公司財務部員工管理制度一、總則（一）目的為加強公司財務部員工管理，規(guī)范財務工作流程，提高財務工作效率和質量，保障公司財務安全，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司財務部全體員工。（三）基本原則1.遵守國家法律法規(guī)和財務規(guī)章制度，依法履行職責。2.堅持誠實守信、客觀公正、廉潔奉公的職業(yè)操守。3.嚴格執(zhí)行財務審批流程，確保財務信息真實、準確、完整。4.注重團隊協(xié)作，提高工作效率，為公司發(fā)展提供有力財務支持。二、崗位職責（一）財務經理1.負責財務部的日常管理工作，制定財務工作計劃和目標，并組織實施。2.建立健全財務管理制度和內部控制體系，確保財務工作規(guī)范、有序進行。3.組織編制公司年度財務預算、決算報告，審核各項財務收支，控制公司成本費用。4.負責財務報表的編制和分析，為公司管理層提供決策依據(jù)。5.協(xié)調與稅務、銀行等相關部門的關系，辦理公司稅務申報、繳納及銀行賬戶管理等工作。6.組織財務人員的培訓和考核，提高財務團隊的業(yè)務素質和工作能力。7.參與公司重大經濟決策，提供財務專業(yè)意見和建議。（二）會計主管1.協(xié)助財務經理制定財務管理制度和財務工作流程，并監(jiān)督執(zhí)行。2.負責公司會計核算工作，審核原始憑證，編制記賬憑證，登記賬簿，編制財務報表。3.定期核對賬目，確保賬賬相符、賬實相符，及時處理賬務調整事項。4.負責財務檔案的整理、歸檔和保管工作，確保財務資料的完整性和安全性。5.協(xié)助財務經理進行財務分析，提供相關財務數(shù)據(jù)和分析報告。6.指導會計人員的日常工作，解答會計核算中的問題。（三）會計1.按照國家統(tǒng)一會計制度和公司財務管理制度的規(guī)定，進行會計核算工作。2.負責審核各類原始憑證的真實性、合法性、完整性，編制記賬憑證，登記明細賬、總賬等賬簿。3.定期進行財產清查，確保公司資產的安全與完整。4.協(xié)助編制財務報表，提供相關財務數(shù)據(jù)。5.負責會計憑證、賬簿等財務資料的整理和裝訂工作。6.完成上級領導交辦的其他臨時性工作任務。（四）出納1.負責公司現(xiàn)金收付、銀行結算業(yè)務，確保資金收付的準確性和及時性。2.嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額，確?，F(xiàn)金安全。3.負責支票、匯票等票據(jù)的購買、保管和使用，嚴格按照票據(jù)管理規(guī)定進行操作。4.登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，做到日清月結，賬款相符。5.定期與銀行核對賬目，編制銀行存款余額調節(jié)表，及時發(fā)現(xiàn)和處理未達賬項。6.協(xié)助會計做好其他財務工作，如財務資料的傳遞、整理等。三、考勤管理（一）工作時間財務部員工實行[具體工作時間]工作制，如有特殊情況需調整工作時間，需提前向財務經理申請并報公司人力資源部備案。（二）考勤方式1.采用打卡制度進行考勤記錄，員工需在規(guī)定的上班時間前打卡簽到，下班時間后打卡簽退。2.因工作需要外出辦事無法按時打卡的，需提前填寫《外出申請單》，經部門負責人批準后交人力資源部備案。如遇特殊情況無法提前申請的，應在返回公司后及時補辦手續(xù)。（三）請假制度1.員工請假需提前填寫《請假申請表》，按照審批權限經相關領導批準后交人力資源部備案。2.病假需提供醫(yī)院出具的病假證明，事假需提前安排好工作交接事宜。3.請假期間的工資待遇按照公司相關規(guī)定執(zhí)行。（四）遲到、早退、曠工處理1.