銀行互助基金管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范銀行互助基金的運(yùn)作與管理，保障基金參與者的合法權(quán)益，促進(jìn)金融市場(chǎng)的健康穩(wěn)定發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《證券投資基金法》以及相關(guān)金融法規(guī)，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立并運(yùn)作的銀行互助基金，包括但不限于各類開(kāi)放式、封閉式互助基金產(chǎn)品，涵蓋貨幣市場(chǎng)基金、債券基金、股票基金、混合基金等不同類型。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：銀行互助基金的管理與運(yùn)作必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管要求，確保基金活動(dòng)合法合規(guī)。2.安全性原則：高度重視基金資產(chǎn)的安全，采取有效措施防范各類風(fēng)險(xiǎn)，保障基金資產(chǎn)的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。3.公平性原則：對(duì)待所有基金參與者一視同仁，確保在基金的申購(gòu)、贖回、收益分配等環(huán)節(jié)遵循公平公正的原則。4.透明度原則：及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露基金運(yùn)作信息，保障基金參與者的知情權(quán)，提高基金運(yùn)作的透明度。二、基金的設(shè)立與募集（一）設(shè)立條件1.有符合法律法規(guī)規(guī)定的章程。2.注冊(cè)資本不低于規(guī)定的限額，且為實(shí)繳貨幣資本。3.有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員。4.有健全的組織機(jī)構(gòu)、管理制度、風(fēng)險(xiǎn)控制制度。5.有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。6.法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。（二）募集程序1.申請(qǐng)：基金管理人應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交基金募集申請(qǐng)文件，包括基金合同草案、基金托管協(xié)議草案、招募說(shuō)明書(shū)草案等。2.核準(zhǔn)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金募集申請(qǐng)進(jìn)行審核，作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定。3.發(fā)售：基金經(jīng)核準(zhǔn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售的三日前公布招募說(shuō)明書(shū)、基金合同及其他有關(guān)文件?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起六個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金份額的發(fā)售。4.備案：基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的百分之八十以上，開(kāi)放式基金募集的基金份額總額超過(guò)核準(zhǔn)的最低募集份額總額，并且基金份額持有人人數(shù)符合國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起十日內(nèi)聘請(qǐng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起十日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交驗(yàn)資報(bào)告，辦理基金備案手續(xù)，并予以公告。三、基金的運(yùn)作與管理（一）投資范圍與限制1.投資范圍銀行互助基金可投資于股票、債券、貨幣市場(chǎng)工具、資產(chǎn)支持證券、權(quán)證等金融產(chǎn)品，以及法律法規(guī)允許的其他投資品種。具體投資比例和范圍應(yīng)在基金合同中明確約定。2.投資限制（1）基金不得投資于其他基金份額，但國(guó)務(wù)院另有規(guī)定的除外。（2）基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng)：承銷證券；向他人貸款或者提供擔(dān)保；從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；買(mǎi)賣其他基金份額，但是國(guó)務(wù)院另有規(guī)定的除外；向其基金管理人、基金托管人出資或者買(mǎi)賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券；買(mǎi)賣與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。（二）投資決策與風(fēng)險(xiǎn)管理1.投資決策基金管理人應(yīng)建立健全投資決策機(jī)制，明確投資決策流程和權(quán)限，確保投資決策科學(xué)、合理、透明。投資決策應(yīng)充分考慮宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、公司基本面等因素，結(jié)合基金的投資目標(biāo)、投資策略和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，制定投資組合方案。2.風(fēng)險(xiǎn)管理基金管理人應(yīng)建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，涵蓋市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制等環(huán)節(jié)，有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，應(yīng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行評(píng)估和完善，確保其有效性和適應(yīng)性。（三）基金財(cái)產(chǎn)的保管與核算1.