防范和處置非法集資宣傳教育手冊1目 錄一.非法集資的具體表現(xiàn)形式............................................................................................................................................................3二.非法集資的主要特征.............................................................................................................................................................................4三.非法集資的危害性.....................................................................................................................................................................................4四.處置非法集資主要法律法規(guī)介紹...................................................................................................................................51.關于非法銀行類業(yè)務活動的規(guī)定.......................................................................................................................................62.關于證券業(yè)務活動的規(guī)定................................................................................................................................................................73.關于保險業(yè)務活動的規(guī)定................................................................................................................................................................94.關于以傳銷或變相傳銷形式實施非法集資活動的規(guī)定............................................................85.關于企業(yè)向個人借貸行為的規(guī)定..................................................................................................................................106.關于非法集資廣告宣傳活動的規(guī)定..............................................................................................................................97.關于非法集資債權債務清退的規(guī)定.........................................................................................................................108.關于非法集資法律責任的規(guī)定..........................................................................................................................................11五.如何識別和防范非法集資.......................................................................................................................................................142一.非法集資的具體表現(xiàn)形式非法集資情況復雜，表現(xiàn)形式多樣，手段隱蔽，欺騙性很強。從當前案發(fā)情況看，其大致可劃分為債權、股權、商品營銷、生產(chǎn)經(jīng)營等四大類，具體表現(xiàn)形式有：借種植、養(yǎng)殖、項目開發(fā)、莊園開發(fā)、生態(tài)環(huán)保投資等名義非法集資。以發(fā)行或變相發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金等權利憑證或者以期貨交易、典當為名進行非法集資。通過認領股份、入股分紅進行非法集資。通過會員卡、會員證、席位證、優(yōu)惠卡、消費卡等方式進行非法集資。以商品銷售與返租、回購與轉讓、發(fā)展會員、商家加盟與“快速積分法”等方式進行非法集資。利用民間“會”、“社”等組織或者地下錢莊進行非法集資。3利用現(xiàn)代電子網(wǎng)絡技術構造的“虛擬”產(chǎn)品，如“電子商鋪”“、電子百貨”投資委托經(jīng)營、到期回購等方式進行非法集資。對物業(yè)、地產(chǎn)等資產(chǎn)進行等份分割，通過出售其份額的處置權進行非法集資。以簽訂商品經(jīng)銷合同等形式進行非法集資。利用傳銷或秘密串聯(lián)形式非法集資。利用互聯(lián)網(wǎng)設立投資基金形式非法集資。利用“電子黃金投資”形式非法集資。.非法集資的主要特征非法集資本質(zhì)上是一種非法金融業(yè)務活動， 主要包括非法銀行類業(yè)務活動、非法證券類業(yè)務活動、非法保險類業(yè)務活動。也有以傳銷或變相傳銷、托管造林等各種名義和方式進行非法集資的， 共同特征是編造各種誘人借口， 以各種高回報為誘餌， 最終達到集資斂財甚至占有揮霍的非法目的，具體體現(xiàn)為：1.未經(jīng)有關部門依法批準。包括沒有批準權限的部門批準的集資以及有審批權限的部門超越權限批準的集資。2.承諾在一定期限內(nèi)給出資人還本付息。 還本付息除以貨幣形式為主外，還包括以實物形式或其他形式。向社會不特定對象即社會公眾籌集資金。4以合法形式掩蓋其非法集資的性質(zhì)。.非法集資的危害性大量血的事實和教訓證明：非法集資是陷阱，而不是“餡餅” ；是侵吞人民群眾血汗錢的“絞肉機”，而不是人民群眾致富的好門道；是嚴重危害國家、 社會和人民合法權益的違法犯罪活動， 而不是造福于國家、社會和人民的合法投資行為，其主要存在三大危害：嚴重擾亂市場經(jīng)濟秩序。非法集資涉及地區(qū)廣、人員多、形式多樣、資金大，誘騙了大量社會人力資源，吸納了大量社會資金，嚴重破壞了市場經(jīng)濟的健康和諧發(fā)展。擾亂社會治安秩序，嚴重侵害廣大人民群眾的利益。非法集資引發(fā)了大量刑事案件以及擾亂社會治安秩序案件， 嚴重影響群眾的正常生活秩序和生命財產(chǎn)安全。 許多善良的老百姓， 因為參與非法集資而蒙受巨額損失，造成夫妻反目、父子相向，甚至家破人亡的慘劇，動搖社會穩(wěn)定的基礎。3.危害國家安全和政治穩(wěn)定。被騙參與非法集資者多為城市退休、下崗或無業(yè)人員、農(nóng)民等，在校學生、少數(shù)民族群眾等被騙參與非法集資的情況也日益突出。非法集資組織者經(jīng)常唆使參與人員阻撓、對抗執(zhí)法部門， 圍攻、打傷工商、公安執(zhí)法人員的事件時有發(fā)生，5對抗性日益加劇，而且不斷引發(fā)群體性事件， 不但極大損害群眾利益，還進一步激化社會矛盾，危害國家安全和社會和諧穩(wěn)定。四.處置非法集資主要法律法規(guī)介紹顯然，對于非法集資這種嚴重危害社會， 危害國家和人民的違法犯罪活動，國家、政府和人民不應也決不會任其猖狂肆虐，為此，國家和政府制定了一系列防范和打擊各種非法集資活動的法律法規(guī)， 為各種非法集資活動的組織者們編織了一張疏而不漏的“恢恢天網(wǎng)” ?，F(xiàn)根據(jù)各類非法集資的具體表現(xiàn)形式， 向廣大人民群眾系統(tǒng)地介紹這些法律法規(guī)，并請廣大人民群眾結合后續(xù)典型案例點評，全面、深入地認清非法集資的真實面目。關于非法銀行類業(yè)務活動的規(guī)定根據(jù)《非法金融機構和非法金融業(yè)務活動取締辦法》 （國務院令第247號）：任何未經(jīng)有權機關批準，擅自設立從事或者主要從事吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結算、票據(jù)貼現(xiàn)、資金拆借、信托投資、金融租賃、融資擔保、外匯買賣等金融業(yè)務活動的機構 （包括這些機構的籌備組織），均為非法金融機構。任何未經(jīng)有權機關批準， 擅自從事的非法吸收公眾存款或者變相6吸收公眾存款； 未經(jīng)依法批準， 以任何名義向社會不特定對象進行的非法集資；非法發(fā)放貸款、辦理結算、票據(jù)貼現(xiàn)、資金拆借、信托投資、金融租賃、融資擔保、外匯買賣；有權機關認定的其他非法金融業(yè)務活動，均為非法金融業(yè)務活動。