附件5**銀行電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作規(guī)程第一章總則第一條為加強(qiáng)電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理，統(tǒng)一規(guī)范業(yè)務(wù)操作，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)中國(guó)人民銀行《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》和《**銀行電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，制定本操作規(guī)程。第二條業(yè)務(wù)）指企業(yè)為了取得資金，將其合法持有的、尚未到期的電子商業(yè)匯票向我行轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，包括電子銀行承兌匯票貼現(xiàn)和電子商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)。第二章電票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程第三條貼現(xiàn)申請(qǐng)人資格認(rèn)定貼現(xiàn)申請(qǐng)人向我行提出貼現(xiàn)申請(qǐng)后，我行業(yè)務(wù)人員應(yīng)確認(rèn)該申請(qǐng)人在CMS貼現(xiàn)申請(qǐng)人既可以使用我行網(wǎng)銀發(fā)起貼現(xiàn)申請(qǐng)，也可以使用他行網(wǎng)銀發(fā)起貼現(xiàn)申請(qǐng)。電子商業(yè)匯票的持票企業(yè)向我行申請(qǐng)辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)具備以下基本條件：（一）在我行或他行開立人民幣結(jié)算賬戶，依法從事生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法人和其他組織；（二）與出票人或其直接前手之間具有真實(shí)的交易關(guān)系，并能提供相應(yīng)的交易合同和增值稅發(fā)票等，如《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例》中1真實(shí)、有效的書面證明；（三）貼現(xiàn)款項(xiàng)的用途符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定和我行信貸政策。（四）本行接受貼現(xiàn)的電子銀行承兌匯票承兌人資格必須在總行同業(yè)授信范圍內(nèi)。如果擬貼現(xiàn)的是電子商業(yè)承兌匯票，其承兌人或持票人應(yīng)取得我行商業(yè)承兌匯票授信額度。第四條貼現(xiàn)業(yè)務(wù)申請(qǐng)材料1件、經(jīng)年檢的貸款證及復(fù)印件、控股股東或者實(shí)際控制人、法定代表人身份證及復(fù)印件、資格證明書及復(fù)印件（上述資料須包括企業(yè)名稱、地址、23復(fù)印件；或者其他足以證明雙方之間具備真實(shí)貿(mào)易背景的相關(guān)書面資料；4件和授信額度合同（商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)交存保證金的，需提供我行的保證56、我行要求提供的其他資料。上述第1條要求在我行首次辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)提供。如發(fā)生企業(yè)客戶和經(jīng)辦人信息變化，則須提供變更后的資料信息。第五條貼現(xiàn)業(yè)務(wù)調(diào)查審核內(nèi)容（一）貼現(xiàn)申請(qǐng)人資格符合我行要求；2（二）電子銀行承兌匯票的承兌銀行須在總行授信范圍內(nèi)，并且貼現(xiàn)申請(qǐng)的票據(jù)金額不超過該承兌銀行在我行的授信額度；（三）貼現(xiàn)申請(qǐng)的材料完整、合規(guī)；（四）貼現(xiàn)申請(qǐng)企業(yè)與其直接前手之間的貿(mào)易背景真實(shí)，審核要點(diǎn)如下：1易是否超過營(yíng)業(yè)執(zhí)照核定的營(yíng)業(yè)范圍；2票三者之間的日期、金額以及其他主要記載要素之間的邏輯對(duì)應(yīng)關(guān)系來判斷貿(mào)易背景的真實(shí)性。