風險管理委員會工作機制風險管理部劉國通杭州2008.31當前1頁，總共71頁。目錄風險管理治理風險管理委員會運作機制風險管理委員會秘書處制度建設工作分行風險管理委員會秘書處工作要求2當前2頁，總共71頁。1、風險管理治理1.1風險治理演進大事年表1.2公司治理結構1.3風險管理組織架構圖1.4風險治理職能3當前3頁，總共71頁。1.1風險治理演進大事年表19992001200220032004200520062000成立資產(chǎn)負債管理委員會推出統(tǒng)一授信制度啟動貸款風險五級分類成立風險管理委員會改組信貸審查委員會，成立信貸政策委員會提交每月資產(chǎn)分析與報告建立分層次流動性儲備首家聘請安永進行獨立審計數(shù)據(jù)大集中工程3竣工投產(chǎn)開始在《金融時報》和《中國證券報》披露本行年報分離市場營銷與信貸管理職能；成立授信中心、信貸監(jiān)測檢查中心、行業(yè)分析中心啟動反洗錢機制將公司客戶評級體系提升至十二級評級總行成立內(nèi)部評級辦公室,聘請普華永道咨詢,啟動BaselⅡ內(nèi)部評級法工程引入COSO委員會企業(yè)風險管理框架理念，制訂《全面風險管理框架》調(diào)整風險管理委員會結構，成立了分別負責信用風險、市場風險和操作風險管理子委員會組建內(nèi)部審計委員會4、內(nèi)部審計局和內(nèi)審分局，設立內(nèi)控合規(guī)部在貸款五級分類制度的基礎上，采用公司貸款十二級分類體系對非信貸資產(chǎn)實行五級分類應用經(jīng)濟資本管理工具，包括采用EVA方法來進行風險管理風險管理委員會審議流動性、信用、市場、操作風險開始實行全面風險撥備制度，優(yōu)化對減值損失準備的評估風險管理委員會審議全面風險管理報告PCM2003全面投產(chǎn)與高盛開展戰(zhàn)略合作改革風險管理組織架構與流程設立首席風險官規(guī)定嚴格的信貸風險控制線1監(jiān)事會進駐決定2001年為資產(chǎn)質(zhì)量攻堅年信貸管理系統(tǒng)版本升級2規(guī)范貸款五級分類統(tǒng)計注：1、如規(guī)定新增貸款不良貸款率控制在2％以下；2、當年全行40多萬個信貸客戶的信息集中到總行統(tǒng)一監(jiān)控，現(xiàn)為CM2002；3、即DCC（DataCentersConcentrate），又稱9991工程；4、1998年總行成立稽核監(jiān)督委員會199920002001200220032004200520062007內(nèi)部評級二期工程項目順利完工啟動內(nèi)部評級法工程零售項目內(nèi)部評級二期項目成果年底前全面投產(chǎn)4當前4頁，總共71頁。1.2全行風險管理框架注：內(nèi)部審計局直接向董事會匯報；分行層面的各風險管理部門同時向總行層面的相應風險管理部門及分行的管理層匯報董事會層面董事長行長董事會風險管理委員會風險管理委員會資產(chǎn)負債管理委員會總行層面副行長首席風險官信貸管理部信用風險●資產(chǎn)負債管理部風險管理部分行管理層分行風險管理部門分行層面●內(nèi)控合規(guī)部操作風險市場風險流動性風險5當前5頁，總共71頁。1.2公司治理結構股東大會董事會監(jiān)事會董事會秘書董事會戰(zhàn)略委員會董事會風險管理委員會董事會提名與薪酬委員會董事會審計委員會監(jiān)督委員會關聯(lián)交易控制委員會高級管理層6當前6頁，總共71頁。1.3董事會及其專門委員會2005年10月25日，中國工商銀行股份有限公司召開了第一次股東大會，大會選舉了股份公司第一屆董事會、監(jiān)事會的成員董事會下設四個委員會：戰(zhàn)略委員會、審計委員會、風險管理委員會（下設關聯(lián)交易控制委員會）和提名與薪酬委員會各專門委員會對董事會負責，根據(jù)董事會的授權，協(xié)助董事會履行職責

關聯(lián)交易控制委員會董事會審計委員會董事會

