地鐵公司超概管理制度總則一、目的為加強(qiáng)地鐵公司建設(shè)項(xiàng)目的投資管理，有效控制工程成本，防止工程超概現(xiàn)象的發(fā)生，保障地鐵建設(shè)項(xiàng)目的順利進(jìn)行，特制定本管理制度。二、適用范圍本制度適用于地鐵公司所有建設(shè)項(xiàng)目，包括新建線路、改擴(kuò)建工程等。三、管理原則1.全過程控制原則：對地鐵建設(shè)項(xiàng)目從規(guī)劃設(shè)計(jì)、施工建設(shè)到竣工驗(yàn)收的全過程進(jìn)行投資控制，確保項(xiàng)目投資不超過批準(zhǔn)的概算。2.目標(biāo)管理原則：以批準(zhǔn)的概算為控制目標(biāo)，將投資控制指標(biāo)分解到各個(gè)階段和環(huán)節(jié)，明確各部門和人員的職責(zé)和任務(wù)，確保投資控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。3.動態(tài)管理原則：根據(jù)地鐵建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)際進(jìn)展情況，及時(shí)調(diào)整投資控制策略和措施，確保投資控制的有效性和及時(shí)性。4.責(zé)任追究原則：對因管理不善、決策失誤等原因?qū)е鹿こ坛诺?，要追究相關(guān)部門和人員的責(zé)任。四、管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.地鐵公司成立超概管理領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)對地鐵建設(shè)項(xiàng)目超概情況進(jìn)行統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和管理。領(lǐng)導(dǎo)小組組長由公司總經(jīng)理擔(dān)任，副組長由分管工程的副總經(jīng)理擔(dān)任，成員包括工程、財(cái)務(wù)、審計(jì)、紀(jì)檢等部門負(fù)責(zé)人。2.工程部門負(fù)責(zé)編制地鐵建設(shè)項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)和概算，組織工程招標(biāo)和施工管理，對工程變更進(jìn)行審核和報(bào)批，及時(shí)掌握工程進(jìn)展情況和投資控制情況。3.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)編制地鐵建設(shè)項(xiàng)目的年度投資計(jì)劃和資金預(yù)算，對工程款項(xiàng)的支付進(jìn)行審核和控制，定期進(jìn)行投資核算和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決投資控制中存在的問題。4.審計(jì)部門負(fù)責(zé)對地鐵建設(shè)項(xiàng)目的概算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，對工程變更和簽證的合理性進(jìn)行審核，對工程結(jié)算進(jìn)行審計(jì)。5.紀(jì)檢部門負(fù)責(zé)對地鐵建設(shè)項(xiàng)目超概管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，對違反超概管理制度的行為進(jìn)行查處。超概預(yù)警機(jī)制一、預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)1.當(dāng)?shù)罔F建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)際投資超過批準(zhǔn)概算的一定比例（如10%）時(shí)，啟動超概預(yù)警機(jī)制。2.對于重大項(xiàng)目或特殊情況，可根據(jù)實(shí)際情況適當(dāng)調(diào)整超概預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)。二、預(yù)警程序1.工程部門每月對地鐵建設(shè)項(xiàng)目的投資情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，當(dāng)發(fā)現(xiàn)實(shí)際投資接近或超過批準(zhǔn)概算時(shí)，應(yīng)及時(shí)向超概管理領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告。2.超概管理領(lǐng)導(dǎo)小組接到報(bào)告后，應(yīng)立即組織相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查和核實(shí)，確定是否啟動超概預(yù)警程序。3.若確定啟動超概預(yù)警程序，工程部門應(yīng)及時(shí)編制超概預(yù)警報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括超概原因、超概金額、預(yù)計(jì)超概時(shí)間等。4.超概預(yù)警報(bào)告經(jīng)超概管理領(lǐng)導(dǎo)小組審核后，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，并及時(shí)向相關(guān)部門和單位通報(bào)。超概審批程序一、超概申請1.當(dāng)?shù)罔F建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)際投資超過批準(zhǔn)概算時(shí)，工程部門應(yīng)及時(shí)向超概管理領(lǐng)導(dǎo)小組提出超概申請，并提交詳細(xì)的超概原因、超概金額、預(yù)計(jì)超概時(shí)間等資料。2.超概申請應(yīng)經(jīng)工程部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，并加蓋部門公章。二、超概審核1.超概管理領(lǐng)導(dǎo)小組接到超概申請后，應(yīng)組織工程、財(cái)務(wù)、審計(jì)、紀(jì)檢等部門進(jìn)行聯(lián)合審核。2.審核內(nèi)容包括超概原因的合理性、超概金額的準(zhǔn)確性、超概時(shí)間的可行性等。3.審核部門應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成審核工作，并出具審核意見。三、超概審批1.超概管理領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)審核意見，對超概申請進(jìn)行審批。2.審批結(jié)果分為批準(zhǔn)和不批準(zhǔn)兩種情況。3.若批準(zhǔn)超概申請，應(yīng)明確超概金額、超概時(shí)間等相關(guān)事項(xiàng)，并報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。4.若不批準(zhǔn)超概申請，應(yīng)說明不批準(zhǔn)的理由，并要求工程部門采取相應(yīng)的措施進(jìn)行整改。四、超概調(diào)整1.經(jīng)批準(zhǔn)的超概申請，工程部門應(yīng)及時(shí)調(diào)整工程預(yù)算和投資計(jì)劃，并報(bào)超概管理領(lǐng)導(dǎo)小組備案。2.超概調(diào)整應(yīng)嚴(yán)格按照審批程序進(jìn)行，不得擅自調(diào)整。3.若超概情況發(fā)生變化，應(yīng)及時(shí)向超概管理領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告，并重新辦理超概審批手續(xù)。超概責(zé)任追究一、責(zé)任認(rèn)定1.因設(shè)計(jì)變更、地質(zhì)條件變化等不可抗力因素導(dǎo)致工程超概的，經(jīng)相關(guān)部門審核確認(rèn)后，可免于追究責(zé)任。2.因工程管理不善、施工質(zhì)量問題、材料價(jià)格上漲等原因?qū)е鹿こ坛诺模肪肯嚓P(guān)部門和人員的責(zé)任。3.因決策失誤、擅自變更設(shè)計(jì)等原因?qū)е鹿こ坛诺?，要追究相關(guān)部門和人員的責(zé)任，并依法依規(guī)進(jìn)行處理。二、責(zé)任追究方式1.對相關(guān)部門和人員進(jìn)行誡勉談話、通報(bào)批評等處理。2.扣減相關(guān)部門和人員的績效獎金。3.對相關(guān)部門和人員進(jìn)行行政處分，如警告、記過、記大過、降級、撤職等。4.涉嫌違法犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法