差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)管理辦法第四版?一、總則1.目的為了加強(qiáng)公司差旅費(fèi)管理，規(guī)范差旅費(fèi)報銷行為，控制差旅費(fèi)支出，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。2.適用范圍本辦法適用于公司全體員工因公務(wù)出差所發(fā)生的差旅費(fèi)報銷。3.原則厲行節(jié)約原則：嚴(yán)格控制差旅費(fèi)支出，杜絕浪費(fèi)。據(jù)實(shí)報銷原則：出差人員應(yīng)根據(jù)實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用進(jìn)行報銷。規(guī)范審批原則：嚴(yán)格執(zhí)行審批流程，確保報銷合規(guī)。

二、差旅費(fèi)報銷項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)

（一）交通費(fèi)1.乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)飛機(jī)：公司副總經(jīng)理及以上人員，因工作需要可乘坐頭等艙。其他人員乘坐經(jīng)濟(jì)艙?；疖嚕汗靖笨偨?jīng)理及以上人員可乘坐軟臥。部門負(fù)責(zé)人及以下人員乘坐硬臥或硬座。乘坐火車連續(xù)超過12小時的，可乘坐軟臥。輪船：公司副總經(jīng)理及以上人員可乘坐一等艙。其他人員乘坐二等艙或三等艙。汽車：一般情況下乘坐長途汽車，特殊情況經(jīng)批準(zhǔn)可乘坐商務(wù)車或出租車。2.交通費(fèi)報銷規(guī)定乘坐飛機(jī)、火車、輪船等交通工具的，憑有效票據(jù)報銷。乘坐出租車的，應(yīng)注明事由、起止地點(diǎn)等信息，每張出租車發(fā)票金額原則上不得超過[X]元，特殊情況需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。因公務(wù)需要自駕車出差的，按照每公里[X]元的標(biāo)準(zhǔn)報銷燃油費(fèi)、過路費(fèi)等，不再報銷市內(nèi)交通補(bǔ)貼。

（二）住宿費(fèi)1.住宿標(biāo)準(zhǔn)公司副總經(jīng)理及以上人員，一線城市每人每天不超過[X]元，二線城市每人每天不超過[X]元，三線及以下城市每人每天不超過[X]元。部門負(fù)責(zé)人，一線城市每人每天不超過[X]元，二線城市每人每天不超過[X]元，三線及以下城市每人每天不超過[X]元。其他人員，一線城市每人每天不超過[X]元，二線城市每人每天不超過[X]元，三線及以下城市每人每天不超過[X]元。2.住宿報銷規(guī)定出差人員應(yīng)選擇公司協(xié)議酒店住宿，憑酒店開具的發(fā)票及住宿清單報銷。實(shí)際住宿費(fèi)低于標(biāo)準(zhǔn)的，按實(shí)際發(fā)生額報銷；高于標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分由個人自理。

（三）伙食補(bǔ)助費(fèi)1.伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)出差到一線城市的，每人每天補(bǔ)助[X]元；二線城市的，每人每天補(bǔ)助[X]元；三線及以下城市的，每人每天補(bǔ)助[X]元。2.伙食補(bǔ)助計算方式出差天數(shù)按自然天數(shù)計算，出發(fā)日和返回日按半天計算。自帶交通工具出差且無住宿費(fèi)發(fā)票的，不發(fā)放伙食補(bǔ)助費(fèi)。

（四）市內(nèi)交通費(fèi)1.市內(nèi)交通補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)每人每天補(bǔ)助[X]元。2.市內(nèi)交通補(bǔ)助報銷規(guī)定發(fā)放市內(nèi)交通補(bǔ)助后，不再報銷市內(nèi)乘坐出租車等其他市內(nèi)交通費(fèi)用。因工作需要發(fā)生的特殊市內(nèi)交通費(fèi)用，經(jīng)批準(zhǔn)后可單獨(dú)報銷。

三、差旅費(fèi)報銷流程1.出差申請出差人員應(yīng)提前填寫《出差申請表》，詳細(xì)注明出差事由、目的地、預(yù)計出差天數(shù)、乘坐交通工具等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后交至行政部門備案。2.費(fèi)用報銷出差結(jié)束后，出差人員應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)整理好相關(guān)票據(jù)，填寫《差旅費(fèi)報銷單》，并附上《出差申請表》，按照公司審批流程進(jìn)行報銷。3.審批流程部門負(fù)責(zé)人審核：對出差事項(xiàng)的真實(shí)性、合理性進(jìn)行審核。財務(wù)部門審核：對報銷票據(jù)的合法性、合規(guī)性及報銷金額的準(zhǔn)確性進(jìn)行審核。分管領(lǐng)導(dǎo)審批：根據(jù)權(quán)限對報銷事項(xiàng)進(jìn)行審批?？偨?jīng)理審批：重大差旅費(fèi)報銷事項(xiàng)需經(jīng)總經(jīng)理審批。4.報銷支付經(jīng)審批通過后，財務(wù)部門按照公司財務(wù)制度進(jìn)行報銷支付。

四、特殊情況處理1.多人一同出差多人一同出差且乘坐交通工具、住宿標(biāo)準(zhǔn)相同的，可由一人統(tǒng)一辦理報銷手續(xù)，但需注明其他人員姓名及身份證號等信息。2.陪同客戶出差因陪同客戶出差發(fā)生的差旅費(fèi)，需在報銷單上注明陪同客戶情況，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可按照實(shí)際發(fā)生額報銷，但不得超過本辦法規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。3.臨時出差因臨時緊急公務(wù)出差的，出差人員應(yīng)在出差前電話向部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)報告，出差結(jié)束后及時補(bǔ)辦出差申請和報銷手續(xù)。

五、監(jiān)督與檢查1.公司財務(wù)部門定期對差旅費(fèi)報銷情況進(jìn)行檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題及時進(jìn)行整改。2.公司審計部門不定期對差旅費(fèi)報銷情況進(jìn)行審計，對違規(guī)行為按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。3.出差人員應(yīng)如實(shí)提供出差信息和報銷憑證，如有虛假報銷等違規(guī)行為，除追回違規(guī)報銷款項(xiàng)外，將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分。

六、附則1.本辦法自發(fā)布之日起生效，原《