董事會戰(zhàn)略委員會董事會風險管理委員會董事會提名與薪酬委員會7當前7頁，總共71頁。1.3董事會風險管理委員會董事會風險管理委員會由9名董事組成，其中：獨立董事3名、執(zhí)行董事2名、非執(zhí)行董事4名，主席為獨立董事梁錦松先生董事會風險管理委員會的主要職責根據(jù)本行總體戰(zhàn)略，審核和修訂本行風險管理戰(zhàn)略、風險管理政策和內(nèi)部控制流程，對其實施情況及效果進行監(jiān)督和評價，并向董事會提出建議監(jiān)督和評價風險管理與內(nèi)控的業(yè)務及流程，并提出改善意見監(jiān)督和評價高級管理人員在信用、市場、操作等風險方面的風險控制情況對本行風險狀況進行定期評估，并向董事會提出建議在董事會授權下審核批準超過行長權限的和行長提請本委員會審議的重大風險事項或交易項目董事會風險管理委員會下設關聯(lián)交易控制委員會，由獨立董事?lián)沃飨P聯(lián)交易控制委員會主要負責確認本行的關聯(lián)方，對本行的關聯(lián)交易進行初審，以及在董事會授權范圍內(nèi)審批本行的關聯(lián)交易8當前8頁，總共71頁。1.3董事會及董事會風險管理委員會（1／2）董事會及董事會風險管理委員會審議《2006年度風險管理報告》，提出風險管理工作任務9當前9頁，總共71頁。1.3董事會及董事會風險管理委員會（2／2）董事會及董事會風險管理委員會審議《2006年度風險管理報告》，提出風險管理工作任務10當前10頁，總共71頁。1.3高管層風險管理委員會（1/3）成員總行行長副行長、紀委書記、首席風險官公司業(yè)務一部公司業(yè)務二部投資銀行部金融市場部機構業(yè)務部個人金融業(yè)務部結算與現(xiàn)金管理部銀行卡業(yè)務部資產(chǎn)托管部國際業(yè)務部風險管理部資產(chǎn)負債管理部信貸管理部授信業(yè)務部信用審批部內(nèi)控合規(guī)部法律事務部財務會計部管理信息部人力資源部保衛(wèi)部監(jiān)察室信息科技部運行管理部城市金融研究所營銷及產(chǎn)品部門風險管理部門綜合管理部門支持與保障部門11當前11頁，總共71頁。1.3高管層風險管理委員會（2/3）職能：高管層風險管理委員會提出全行的信用風險、市場風險及操作風險管理的戰(zhàn)略和政策，并就有關事宜向本行董事會風險管理委員會提出建議按照董事會及其風險管理委員會要求，審議全行的風險管理事項審議應當向董事會風險管理委員會報批的有關議案聽取專業(yè)委員會工作報告和審議專業(yè)委員會提請審議的事項該委員會作為總行層面的風險管理決策機構，審議、制定風險管理政策、制度和計劃委員會每季至少召開一次會議，按照全行風險戰(zhàn)略與風險偏好，審議風險管理報告、專題報告和其他重大風險事項，并向董事會風險管理委員會和董事會全體成員報告12當前12頁，總共71頁。1.3高管層風險管理委員會（3/3）會議規(guī)則：風險管理委員會下設信用、市場和操作風險管理三個專業(yè)委員會信用風險管理委員會負責審議信用風險事項和信貸政策市場風險管理委員會負責審議市場風險政策和程序、模型和方法、制定工作目標操作風險管理委員會負責審議操作風險管理政策和措施委員會設立常設辦事機構——委員會秘書處，負責組織協(xié)調(diào)委員會的日常工作委員會每季至少召開一次會議，經(jīng)主席、副主席或秘書處提議，可召開臨時會議13當前13頁，總共71頁。1.3高管層風險管理委員會——信用風險管理委員會主任委員：副行長副主任委員：首席風險官成員：信貸管理部、管理信息部、財務會計部、投資銀行部、資產(chǎn)負債管理部、金融市場部、機構業(yè)務部、個人金融業(yè)務部、銀行卡業(yè)務部、公司業(yè)務一部、公司業(yè)務二部、授信業(yè)務部、信用審批部、風險管理部、國際業(yè)務部、內(nèi)控合規(guī)部和法律事務部總經(jīng)理主要職責：審議制定全行信貸政策、制度、風險評估與計量模型、大額減值資產(chǎn)核銷處置方案、信用風險管理報告和重點行業(yè)、重點區(qū)域、重點大類產(chǎn)品、突發(fā)信用風險事件的分析報告等。