其中，非法吸收公眾存款指未經(jīng)有權機關批準，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動。 變相吸收公眾存款指未經(jīng)有權機關批準， 不以吸收公眾存款的名義， 向社會不特定對象吸收資金， 但承諾履行的義務與吸收公眾存款性質(zhì)相同的活動。非法金融機構和非法金融業(yè)務，應堅決予以取締。關于證券業(yè)務活動的規(guī)定1）《中華人民共和國證券法》和《國務院辦公廳關于嚴厲打擊非法發(fā)行股票和非法經(jīng)營證券業(yè)務有關問題的通知》規(guī)定：公開發(fā)行證券，必須依法報經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構或者國務院授權部門核準；設立證券公司，必須經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構審查批準。嚴禁擅自公開發(fā)行股票。向不特定對象發(fā)行股票或向特定對象發(fā)行股票股東累計超過200人的，為公開發(fā)行，應依法報經(jīng)證監(jiān)會核準。嚴禁變相公開發(fā)行股票。 向特定對象發(fā)行股票后股東累計不超過7人的，為非公開發(fā)行。非公開發(fā)行股票及其股權轉讓，不得采用廣告、公告、廣播、電話、傳真、信函、推介會、說明會、網(wǎng)絡、短信、公開勸誘等公開方式或變相公開方式向社會公眾發(fā)行。嚴禁任何公司股東自行或委托他人以公開方式向社會公眾轉讓股票。向特定對象轉讓股票，未依法報經(jīng)證監(jiān)會核準的，轉讓后，公司股東累計不得超過人。嚴禁非法經(jīng)營證券業(yè)務。股票承銷、經(jīng)紀（代理買賣） 、證券投資咨詢等證券業(yè)務由證監(jiān)會依法批準設立的證券機構經(jīng)營， 未經(jīng)證監(jiān)會批準，其他任何機構和個人不得經(jīng)營證券業(yè)務。（2）《中華人民共和國證券投資基金法》規(guī)定：基金管理人由依法設立的基金管理公司擔任。擔任基金管理人，應當經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構核準。 設立基金管理公司， 應當經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構批準。（3）《企業(yè)債券管理條例》（國務院令第 121號）規(guī)定：中華人民共和國境內(nèi)具有法人資格的企業(yè)可以發(fā)行企業(yè)債券， 但必須按照本條例規(guī)定進行審批， 未經(jīng)批準的， 不得擅自發(fā)行和變相發(fā)行企業(yè)債券。中央企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券， 由中國人民銀行會同國家計劃委員會審批；地方企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券，由中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行會同同級計劃主管部門審批。 企業(yè)債券利率8不得高于銀行相同期限居民儲蓄定期存款利率的 40％。關于保險業(yè)務活動的規(guī)定《中華人民共和國保險法》規(guī)定 ：經(jīng)營商業(yè)保險業(yè)務，必須是依照本法設立的保險公司。 其他單位和個人不得經(jīng)營商業(yè)保險業(yè)務。 設立保險公司，必須經(jīng)保險監(jiān)督管理機構批準。4.關于以傳銷或變相傳銷形式實施非法集資活動的規(guī)定 ：《國務院辦公廳轉發(fā)工商局等部門關于嚴厲打擊傳銷和變相傳銷等非法經(jīng)營活動意見的通知》（國辦發(fā)〔 2000〕55號）規(guī)定：工商行政管理機關對下列傳銷及變相傳銷行為，要采取有力措施，堅決予以取締；對情節(jié)嚴重涉嫌犯罪的，要移送公安機關，按照司法程序?qū)M織者依照《刑法》第 225條有關規(guī)定處理：1）經(jīng)營者通過發(fā)展人員、組織網(wǎng)絡從事無店鋪經(jīng)營活動，參加者之間上線從下線的營銷業(yè)績中提取報酬的；2）參加者通過交納入門費或以認購商品（含服務，下同）等變相交納入門費的方式，取得加入、介紹或發(fā)展他人加入的資格，并以此獲取回報的；3）先參加者從發(fā)展的下線成員所交納費用中獲取收益，且收益數(shù)額由其加入的先后順序決定的；4）組織者的收益主要來自參加者交納的入門費或以認購商品9等方式變相交納的費用的；5）組織者利用后參加者所交付的部分費用支付先參加者的報酬維持運作的；6）其他通過發(fā)展人員、組織網(wǎng)絡或以高額回報為誘餌招攬人員從事變相傳銷活動的。