保管基金托管人應(yīng)依法對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行保管，確保基金財(cái)產(chǎn)的安全完整?；鹜泄苋藨?yīng)按照基金合同的約定，對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行獨(dú)立核算和監(jiān)督，確?；鹳Y產(chǎn)的收支和使用符合法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定。2.核算基金管理人應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和基金合同的約定，對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告?；鹭?cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映基金的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，為基金參與者提供決策依據(jù)。四、基金份額的申購(gòu)與贖回（一）申購(gòu)與贖回的原則1.未知價(jià)原則：投資者在申購(gòu)、贖回基金份額時(shí)并不知道成交的價(jià)格，申購(gòu)、贖回價(jià)格以申請(qǐng)當(dāng)日收市后計(jì)算的基金份額凈值為基準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算。2.金額申購(gòu)、份額贖回原則：投資者申購(gòu)基金份額時(shí)，按申購(gòu)金額付款；投資者贖回基金份額時(shí)，按贖回份額辦理。（二）申購(gòu)與贖回的程序1.申購(gòu)程序投資者應(yīng)向基金管理人或其代銷機(jī)構(gòu)提出申購(gòu)申請(qǐng)，提交申購(gòu)款項(xiàng)?；鸸芾砣嘶蚱浯N機(jī)構(gòu)對(duì)申購(gòu)申請(qǐng)進(jìn)行受理、確認(rèn)，并計(jì)算申購(gòu)份額。2.贖回程序投資者應(yīng)向基金管理人或其代銷機(jī)構(gòu)提出贖回申請(qǐng)，提交贖回份額?；鸸芾砣嘶蚱浯N機(jī)構(gòu)對(duì)贖回申請(qǐng)進(jìn)行受理、確認(rèn)，并計(jì)算贖回款項(xiàng)。（三）申購(gòu)與贖回的費(fèi)用1.申購(gòu)費(fèi)用申購(gòu)費(fèi)用是投資者申購(gòu)基金份額時(shí)需支付的費(fèi)用，申購(gòu)費(fèi)用的收取方式和標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)在基金合同中明確約定。申購(gòu)費(fèi)用可以采用前端收費(fèi)或后端收費(fèi)的方式，前端收費(fèi)是指在申購(gòu)基金份額時(shí)收取申購(gòu)費(fèi)用，后端收費(fèi)是指在贖回基金份額時(shí)收取申購(gòu)費(fèi)用，后端收費(fèi)的費(fèi)率一般會(huì)隨著持有期限的延長(zhǎng)而降低。2.贖回費(fèi)用贖回費(fèi)用是投資者贖回基金份額時(shí)需支付的費(fèi)用，贖回費(fèi)用的收取方式和標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)在基金合同中明確約定。贖回費(fèi)用的費(fèi)率一般會(huì)隨著持有期限的延長(zhǎng)而降低，以鼓勵(lì)投資者長(zhǎng)期持有基金。五、基金的收益分配（一）收益分配原則1.基金收益分配應(yīng)遵循公平、公正、公開(kāi)的原則，確?；鸱蓊~持有人的合法權(quán)益。2.基金收益分配比例不得低于基金年度可供分配利潤(rùn)的百分之九十。3.基金收益分配方式可以采用現(xiàn)金分紅或紅利再投資，基金份額持有人可自行選擇收益分配方式。（二）收益分配方式1.現(xiàn)金分紅：基金管理人將基金收益以現(xiàn)金形式分配給基金份額持有人。2.紅利再投資：基金管理人將基金收益以基金份額的形式分配給基金份額持有人，紅利再投資的份額免收申購(gòu)費(fèi)用。（三）收益分配時(shí)間與頻率基金收益分配時(shí)間和頻率應(yīng)在基金合同中明確約定，一般情況下，基金管理人應(yīng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，按照基金合同的約定進(jìn)行收益分配。六、信息披露（一）披露內(nèi)容1.基金招募說(shuō)明書(shū)、基金合同、基金托管協(xié)議等基金法律文件。2.基金定期報(bào)告，包括年度報(bào)告、中期報(bào)告、季度報(bào)告等。3.基金臨時(shí)報(bào)告，包括基金份額持有人大會(huì)決議、基金管理人、基金托管人的重大事項(xiàng)等。4.基金凈值信息，包括基金份額凈值、累計(jì)凈值等。5.法律法規(guī)規(guī)定的其他信息。（二）披露方式基金管理人應(yīng)通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露媒體，如報(bào)紙、網(wǎng)站等，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露基金信息。同時(shí)，基金管理人應(yīng)在基金銷售機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，為投資者提供查閱和復(fù)制基金信息的便利。（三）披露時(shí)間要求1.基金招募說(shuō)明書(shū)、基金合同、基金托管協(xié)議等基金法律文件應(yīng)在基金募集前向投資者披露。2.基金定期報(bào)告應(yīng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后規(guī)定的時(shí)間內(nèi)披露。3.基金臨時(shí)報(bào)告應(yīng)在重大事項(xiàng)發(fā)生之日起規(guī)定的時(shí)間內(nèi)披露。七、監(jiān)督管理與違規(guī)處理（一）監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)銀行互助基金的運(yùn)作與管理進(jìn)行監(jiān)督管理。（二）違規(guī)處理措施1.對(duì)于基金管理人、基金托管人違反法律法規(guī)和本管理辦法的行為，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)將依法采取責(zé)令改正、警告、罰款、暫?；蛘叱蜂N相關(guān)業(yè)務(wù)許可等