14當前14頁，總共71頁。1.3高管層風險管理委員會——市場風險管理委員會主任委員：副行長副主任委員：首席風險官成員：風險管理部、資產(chǎn)負債管理部、金融市場部、管理信息部、財務會計部、投資銀行部、個人金融業(yè)務部、信貸管理部、信用審批部、公司業(yè)務一部、公司業(yè)務二部、運行管理部、資產(chǎn)托管部、國際業(yè)務部和法律事務部總經(jīng)理主要職責：審定市場風險管理政策、程序、限額、對沖的政策、流程、方法、市值評估模型、風險計量模型、市場風險應急處理方案等。15當前15頁，總共71頁。1.3高管層風險管理委員會——操作風險管理委員會主任委員：副行長副主任委員：首席風險官成員：內(nèi)控合規(guī)部、管理信息部、財務會計部、投資銀行部、金融市場部、資產(chǎn)負債管理部、機構業(yè)務部、個人金融業(yè)務部、銀行卡業(yè)務部、資產(chǎn)托管部、公司業(yè)務一部、公司業(yè)務二部、信貸管理部、授信業(yè)務部、信用審批部、風險管理部、結算與現(xiàn)金管理部、運行管理部、國際業(yè)務部、法律事務部、信息科技部、電子銀行部、人力資源部、保衛(wèi)部總經(jīng)理和監(jiān)察室主任主要職責：審議操作風險管理政策、制度、計量模型和操作風險管理報告，協(xié)調(diào)、統(tǒng)一部門之間的操作風險管理政策，解決操作風險管理中的重大問題。16當前16頁，總共71頁。1.3高管層資產(chǎn)負債管理委員會成員：本行資產(chǎn)負債管理委員會由總行行長、副行長、首席風險官以及總行各業(yè)務及風險管理部門的主管組成職責：該委員會負責制定本行資產(chǎn)、負債、資本管理的戰(zhàn)略和政策，制定資產(chǎn)負債總量和結構計劃，同時負責本行的流動性風險管理戰(zhàn)略及政策，并經(jīng)行長就有關事宜向本行董事會提出建議審議、確定全行資產(chǎn)負債管理的目標、政策制度、年度計劃及調(diào)整方案審議全行流動性風險管理的目標、政策以及風險分析報告與評估報告，確定制度流程、限額指標和應急處理方案審議、確定全行資本、資金管理的政策制度及工作事項審議、確定行內(nèi)資金轉(zhuǎn)移價格、定價政策及具體措施17當前17頁，總共71頁。目錄風險管理治理風險管理委員會運作機制風險管理委員會秘書處制度建設工作分行風險管理委員會秘書處工作要求18當前18頁，總共71頁。2、風險管理委員會運作機制2.1歷年審議議題2.2三個階段的特點2.3運作機制19當前19頁，總共71頁。2.1風險管理委員會審議過的議題（1/3）20當前20頁，總共71頁。2.1風險管理委員會審議過的議題（2/3）21當前21頁，總共71頁。2.1風險管理委員會審議過的議題（3/3）22當前22頁，總共71頁。2.2三個階段風險管理委員會工作（1/3）風險管理委員會重組前2004年7月，我行重組風險管理委員會風險管理委員會重組之前，我行處在股份制改造準備時期，資產(chǎn)質(zhì)量問題是重中之重風險管理委員會主要審議不良資產(chǎn)處置與管理相關議題，內(nèi)容比較單一23當前23頁，總共71頁。2.2三個階段風險管理委員會工作（2/3）風險管理委員會重組后銀監(jiān)會出臺多個風險管理指引，制定下發(fā)了以風險管理為著眼點的1104非現(xiàn)場監(jiān)管報表，對商業(yè)銀行，特別是股改過程中的國有商業(yè)銀行風險管理的要求不斷提高我行風險管理架構不斷完善、風險管理計量手段不斷豐富、風險審議機制逐漸規(guī)范風險管理委員會的議題逐漸豐富，委員會審議內(nèi)容由信用風險管理的一部分擴展到信用風險、市場風險、操作風險和流動性風險管理24當前24頁，總共71頁。