工程材料登記管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司工程材料的登記管理，規(guī)范工程材料的采購(gòu)、入庫(kù)、存儲(chǔ)、領(lǐng)用、盤(pán)點(diǎn)等流程，確保工程材料的質(zhì)量、安全和合理使用，保障公司工程項(xiàng)目的順利進(jìn)行，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有工程項(xiàng)目涉及的各類(lèi)材料，包括但不限于建筑材料、裝飾材料、設(shè)備配件、周轉(zhuǎn)材料等。（三）基本原則1.準(zhǔn)確性原則：確保工程材料登記信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，能夠反映材料的實(shí)際情況。2.及時(shí)性原則：及時(shí)記錄工程材料的采購(gòu)、入庫(kù)、領(lǐng)用等動(dòng)態(tài)信息，保證信息的時(shí)效性。3.規(guī)范性原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的流程和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行工程材料的登記管理，做到操作規(guī)范、統(tǒng)一。4.安全性原則：保障工程材料的存儲(chǔ)安全，防止材料損壞、丟失、變質(zhì)等情況發(fā)生。二、職責(zé)分工（一）采購(gòu)部門(mén)1.根據(jù)工程項(xiàng)目需求，編制材料采購(gòu)計(jì)劃，明確采購(gòu)材料的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息。2.負(fù)責(zé)選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購(gòu)合同，并跟蹤采購(gòu)進(jìn)度，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)工程材料。3.在材料到貨前，及時(shí)通知倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。（二）倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)工程材料的驗(yàn)收工作，核對(duì)到貨材料的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量等是否與采購(gòu)合同一致，對(duì)驗(yàn)收合格的材料辦理入庫(kù)手續(xù)，并登記入賬。2.按照規(guī)定的存儲(chǔ)方式和條件，妥善保管工程材料，確保材料存儲(chǔ)安全。3.根據(jù)工程部門(mén)的領(lǐng)料申請(qǐng)，審核領(lǐng)料單，發(fā)放工程材料，并做好出庫(kù)登記。4.定期對(duì)工程材料進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理賬實(shí)不符等問(wèn)題。（三）工程部門(mén)1.根據(jù)工程項(xiàng)目進(jìn)度，合理編制材料需求計(jì)劃，提交領(lǐng)料申請(qǐng)。2.負(fù)責(zé)對(duì)領(lǐng)用的工程材料進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)管理，確保材料的正確使用和合理?yè)p耗。3.配合倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)做好工程材料的盤(pán)點(diǎn)工作。（四）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)審核工程材料采購(gòu)發(fā)票，辦理付款手續(xù)。2.對(duì)工程材料的采購(gòu)成本、庫(kù)存成本等進(jìn)行核算和分析，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。3.監(jiān)督工程材料登記管理辦法的執(zhí)行情況，確保財(cái)務(wù)核算的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。三、工程材料采購(gòu)登記（一）采購(gòu)計(jì)劃編制1.工程部門(mén)應(yīng)根據(jù)工程項(xiàng)目的施工圖紙、施工進(jìn)度計(jì)劃等，提前編制詳細(xì)的材料需求計(jì)劃，明確所需材料的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)采購(gòu)時(shí)間等信息。2.采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核后報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，確保采購(gòu)計(jì)劃的合理性和可行性。（二）供應(yīng)商選擇與采購(gòu)合同簽訂1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃，通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研、供應(yīng)商評(píng)價(jià)等方式，選擇合格的供應(yīng)商。2.采購(gòu)部門(mén)與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確采購(gòu)材料的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。3.采購(gòu)合同應(yīng)報(bào)法律部門(mén)審核，確保合同的合法性和有效性。（三）采購(gòu)訂單下達(dá)1.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)合同，向供應(yīng)商下達(dá)采購(gòu)訂單，明確采購(gòu)材料的具體要求和交貨期限。2.采購(gòu)訂單應(yīng)及時(shí)傳遞給倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)，以便倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。（四）采購(gòu)登記1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)建立采購(gòu)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄采購(gòu)材料的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商名稱(chēng)、采購(gòu)合同編號(hào)、采購(gòu)訂單編號(hào)、采購(gòu)日期、預(yù)計(jì)到貨日期等信息。2.采購(gòu)臺(tái)賬應(yīng)定期更新，確保信息的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。四、工程材料驗(yàn)收登記（一）驗(yàn)收準(zhǔn)備1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)在收到采購(gòu)部門(mén)的到貨通知后，應(yīng)根據(jù)采購(gòu)合同和采購(gòu)訂單，準(zhǔn)備好驗(yàn)收所需的工具、量具、檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)等。