遲到或早退10分鐘以內的，每月累計不超過3次的，給予口頭警告；遲到或早退超過10分鐘的，每次扣除當月績效工資[X]元。2.曠工半天的，扣除當日工資的2倍，并給予警告處分；曠工一天及以上的，扣除當日工資的3倍，并根據(jù)情節(jié)輕重給予相應的紀律處分，直至解除勞動合同。四、薪酬福利（一）薪酬結構財務部員工薪酬由基本工資、績效工資、獎金等部分組成。1.基本工資根據(jù)員工的崗位職級、工作經驗、學歷等因素確定，為員工提供基本的生活保障。2.績效工資與員工的工作業(yè)績、工作表現(xiàn)、工作態(tài)度等掛鉤，根據(jù)績效考核結果發(fā)放。3.獎金根據(jù)公司經營業(yè)績、個人工作貢獻等情況發(fā)放，包括年終獎金、項目獎金等。（二）薪酬發(fā)放1.公司按照規(guī)定的工資發(fā)放周期發(fā)放員工工資，如遇節(jié)假日則提前或順延發(fā)放。2.員工工資通過銀行轉賬方式發(fā)放至員工個人工資賬戶。（三）福利待遇1.公司按照國家規(guī)定為員工繳納五險一金，包括養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、生育保險和住房公積金。2.員工享有帶薪年假、病假、婚假、產假、陪產假、喪假等法定假期。3.公司為員工提供定期體檢、節(jié)日福利、生日福利、培訓機會等其他福利待遇。五、財務工作流程（一）費用報銷流程1.員工填寫費用報銷單，詳細注明費用發(fā)生的日期、事由、金額等信息，并附上相關原始憑證。2.將費用報銷單提交給部門負責人進行審核，部門負責人對費用的真實性、合理性進行審核簽字。3.財務人員對費用報銷單及原始憑證進行審核，重點審核費用是否符合公司財務制度規(guī)定、報銷金額是否準確、原始憑證是否齊全有效等。審核無誤后簽字確認。4.財務經理對費用報銷進行審批，對于重大費用支出需報公司總經理審批。5.審批通過后，財務人員按照公司規(guī)定的付款方式進行支付。（二）資金支付流程1.業(yè)務部門根據(jù)業(yè)務需要填寫資金支付申請單，注明支付金額、支付對象、支付事由等信息，并附上相關合同、協(xié)議等資料。2.部門負責人對資金支付申請進行審核，確保業(yè)務的真實性和必要性。3.財務人員對資金支付申請進行審核，包括對支付金額、支付方式、支付對象等進行核對，審核無誤后簽字確認。4.財務經理對資金支付申請進行審批，對于大額資金支付需報公司總經理審批。5.審批通過后，出納根據(jù)審批結果進行資金支付操作，并登記相關日記賬。（三）財務報表編制流程1.會計人員按照國家統(tǒng)一會計制度和公司財務管理制度的規(guī)定，收集、整理各類財務數(shù)據(jù)，包括會計憑證、賬簿、發(fā)票等。2.對財務數(shù)據(jù)進行核對和調整，確保數(shù)據(jù)的準確性和完整性。3.根據(jù)財務數(shù)據(jù)編制財務報表，包括資產負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。4.會計主管對財務報表進行審核，檢查報表數(shù)據(jù)是否準確、報表格式是否規(guī)范、報表內容是否完整等。審核無誤后簽字確認。5.財務經理對財務報表進行審核，確保財務報表能夠真實、準確地反映公司的財務狀況和經營成果。審核通過后提交給公司管理層。六、財務審批權限（一）日常費用審批權限1.單次費用報銷金額在[X]元以下的，由部門負責人審核，財務經理審批。2.單次費用報銷金額在[X]元以上至[X]元的，由部門負責人審核，財務經理審核，公司分管領導審批。3.單次費用報銷金額在[X]元以上的，由部門負責人審核，財務經理審核，公司總經理審批。（二）資金支付審批權限1.