2.2三個階段風險管理委員會工作（3/3）股份公司設立后全球投資者對我行風險管理水平高度關注，在我行全球路演過程中，風險管理相關問題共被提問104次為了應對激烈的市場競爭，并長久保持良好的資產(chǎn)質(zhì)量，我行自身有提高風險管理水平的迫切需要風險管理委員會作為各級行風險管理的核心領導組織，議題更加豐富全面，對各項議題的審議更加充分和深入。今年以來總行已經(jīng)召開兩次風險管理委員會，且都取得了良好效果25當前25頁，總共71頁。2.3風險管理委員會的運作機制制定計劃議案編寫會務工作聯(lián)席會議督辦執(zhí)行定期報告26當前26頁，總共71頁。2.3制定計劃（1/2）原則全局性重要性及時性方法與途徑緊跟全行發(fā)展戰(zhàn)略搜索監(jiān)管動態(tài)獨立分析研究了解部門需求27當前27頁，總共71頁。2.3制定計劃（2/2）流程圖28當前28頁，總共71頁。2.3議案編寫議案質(zhì)量三大依據(jù)：法律法規(guī)、政策、客觀事實三大水平：理論水平、政策水平、文字水平議案編寫方式分配給相關部門編寫，要明確編寫內(nèi)容與格式，給予必要支持秘書處聯(lián)席會議商定，進行相應的協(xié)調(diào)部領導安排本部處室編寫29當前29頁，總共71頁。2.3會務工作會務工作看起來是簡單的操作性工作，但周密的安排與靈活的應對是保證會議質(zhì)量的關鍵，思想上需要高度重視會務工作按照時間可以分為三個階段會議籌備會議召開會議結束30當前30頁，總共71頁。2.3會務工作——三個階段（1/3）會議籌備時間確定提前準備好材料和簽報；通過秘書及時了解行長時間安排；會議室確定在得知會議召開時間后，第一時間向辦公室確定會議室。要求會場提供會議錄音，茶水等服務。材料與通知發(fā)出提前印刷材料和編寫通知；確定會議時間和地點后，及時將材料和通知發(fā)出。先發(fā)行領導通知，便于行領導提前安排時間；后發(fā)各部通知。布置會場擺放桌簽安排會議錄音設備31當前31頁，總共71頁。2.3會務工作——三個階段（2/3）會議召開提前準備好記錄紙和簽名本秘書處人員要提前到會場，檢查會場設施和桌簽擺放。并在門口處引導各參會人員做到正確位置，并簽名做好會議記錄，便于會后做好會議紀要工作會議結束后，帶走會議錄音磁帶，整理會場32當前32頁，總共71頁。會議結束在第一時間，將會議錄音轉(zhuǎn)換為文字材料。同時，根據(jù)會議記錄整理會議紀要。根據(jù)會議錄音，調(diào)整確認會議紀要向各主要部門發(fā)函，征求會議紀要修改意見；要求各部門修改報告，并再報秘書處在會議紀要中，同時以EXCEL格式將會議決議分解成任務分解表，指明任務牽頭部門和合作部門。根據(jù)部門來函，修改會議紀要，并簽報行領導印發(fā)行領導簽批后，在全行印發(fā)會議紀要將會議前、中、后所涉及的資料以電子和紙質(zhì)版存檔2.3會務工作——三個階段（3/3）33當前33頁，總共71頁。2.3風險管理委員會秘書處聯(lián)席會議（1/2）秘書處承擔跨部門、跨產(chǎn)品的風險管理協(xié)調(diào)職能，需要在各個部門間進行協(xié)調(diào)秘書處聯(lián)席會議是各部門進行充分交流的平臺，是解決多部門交叉問題的良好形式聯(lián)席會議的有效召開，能夠有效避免各部門對審議報告的相反意見聯(lián)席會議適宜解決單個部門無法獨立解決的問題委員會會議前、后均可召開聯(lián)席會議34當前34頁，總共71頁。2.3風險管理委員會秘書處聯(lián)席會議（2/2）秘書處聯(lián)席會議由秘書處提議召開，根據(jù)議題的重要性，可以由風險管理部總經(jīng)理、副總經(jīng)理或秘書處處長主持；如果是涉及某部門的議題，也可由該部門負責人召集召開秘書處要盡量在會議上起主導作用會議要有成果：明確各部聯(lián)系人、各部提交報告的時間、報告的要求秘書處會議前準備好會議討論文件，會上做好記錄，會后整理會議紀要35當前35頁，總共71頁。