關于企業(yè)向個人借貸行為的規(guī)定《最高人民法院關于如何確認公民與企業(yè)之間借貸行為效力問題的批復》（法釋〔 1999〕3號）規(guī)定：公民與非金融企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）之間的借貸屬于民間借貸。只要雙方當事人意思表示真實即可認定有效。 但是，具有下列情形之一的，應當認定無效：（ 1）企業(yè)以借貸名義向職工非法集資； （2）企業(yè)以借貸名義非法向社會集資； （3）企業(yè)以借貸名義向社會公眾發(fā)放貸款；（4）其他違反法律、行政法規(guī)的行為。借貸利率超過銀行同期同類貸款利率四倍的， 按照最高人民法院法（民）發(fā)〔 1991〕21號《關于人民法院審理借貸案件的若干意見》第六條的規(guī)定辦理，即：民間借貸利率可以適當高于銀行的利率，各地人民法院可根據(jù)本地區(qū)的實際情況具體掌握， 但最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍（包含利率本數(shù)）。超出此限度的，超出部分的利息不予保護。10關于非法集資廣告宣傳活動的規(guī)定《國家工商行政管理總局、 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、 國家廣播電影電視總局、新聞出版總署關于處置非法集資活動中加強廣告審查和監(jiān)管工作有關問題的通知》（工商廣字 [2007]190 號）規(guī)定：未經(jīng)國家有關部門批準，以吸收存款、發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金或者其他債權憑證的形式， 向社會公眾募集資金的活動， 不得以任何方式發(fā)布廣告。禁止發(fā)布含有或者涉及下列活動內(nèi)容的廣告：（ 1）未經(jīng)國家有關部門批準的非金融單位和個人以支付或變相支付利息、 紅利或者給予定期分配實物等融資活動； （2）房地產(chǎn)、產(chǎn)權式商鋪的售后包租、返租銷售活動；（ 3）內(nèi)部職工股、原始股、投資基金以及其他未經(jīng)過證監(jiān)會核準，公開或者變相公開發(fā)行證券的活動； （4）未經(jīng)批準，非法經(jīng)營證券業(yè)務的活動；（ 5）地方政府直接向公眾發(fā)行債券的活動；（6）除國家有關部門批準發(fā)行的福利彩票、體育彩票之外的彩票發(fā)行活動；（7）以購買商品或者發(fā)展會員為名義獲利的活動； （8）其他未經(jīng)國家有關部門批準的社會集資活動。發(fā)布涉及投資咨詢業(yè)務、金融咨詢、貸款咨詢、代客理財、代辦金融業(yè)務活動的廣告， 廣告發(fā)布者應當確認廣告主的主體資格， 查驗廣告主營業(yè)執(zhí)照是否具有相應的經(jīng)營范圍。11商品營銷、生產(chǎn)經(jīng)營活動的廣告不得出現(xiàn)保本、 保證無風險等內(nèi)容。房地產(chǎn)銷售、造林、種養(yǎng)殖、加工承攬、項目開發(fā)等招商廣告，不得涉及投資回報、收益、集資或者變相集資等內(nèi)容。在涉及集資內(nèi)容的廣告中， 不得使用國家機關或者國家機關工作人員的名義，包括在職的和已離職的，健在的和已去世的中央、地方黨政領導人的題詞、照片等。廣告發(fā)布者應當增強廣告審查的法律意識和責任意識， 在審查廣告中，認為廣告中含有與集資活動有關的內(nèi)容， 應當查驗有關行政主管部門出具的證明文件原件，廣告主不能提供的，可以拒絕發(fā)布，并主動向行政主管部門報告。關于非法集資債權債務清退的規(guī)定《非法金融機構和非法金融業(yè)務活動取締辦法》規(guī)定：因非法金融業(yè)務活動形成的債權債務，由從事非法金融業(yè)務活動的機構負責清理清退。有批準部門、主管單位或者組建單位的，由批準部門、主管單位或者組建單位負責組織清理清退債權債務； 沒有批準部門、主管單位或者組建單位的， 由所在地的地方人民政府負責組織清理清退債權債務。因參與非法金融業(yè)務活動受到的損失，由參與者自行承擔。債權債務清理清退后，有剩余非法財物的，予以沒收，就地上繳12中央金庫。因清理清退發(fā)生糾紛的，由當事人協(xié)商解決；協(xié)商不成的，通過司法程序解決。關于非法集資法律責任的規(guī)定（1）行政處罰：①《非法金融機構和非法金融業(yè)務活動取締辦法》規(guī)定：設立非法金融機構或者從事非法金融業(yè)務活動，尚不構成犯罪的，由中國人民銀行沒收非法所得， 并處非法所得 1倍以上5倍以下的罰款；沒有非法所得的，處 10萬元以上50萬元以下的罰款。