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)驗(yàn)收工作，確保驗(yàn)收人員具備相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和技能。（二）驗(yàn)收流程1.材料到貨后，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)驗(yàn)收人員應(yīng)首先核對(duì)送貨單與采購(gòu)訂單是否一致，包括材料名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息。2.對(duì)到貨材料進(jìn)行外觀檢查，查看材料是否有損壞、變形、變質(zhì)等情況。3.根據(jù)相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)規(guī)范，對(duì)到貨材料進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，可采用抽檢、全檢等方式，確保材料質(zhì)量符合要求。4.對(duì)于需要進(jìn)行理化性能檢驗(yàn)的材料，應(yīng)及時(shí)送專(zhuān)業(yè)檢測(cè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢驗(yàn)，并將檢驗(yàn)報(bào)告作為驗(yàn)收依據(jù)。（三）驗(yàn)收結(jié)果處理1.驗(yàn)收合格的材料，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)驗(yàn)收人員應(yīng)在送貨單上簽字確認(rèn)，并辦理入庫(kù)手續(xù)。入庫(kù)時(shí)應(yīng)填寫(xiě)入庫(kù)單，詳細(xì)記錄材料的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、入庫(kù)日期、倉(cāng)庫(kù)編號(hào)等信息。2.驗(yàn)收不合格的材料，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門(mén)與供應(yīng)商聯(lián)系，協(xié)商處理辦法。如退貨、換貨、補(bǔ)貨等，并做好相應(yīng)記錄。3.對(duì)于驗(yàn)收過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問(wèn)題或其他異常情況，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，以便采取有效的措施進(jìn)行處理。（四）驗(yàn)收登記1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)建立驗(yàn)收臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每批材料的驗(yàn)收情況，包括驗(yàn)收日期、材料名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商名稱(chēng)、采購(gòu)合同編號(hào)、采購(gòu)訂單編號(hào)、驗(yàn)收結(jié)果、處理情況等信息。2.驗(yàn)收臺(tái)賬應(yīng)定期整理歸檔，以便查閱和追溯。五、工程材料存儲(chǔ)登記（一）存儲(chǔ)規(guī)劃1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)工程材料的性質(zhì)、特點(diǎn)、用途等，合理規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)存儲(chǔ)空間，劃分不同的存儲(chǔ)區(qū)域，如原材料區(qū)、半成品區(qū)、成品區(qū)、易燃易爆區(qū)等。2.對(duì)不同類(lèi)型的工程材料，應(yīng)設(shè)置相應(yīng)的標(biāo)識(shí)牌，標(biāo)明材料名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、批次等信息，便于識(shí)別和管理。（二）存儲(chǔ)條件1.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)具備良好的通風(fēng)、防潮、防火、防盜等條件，確保工程材料的存儲(chǔ)安全。2.對(duì)于有特殊存儲(chǔ)要求的工程材料，如易燃易爆材料、易腐材料、貴重材料等，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行存儲(chǔ)，采取相應(yīng)的防護(hù)措施。（三）存儲(chǔ)登記1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)建立庫(kù)存臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每一種工程材料的入庫(kù)日期、入庫(kù)單號(hào)、材料名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、批次、存儲(chǔ)位置等信息。2.庫(kù)存臺(tái)賬應(yīng)定期更新，確保賬實(shí)相符。倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存材料進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，核對(duì)庫(kù)存數(shù)量與臺(tái)賬記錄是否一致。（四）庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)定期組織工程材料的盤(pán)點(diǎn)工作，盤(pán)點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤(pán)點(diǎn)。2.盤(pán)點(diǎn)時(shí)應(yīng)采用實(shí)地盤(pán)點(diǎn)的方法，對(duì)庫(kù)存材料逐一進(jìn)行清點(diǎn)，核對(duì)材料的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量等是否與臺(tái)賬記錄一致。3.對(duì)于盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的賬實(shí)不符情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)差異報(bào)告，報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批后進(jìn)行處理。4.根據(jù)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，調(diào)整庫(kù)存臺(tái)賬，確保庫(kù)存信息的準(zhǔn)確性。六、工程材料領(lǐng)用登記（一）領(lǐng)料申請(qǐng)1.工程部門(mén)根據(jù)工程項(xiàng)目進(jìn)度和實(shí)際需要，填寫(xiě)領(lǐng)料單，注明材料名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途、領(lǐng)用日期等信息。2.