2.3督查督辦（1/2）《工作計劃》、各次會議的會議紀要和任務分解表是秘書處督查督辦的主要依據(jù)根據(jù)任務完成時間表，可按季對各執(zhí)行部門督查督辦，要求其按月向秘書處反饋執(zhí)行信息，秘書處做好跟蹤記錄定期形成《風險管理委員會決議執(zhí)行情況的報告》，簽報行領導36當前36頁，總共71頁。2.3督查督辦（2/2）舉例吉林省分行建立風險管理委員會審議批復事項落實情況的監(jiān)督、反饋機制風險管理委員會會議決議執(zhí)行情況《督辦函》風險管理委員會會議決議執(zhí)行情況通報制度對風險管理委員會審議項目的決議落實情況進行全面檢查北京分行采用表格形式列明風險管理委員會決議執(zhí)行情況各督辦事項的負責部門、時間限制、報告形式、辦理進程、完成情況等廣東省分行會后及時向?qū)I(yè)部門提交了書面審議報告，并要求各部門在規(guī)定時間內(nèi)完成風險會決議提出的各類意見和建議37當前37頁，總共71頁。2.3定期報告（1/2）定期報告的作用：形成執(zhí)行反饋機制，為了解決議執(zhí)行效果提供參考，為督辦執(zhí)行提供依據(jù)定期報告的形式：詳略不同：季度、半年、年度報告的詳盡程度應逐漸增加形式多樣：可用文字、圖表等多種方式各有側(cè)重：季度報告?zhèn)戎禺斊诰唧w決議執(zhí)行情況，年度報告?zhèn)戎乜傮w情況、工作方法、工作思路的總結等。38當前38頁，總共71頁。2.3定期報告（2/2）舉例北京市分行的《北京分行風險管理委員會2006年工作評估報告》，主要內(nèi)容包括：會議召開情況風險報告審議情況會議決議督辦事項執(zhí)行情況特點內(nèi)容全面存在的問題分析比較深入提出了明確的整改措施39當前39頁，總共71頁。目錄風險管理治理風險管理委員會運作機制風險管理委員會秘書處制度建設工作分行風險管理委員會秘書處工作要求40當前40頁，總共71頁。3、風險管理委員會秘書處制度建設工作3.1風險管理框架3.2風險戰(zhàn)略3.3風險管理評價體系41當前41頁，總共71頁。《全面風險管理框架》編寫的定位什么是全面風險管理？《框架》所起的作用《框架》主要回答的五個問題2004年以來《全面風險管理框架》的進展2004年印發(fā)《中國工商銀行全面風險管理框架（試行）》2006年10月開始重新修訂；3.1風險管理框架（1/3）42當前42頁，總共71頁?！犊蚣堋氛w編寫思路參照COSO委員會《企業(yè)風險管理—整合框架》，充分考慮我行風險管理現(xiàn)狀。3.1風險管理框架（2/3）43當前43頁，總共71頁。框架包括的內(nèi)容總則內(nèi)部環(huán)境目標管理風險管理流程各專業(yè)風險管理風險管理信息與溝通監(jiān)督與評價附則3.1風險管理框架（3/3）44當前44頁，總共71頁。風險戰(zhàn)略定位

我行風險戰(zhàn)略發(fā)展與現(xiàn)狀3.2系統(tǒng)提出風險戰(zhàn)略（1/3）45當前45頁，總共71頁。戰(zhàn)略制定的必要性董事長與行領導的新要求3.2系統(tǒng)提出風險戰(zhàn)略（2/3）46當前46頁，總共71頁。風險戰(zhàn)略目標

風險戰(zhàn)略內(nèi)容3.2系統(tǒng)提出風險戰(zhàn)略（3/3）47當前47頁，總共71頁。3.3風險管理評價體系（1/5）