單次資金支付金額在[X]元以下的，由部門負責人審核，財務經理審批。2.單次資金支付金額在[X]元以上至[X]元的，由部門負責人審核，財務經理審核，公司分管領導審批。3.單次資金支付金額在[X]元以上的，由部門負責人審核，財務經理審核，公司總經理審批。（三）重大財務事項審批權限1.涉及公司重大投資、融資、資產處置等財務事項，需經公司董事會或股東大會審議通過。2.財務經理應及時向公司管理層匯報重大財務事項的進展情況，并按照公司決策執(zhí)行。七、財務檔案管理（一）檔案范圍財務檔案包括會計憑證、會計賬簿、財務報表、稅務申報資料、銀行對賬單、合同協(xié)議、財務審計報告等與公司財務相關的各類資料。（二）檔案整理1.會計人員在每月末將當月的會計憑證進行整理、裝訂，并按照順序編號。2.會計主管定期對會計賬簿、財務報表等資料進行整理和歸檔，確保資料的完整性和規(guī)范性。（三）檔案保管1.財務檔案由專人負責保管，設立專門的檔案保管室，配備必要的檔案保管設備，如檔案柜、防火防潮設施等。2.財務檔案的保管期限按照國家有關規(guī)定執(zhí)行，一般會計憑證保管期限為30年，會計賬簿保管期限為30年，財務報表保管期限為10年等。3.檔案保管人員應定期對財務檔案進行檢查和盤點，確保檔案的安全和完整。（四）檔案查閱1.公司內部人員因工作需要查閱財務檔案的，需填寫《檔案查閱申請表》，經部門負責人批準后，在檔案保管人員的陪同下查閱。2.外部單位因審計、稅務檢查等原因需要查閱財務檔案的，需持有相關單位的介紹信，并經公司財務經理批準后，由檔案保管人員提供查閱服務。查閱過程中應做好記錄。3.查閱財務檔案時，不得擅自涂改、抽取、銷毀檔案資料。如需復印檔案資料，需經檔案保管人員同意，并登記復印內容和用途。八、財務保密制度（一）保密范圍1.公司財務信息，包括財務報表、財務數(shù)據(jù)、財務分析報告、財務管理制度等。2.公司客戶信息，如客戶財務狀況、交易記錄等。3.公司內部財務工作流程、財務審批情況等。（二）保密措施1.財務部員工應嚴格遵守保密制度，不得向任何無關人員泄露公司財務信息。2.財務工作電腦應設置密碼保護，重要財務文件應進行加密存儲。3.財務檔案應妥善保管，未經批準不得擅自借閱、復印或帶出公司。4.在對外交流和合作中，如需涉及公司財務信息，應事先經過公司批準，并簽訂保密協(xié)議。（三）違規(guī)處理1.對于違反財務保密制度的員工，公司將視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、解除勞動合同等相應的紀律處分。2.如因員工違反保密制度給公司造成經濟損失的，公司將依法追究其賠償責任。構成犯罪的，將移交司法機關依法處理。九、培訓與發(fā)展（一）培訓計劃1.財務經理根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和財務部工作需要，制定年度培訓計劃，明確培訓目標、培訓內容、培訓方式、培訓時間等。2.培訓計劃應涵蓋財務專業(yè)知識、財務軟件操作、法律法規(guī)、職業(yè)道德等方面的內容，以提高財務人員的業(yè)務素質和綜合能力。（二）培訓方式1.內部培訓：定期組織財務部內部培訓，由財務經理或業(yè)務骨干擔任培訓講師，分享工作經驗和專業(yè)知識。2.外部培訓：根據(jù)培訓需求，選派財務人員參加外部專業(yè)培訓機構舉辦的培訓課程、研討會等，拓寬視野，學習先進的財務管理理念和方法。3.在線學習：鼓勵財務人員利用網(wǎng)絡學習平臺，自主學習財務相關知識，不斷提升自身業(yè)務水平。（三）培訓考核1.建立培訓考核機制，對參加培訓的員工進行考核，考核方式包括考試、撰寫培訓心得、實際操作等。2.培訓考核結果與員工的績效評估、薪酬調整、晉升等掛鉤，激勵員工積極參加培訓，提高學習