②《中華人民共和國證券法》規(guī)定：未經(jīng)法定機關核準， 擅自公開或者變相公開發(fā)行證券的， 責令停止發(fā)行，退還所募資金并加算銀行同期存款利息， 處以非法所募資金金額百分之一以上百分之五以下的罰款；對擅自公開或者變相公開發(fā)行證券設立的公司， 由依法履行監(jiān)督管理職責的機構或者部門會同縣級以上地方人民政府予以取締。 對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告， 并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。未經(jīng)批準，擅自設立證券公司或者非法經(jīng)營證券業(yè)務的， 由證券監(jiān)督管理機構予以取締， 沒收違法所得， 并處以違法所得一倍以上五13倍以下的罰款； 沒有違法所得或者違法所得不足三十萬元的， 處以三十萬元以上六十萬元以下的罰款。 對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。③《中華人民共和國證券投資基金法》規(guī)定：未經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構核準， 擅自募集基金的，責令停止，返還所募資金和加計的銀行同期存款利息， 沒收違法所得， 并處所募資金金額百分之一以上百分之五以下罰款。未經(jīng)批準，擅自設立基金管理公司的， 由證券監(jiān)督管理機構予以取締，并處五萬元以上五十萬元以下罰款。④《企業(yè)債券管理條例》規(guī)定：未經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構核準， 擅自從事基金管理業(yè)務或者基金托管業(yè)務的，責令停止，沒收違法所得；違法所得一百萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款； 沒有違法所得或者違法所得不足一百萬元的， 并處十萬元以上一百萬元以下罰款； 給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的， 依法承擔賠償責任； 對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告， 并處三萬元以上三十萬元以下罰款。未經(jīng)批準發(fā)行或者變相發(fā)行企業(yè)債券的， 以及未通過證券經(jīng)營機構發(fā)行企業(yè)債券的， 責令停止發(fā)行活動， 凍結并責令退還非法所籌資14金，處以相當于非法所籌資金金額 5％以下的罰款。非證券經(jīng)營機構和個人經(jīng)營企業(yè)債券的承銷或者轉讓業(yè)務的， 責令停止非法經(jīng)營， 沒收非法所得， 并處以承銷或者轉讓企業(yè)債券金額5％以下的罰款。⑤《中華人民共和國保險法》規(guī)定 ：擅自設立保險公司或者非法從事商業(yè)保險業(yè)務活動的， 由保險監(jiān)督管理機構予以取締； 尚不構成犯罪的， 由保險監(jiān)督管理機構沒收違法所得，并處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款， 沒有違法所得或者違法所得不足二十萬元的，處二十萬元以上一百萬元以下罰款。2）刑事責任規(guī)定：①《中華人民共和國刑法》第一百七十六條規(guī)定：非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款， 擾亂金融秩序的， 處三年以下有期徒刑或者拘役， 并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的， 處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。單位犯前款罪的， 對單位判處罰金， 并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照前款規(guī)定處罰。②《中華人民共和國刑法》第一百九十二條、一百九十九條及二百條規(guī)定 ：15以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役， 并處二萬元以上二十萬元以下罰金； 數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的， 處五年以上十年以下有期徒刑， 并處五萬元以上五十萬元以下罰金； 數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑， 并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)。 數(shù)額特別巨大并且給國家和人民利益造成特別重大損失的，處無期徒刑或者死刑，并處沒收財產(chǎn)。單位犯罪的，對單位判處罰金， 并對其直接負責的主管人員和其