在年初分行長會議上，楊行長提出要建立統(tǒng)一的風險管理評價體系，綜合評價分行風險管理情況，明確目標導向，督導落實全面風險管理工作總行風險管理部根據(jù)行領導要求積極開展課題研究，著手建立全行風險管理評價體系。2008年3月17日，總行風險管理委員會審議通過了風險管理評價辦法，目前正在行文過程中。48當前48頁，總共71頁。3.3風險管理評價體系（2/5）風險管理評價體系的可行性經(jīng)過公司治理結構的重構，我行風險管理體系已經(jīng)比較健全，各類風險管理職能已經(jīng)比較明確，為系統(tǒng)考察風險管理水平提供了前提條件我行風險計量、報告水平有了顯著的提高，能夠準確提供評價體系必需的數(shù)據(jù)和相關信息49當前49頁，總共71頁。3.3風險管理評價體系（3/5）風險管理評價體系的作用50當前50頁，總共71頁。3.3風險管理評價體系（4/5）風險管理評價辦法的主要特點以定量考察為主體現(xiàn)為分行的整體風險管理水平考慮了分行實際考慮了分行間的地區(qū)差異

51當前51頁，總共71頁。3.3風險管理評價體系（5/5）風險管理評價辦法的主要指標信用風險類市場風險類操作風險類流動性風險類52當前52頁，總共71頁。目錄風險管理治理風險管理委員會運作機制風險管理委員會秘書處制度建設工作分行風險管理委員會秘書處工作要求53當前53頁，總共71頁。4、分行風險管理委員會秘書處工作要求4.1秘書處當前工作狀況4.2秘書處工作思路與方法4.3秘書處工作具體要求54當前54頁，總共71頁。4.1當前分行秘書處工作開展情況2006年以來，各分行風險管理委員會秘書處按照各分行委員會章程積極開展工作，在著力提高行政支持能力的基礎上，開拓創(chuàng)新、大膽嘗試，有力地推動了全行全面風險管理水平的整體提升，有效地保障了分行風險管理委員會的高效運作，加強了分行各部門、各機構、各層級風險管理職能的協(xié)調(diào)配合，取得了顯著成效。55當前55頁，總共71頁。4.1當前分行秘書處工作特點制定工作計劃，增強了工作的前瞻性、主動性積極籌備會議，發(fā)揮了秘書處的行政支持職能報送分行材料，加強了與總行的溝通與交流拓展業(yè)務職能，豐富和充實了工作范疇56當前56頁，總共71頁。4.1工作中存在的問題工作力度強弱不等工作方式有待改進工作創(chuàng)新亟待突破工作轉(zhuǎn)型有待加強57當前57頁，總共71頁。4.2秘書處工作思路與方法（1/8）清楚銀行的使命理解銀行的戰(zhàn)略了解銀行的治理結構掌握銀行的業(yè)務結構跟蹤銀行的風險分布評估銀行的風險偏好分析風險管理的重點58當前58頁，總共71頁。4.2秘書處工作思路與方法（2/8）清楚銀行的使命銀行使命：股東和利益相關者價值最大化我們需要研究什么銀行是怎樣創(chuàng)造價值的？未來3年中，哪些主要的市場趨勢可能會影響銀行創(chuàng)造價值？委員會如何改善風險管理以提高銀行業(yè)績？委員在風險管理方面應扮演什么角色？如何建立高效的委員會？委員會在風險管理中的角色界定、戰(zhàn)略會議、監(jiān)督銀行績效與健康狀況的指標體系、委員會團隊建設、委員會行政流程。如何通過壓力測試改善風險管理？構成銀行違約的七大因素——資產(chǎn)集中度、利潤率、資本、流動性、資產(chǎn)質(zhì)量、整體信貸質(zhì)量和負債增長59當前59頁，總共71頁。4.2秘書處工作思路與方法（3/8）理解銀行的戰(zhàn)略理解銀行戰(zhàn)略的途徑本行的中長期規(guī)劃本行的年度計劃行長會議文件公開披露的年報理解銀行戰(zhàn)略的方法參與討論中長期規(guī)劃閱讀本行的年度計劃學習行長會議文件思考：委員會應當做什么？60當前60頁，總共71頁。4.2秘書處工作思路與方法（4/8）了解銀行的治理結構61當前61頁，總共71頁。資產(chǎn)業(yè)務生息資產(chǎn)金融機構間融資形成的資產(chǎn)計息的各項貸款債券投資其他生息資產(chǎn)非生息資產(chǎn)負債業(yè)務付息負債金融機構間融資形成的負債活期存款定期存款發(fā)行債券其他付息負債非付息負債表外業(yè)務擔保承諾金融衍生產(chǎn)品交易其他業(yè)務投資銀行業(yè)務代理業(yè)務4.2秘書處工作思路與方法（5/8）掌握銀行的業(yè)務結構62當前62頁，總共71頁。風險分類發(fā)生范圍非系統(tǒng)性風險來源/原因