圍圍分配配預(yù)預(yù)算算科科目目的的范范圍圍指定定預(yù)預(yù)算算錄錄入入的的方方法法錄人人預(yù)預(yù)算算科科目目的的貨貨幣幣,包包括括數(shù)數(shù)量量明細細級級別別預(yù)預(yù)算算控控制制選擇擇自自動動保保留留款款資金金檢檢查查級級別別選擇擇金金額額的的類類型型選擇擇資資金金檢檢查查的的邊邊界界定義義預(yù)預(yù)算算控控制制組組工資資資金金檢檢查查級級別別無資金金檢檢查查級級別別拒絕絕資金金檢檢查查級級別別警告告發(fā)票票申請請允許許越越過過1000定義義預(yù)預(yù)算算控控制制組組指定定每每個個組組允允差差的的百百分分數(shù)數(shù),允允差差的的金金額額和和越越過過的的金金額額分配配不不同同的的預(yù)預(yù)算算控控制制組組給給不不同同的的用用戶戶輸入入預(yù)預(yù)算算方方法法輸入入預(yù)預(yù)算算金金額額輸入入預(yù)預(yù)算算分分錄錄創(chuàng)建建預(yù)預(yù)算算公公式式創(chuàng)建建成成批批預(yù)預(yù)算算分分錄錄轉(zhuǎn)移移預(yù)預(yù)算算金金額額裝載載預(yù)預(yù)算算預(yù)算算分分錄錄過過帳帳,年年度度結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)及及凍凍結(jié)結(jié)預(yù)預(yù)算算預(yù)算算分分錄錄的的過過帳帳相相同同于于實實際際分分錄錄年度度結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)僅僅僅僅是是PJTD余余額額結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)到到下下年年度度YTD余余額額清清零零凍結(jié)結(jié)預(yù)預(yù)算算是是拒拒絕絕未未授授權(quán)權(quán)的的修修改改輸入預(yù)算算概述預(yù)算金額額重復(fù)分錄錄成批分配配過帳定義公式式預(yù)算分錄錄裝載預(yù)算算輸入金額額111222334輸入分錄錄過帳轉(zhuǎn)移預(yù)算算金額轉(zhuǎn)移預(yù)算算金額34建立預(yù)算算裝載生成金額額1234生成分錄錄過帳分錄錄2345裝載預(yù)算算從試算表表中裝載載預(yù)算PC試試算表SQL*LoaderGL_BUDGET_INTERFACE軟件總帳帳預(yù)算總帳管理理保留款款會會計循循環(huán)環(huán)保留款概概述可用資金金=預(yù)預(yù)算-實實際-保留款款保留款的的循環(huán)設(shè)置保留留款會計計輸入保留留款分錄錄查詢分錄錄明細保留款分分錄過帳帳查詢可用用資金取消相應(yīng)應(yīng)的保留留款保留款的的報表年度的處處理設(shè)置保留留款會計計必須實行行預(yù)算控控制輸入保留留款會計計科目打開保留留款年度度定義保留留款類型型輸入保留留款四種方式式手工輸入入保留款款分錄使用成批批分配生生成保留留款分錄錄使用分錄錄引入來來引入非非Oracle系統(tǒng)的的保留款款事務(wù)接收來自自軟件子子系統(tǒng)的的保留款款事務(wù)手工錄入入保留款款分錄保留款分分錄的手手工錄入入和實際際分錄的的錄入很很相似確省的貨貨幣是記記帳本位位幣不能錄入入外幣保保留款分分錄批軟件總帳帳驗證分分錄行如果借方方不等于于貸方,軟件總總帳用保保留款帳帳戶建立立平衡的分分錄如果沒有有過帳可可以直接接刪除保保留款批批和分錄錄保留款過過帳當(dāng)保留款款分錄過過帳以后后才能成成功保留留資金可用資金金=預(yù)預(yù)算-實實際-保留款款查詢可用用資金指定金額額類型指定保留留款類型型指定會計計科目取消保留留款在保留款款分錄中中打上反反沖標記記生成反沖沖保留款款分錄反沖保留留款分錄錄過帳軟件應(yīng)付付款和軟軟件采購購自動建建立反沖沖分錄年度的處處理軟件總帳帳提供四四種方法法FY94-End預(yù)算厖?.5000保留款厖厖..1500實際厖?.800可用資金金?.2700預(yù)算厖?.4000保留款厖厖..0實際厖?.0可用資金金?.4000FY95-Beginning年末清零零FY94-End預(yù)算5000保留款1500實際800可用資金金2700預(yù)算4000保留款1500實際0可用資金金2500FY95-Beginning年度的處處理僅保留款款FY94-End預(yù)算5000保留款1500實際800可用資金金2700預(yù)算5500保留款1500實際0可用資金金4000FY95-Beginning年度的處處理保留款和和預(yù)算FY94-End預(yù)算5000保留款1500實際800可用資金金2700預(yù)算6700保留款0實際0可用資金金6700FY95-Beginning年度的處處理可用資金金總帳管理理合并帳帳套套合并帳套套概述多公司多多帳套的的合并子帳套1子帳套2子帳套3母帳套公司A,B公司C公司D,E,F運行合并并公司A,B,C,D,E,F合并帳套套概述多公司一一帳套的的合并公司A,B,C,D,E,F帳套合并帳套套概述校驗子公公司帳套套校驗?zāi)腹編ぬ滋锥x合并并運行合并并刪除合并并的明細細過帳合并并批運行合并并報表定義合并并在多個帳帳套之間間不同的的貨幣,日歷或或會計科科目結(jié)構(gòu)的合合并指定相應(yīng)應(yīng)的帳套套選擇合并并的方法法選擇合并并的貨幣幣定義合并并定義合并并的規(guī)則則會計科目目合并規(guī)規(guī)則編碼段合合并規(guī)則則若二種規(guī)規(guī)則有沖沖突,會會計科目目編碼規(guī)規(guī)則優(yōu)先先于編碼段合合并規(guī)則則定義會計計科目規(guī)規(guī)則子公司的的科目范范圍01-100-1000到到01-800-1998會計科目目規(guī)則01-199-1999-999母公司的的科目定義編碼碼段合并并規(guī)則子公司科科目01--300--4000到450001--120-------4999-----500拷貝值單一值單一值累積值域域運行合并并子帳套運行日記記帳引入入JE合并分錄錄母帳套過帳合并并的分錄錄批刪除合并并審計明明細在查詢完完合并審審計報告告以后,從CONSOLIDATION_AUDITTable中中刪除除不需要的的會計數(shù)數(shù)據(jù)合并分錄錄批過帳帳和運行行報表運行完合合并和分分錄引入入以后,合并分分錄批過帳到母母公司帳帳套打開開的會計計期內(nèi)運行標準準表報查查看合并并的詳細細信息例如:合合并分分錄報表表..總帳管理理月末表表報報使用FSG建立立客戶化化表報定義行集集定義列集集定義內(nèi)容容集定義行序序列定義顯示示集自動拷貝貝報表組組成定義表報報定義報表表集運行報表使用FSG建立客戶戶化表報03-04-3302-10-0601-08-0503-09-1134行集列集內(nèi)容集行顯示集報表3434343403-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-11343434343403-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-050