交易合同簽訂時(shí)間應(yīng)早于增值稅發(fā)票時(shí)間；商業(yè)匯票開立時(shí)間原則上應(yīng)早于增值稅發(fā)票時(shí)間，如對(duì)于部分行業(yè)和企業(yè)間基于行業(yè)慣例先開立增值稅發(fā)票、后付款的，增值稅發(fā)票時(shí)間原則上不得早于商業(yè)匯票貼現(xiàn)日6個(gè)月時(shí)間，如有超過6個(gè)月的，需由相關(guān)部門出具足以證明貿(mào)易背景真實(shí)性的文件資料；3求；4交易記錄相匹配；5方式、物流方向等是否符合市場(chǎng)行情和行業(yè)慣例；合同金額應(yīng)不小于商業(yè)匯票的金額。6章或財(cái)務(wù)專用章，加蓋單位公章無效。發(fā)票購銷雙方地址、納稅人稅務(wù)登記號(hào)、銷售貨物和勞務(wù)名稱、計(jì)量單位、數(shù)量、單價(jià)及總金額，納稅稅率3和稅額，以及發(fā)票開票日期等要素顯示齊全，不得遺漏或涂改。7、發(fā)票總金額應(yīng)不小于匯票金額。（五）辦理買方付息、協(xié)議付息或第三方付息貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)需重點(diǎn)審核賣方以外的付息人是否已將應(yīng)承擔(dān)的貼現(xiàn)利息存入我行相應(yīng)的應(yīng)解匯款戶。（六）若為電子商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)，還需審核電子商業(yè)承兌匯票的承兌人在我行是否有可貼現(xiàn)授信額度，或持票人在我行有貼現(xiàn)授信額度以及商業(yè)承兌匯票的授信批復(fù)項(xiàng)下出賬條件是否滿足。第六條貼現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理流程客戶向我行提交業(yè)務(wù)申請(qǐng)材料，并在我行網(wǎng)上銀行或他行網(wǎng)銀完成相關(guān)電子商業(yè)匯票的貼現(xiàn)申請(qǐng)操作；我行經(jīng)辦人員在我行電子商業(yè)匯票系統(tǒng)(以下簡(jiǎn)稱EBMS)EBMS經(jīng)辦崗流程，提交復(fù)核崗，同時(shí)將相關(guān)紙質(zhì)資料交復(fù)核人員（支行行長(zhǎng)或EBMS上簽署意見，并將紙質(zhì)材料提交分行（或經(jīng)授權(quán)支行）信貸管理部門審核崗進(jìn)行審核。分行（或經(jīng)授權(quán)支行）信貸管理部門審核人員根據(jù)經(jīng)辦人提交的材料進(jìn)行貿(mào)易背景真實(shí)性等內(nèi)容的審核，并在EBMS及貼現(xiàn)審批書上簽署意見，EBMS中簽收發(fā)送審查信息以及在貼現(xiàn)審批書上簽署意見。如分行規(guī)定必須由分行有權(quán)審批人審批同意后方可出賬的還須將貼現(xiàn)審批書交由有權(quán)審批人簽署審批。在EBMS打印電子貼現(xiàn)憑證及簽收發(fā)送貼現(xiàn)信息到人行電子商業(yè)匯票系統(tǒng)，4送交運(yùn)營(yíng)部門。如線上清算，運(yùn)營(yíng)部門依據(jù)業(yè)務(wù)部門提供的《貼現(xiàn)審批書》、電子貼現(xiàn)憑證、《出賬通知書》（辦理電子商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)提供，如使用商業(yè)承兌匯票可貼額度，還需提供承兌人的組織機(jī)構(gòu)代碼證號(hào)），核對(duì)下清算通知書”并與業(yè)務(wù)部門提供的資料進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)相符后進(jìn)行手工清算。運(yùn)營(yíng)部門賬務(wù)信息核對(duì)完成后將《貼現(xiàn)審批書》復(fù)印留存，原件退回貼現(xiàn)經(jīng)辦部門。第七條業(yè)務(wù)退回、撤回與駁回（一）業(yè)務(wù)退回ECDS簽收?qǐng)?bào)文電子指令之前，審批流程中任意崗位均可將業(yè)務(wù)申請(qǐng)退回至經(jīng)辦崗進(jìn)行修改。（二）業(yè)務(wù)撤回ECDS收到并確認(rèn)我行貼現(xiàn)簽收?qǐng)?bào)文之前，貼現(xiàn)申請(qǐng)人可隨時(shí)撤回貼現(xiàn)申請(qǐng)。我行EBMS在接到ECDS的貼現(xiàn)申請(qǐng)人業(yè)務(wù)撤回報(bào)文后，會(huì)自動(dòng)對(duì)相關(guān)票據(jù)的業(yè)務(wù)審批進(jìn)行系統(tǒng)提ECDS貼現(xiàn)申請(qǐng)。1.現(xiàn)的票據(jù)信息導(dǎo)入EBMS辦人員無需在EBMS中做任何操作；2.的票據(jù)信息導(dǎo)入EBMS需在EBMS中將該貼現(xiàn)合同退回至經(jīng)辦崗修改業(yè)務(wù)合同和合同項(xiàng)下申請(qǐng)貼5現(xiàn)的票據(jù)。我行業(yè)務(wù)人員應(yīng)時(shí)刻與客戶保持聯(lián)系，及時(shí)將客戶的業(yè)務(wù)撤回信息反饋至相關(guān)業(yè)務(wù)部門。（三）業(yè)務(wù)駁回將其駁回至EBMS系統(tǒng)中退回至經(jīng)辦崗，再將其駁回至貼現(xiàn)申請(qǐng)人。第八條貼現(xiàn)檔案整理歸檔發(fā)銀貸[2003]035號(hào)）整理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)資料，并移交至檔案管理部門歸檔。第九條貼現(xiàn)后票據(jù)處理貼現(xiàn)后票據(jù)處理分為向他行轉(zhuǎn)出和到期向承兌人提示付款。我行貼現(xiàn)電子商業(yè)匯票后需向他行轉(zhuǎn)出的，按《**銀行電子商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作規(guī)程》辦理；我行貼現(xiàn)電子商業(yè)匯票后到期向承兌人提示付款的，按《**銀行電子商業(yè)匯票提示付款業(yè)務(wù)操作規(guī)程》相關(guān)規(guī)定辦理。第十條貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程圖：6貼現(xiàn)申請(qǐng)人1.發(fā)起貼現(xiàn)申請(qǐng)并提交紙質(zhì)資料4.發(fā)送貼現(xiàn)申請(qǐng)人業(yè)務(wù)完成信息經(jīng)辦支行部門2.初審貼現(xiàn)業(yè)務(wù)材料并發(fā)起系統(tǒng)流程分行信貸管理部門3.貼現(xiàn)業(yè)務(wù)材料及系統(tǒng)流程的審核審查承兌人經(jīng)辦支行部門4.貼現(xiàn)簽收，系統(tǒng)發(fā)送記賬指令運(yùn)營(yíng)部門5.賬務(wù)信息核對(duì)6.到期提示付款第三章貼現(xiàn)利息與付息方式第十一條貼現(xiàn)天數(shù)與利息計(jì)算節(jié)假日,則計(jì)息天數(shù)順延至工作日。貼現(xiàn)利息的計(jì)算公式為：貼現(xiàn)利息=票面金額×計(jì)息天數(shù)×貼現(xiàn)年利率÷360天計(jì)息天數(shù)=貼現(xiàn)期限+節(jié)假日順延天數(shù)實(shí)付貼現(xiàn)金額=票面金額貼現(xiàn)利息7電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)不適用紙質(zhì)商業(yè)匯票承兌行（或承兌人開戶行）異EBMS關(guān)信息發(fā)送至綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)（SASB）記賬。順延天數(shù)由EBMS根據(jù)相關(guān)參數(shù)配置自動(dòng)調(diào)整計(jì)算得出?？蛻敉ㄟ^他行網(wǎng)銀向我行提交貼現(xiàn)申請(qǐng)的，若我行系統(tǒng)計(jì)算的貼現(xiàn)利息和實(shí)付金額與客戶提交的貼現(xiàn)申請(qǐng)中不符的，除因計(jì)算利息時(shí)四舍五入造成不符的情況外，其它情況不得向下一崗位繼續(xù)提交。第十二條買方付息、協(xié)議付息及第三方付息貼現(xiàn)申請(qǐng)人向我行申請(qǐng)貼現(xiàn)可采取不同的付息方式，除普通貼現(xiàn)模式支付貼現(xiàn)利息的買方付息方式，亦可采取由買賣方雙方或第三方協(xié)商支付貼現(xiàn)利息的協(xié)議付息方式。賣方付息貼現(xiàn)模式與其他三種付息方式的貼現(xiàn)模式的區(qū)別點(diǎn)僅為貼現(xiàn)業(yè)務(wù)支付利息的對(duì)象