領(lǐng)料單應(yīng)經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交給倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)。（二）領(lǐng)料審核1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)收到領(lǐng)料單后，應(yīng)審核領(lǐng)料單的填寫(xiě)是否規(guī)范、齊全，領(lǐng)用材料的數(shù)量是否在合理范圍內(nèi)，是否有項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的簽字等。2.對(duì)于不符合要求的領(lǐng)料單，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)退回工程部門(mén)，要求其重新填寫(xiě)或補(bǔ)充相關(guān)信息。（三）材料發(fā)放1.經(jīng)審核無(wú)誤的領(lǐng)料單，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)按照領(lǐng)料單上的信息發(fā)放工程材料，并在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)。2.發(fā)放材料時(shí)，應(yīng)核對(duì)材料的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等是否與領(lǐng)料單一致，確保發(fā)放的材料準(zhǔn)確無(wú)誤。3.對(duì)于貴重材料、易燃易爆材料等特殊材料的領(lǐng)用，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批和發(fā)放，做好領(lǐng)用記錄。（四）領(lǐng)用登記1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)建立領(lǐng)用臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每筆材料的領(lǐng)用情況，包括領(lǐng)用日期、領(lǐng)料單號(hào)、材料名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、領(lǐng)用部門(mén)、領(lǐng)用人員、用途等信息。2.領(lǐng)用臺(tái)賬應(yīng)定期整理歸檔，以便查閱和追溯。七、工程材料核算與成本控制（一）材料成本核算1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和財(cái)務(wù)制度，對(duì)工程材料的采購(gòu)成本、庫(kù)存成本、領(lǐng)用成本等進(jìn)行核算。2.采購(gòu)成本包括材料的購(gòu)買(mǎi)價(jià)格、運(yùn)輸費(fèi)用、裝卸費(fèi)用、保險(xiǎn)費(fèi)用等；庫(kù)存成本包括材料的存儲(chǔ)成本、損耗成本等；領(lǐng)用成本包括材料的直接成本和分?jǐn)偟拈g接成本等。3.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期編制工程材料成本報(bào)表，反映工程材料的成本構(gòu)成和變化情況，為成本分析和控制提供數(shù)據(jù)支持。（二）成本控制措施1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)通過(guò)合理選擇供應(yīng)商、優(yōu)化采購(gòu)渠道、談判降低采購(gòu)價(jià)格等方式，控制工程材料的采購(gòu)成本。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)庫(kù)存管理，合理控制庫(kù)存水平，減少庫(kù)存積壓和浪費(fèi)，降低庫(kù)存成本。3.工程部門(mén)應(yīng)合理安排施工進(jìn)度，提高材料的使用效率，減少材料的損耗和浪費(fèi)，降低領(lǐng)用成本。4.公司應(yīng)建立成本控制考核機(jī)制，對(duì)各部門(mén)在工程材料成本控制方面的工作進(jìn)行考核，激勵(lì)各部門(mén)積極采取措施降低成本。八、工程材料報(bào)廢與處置登記（一）報(bào)廢申請(qǐng)1.工程部門(mén)或倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)發(fā)現(xiàn)工程材料因損壞、變質(zhì)、過(guò)期等原因無(wú)法使用時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)報(bào)廢申請(qǐng)單，注明材料名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、報(bào)廢原因、報(bào)廢日期等信息。2.報(bào)廢申請(qǐng)單應(yīng)經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交給上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）報(bào)廢審批1.上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)根據(jù)報(bào)廢申請(qǐng)單的內(nèi)容，對(duì)報(bào)廢材料進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)查看和評(píng)估，審核報(bào)廢申請(qǐng)的合理性和必要性。2.對(duì)于金額較大或重要的工程材料報(bào)廢，應(yīng)組織相關(guān)部門(mén)和人員進(jìn)行會(huì)審，確保報(bào)廢審批的準(zhǔn)確性和公正性。3.經(jīng)審批同意報(bào)廢的材料，應(yīng)在報(bào)廢申請(qǐng)單上簽署審批意見(jiàn)，并加蓋公司公章。（三）報(bào)廢處置1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)根據(jù)報(bào)廢審批意見(jiàn)，對(duì)報(bào)廢材料進(jìn)行分類(lèi)存放，并按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處置。2.對(duì)于可回收利用的報(bào)廢材料，應(yīng)聯(lián)系專(zhuān)業(yè)回收公司進(jìn)行回收處理，回收款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)入賬。3.對(duì)于不可回收利用的報(bào)廢材料，應(yīng)按照環(huán)保要求進(jìn)行妥善處理，如填埋、焚燒等，并做好相關(guān)記錄。（四）報(bào)廢登記1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)建立報(bào)廢臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每筆報(bào)廢材料的處置情況，包括報(bào)廢日期、報(bào)廢申請(qǐng)單號(hào)、材料名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、報(bào)廢原因、處置方式、處置日期、回收金額等信息。2.報(bào)廢臺(tái)賬應(yīng)定期整理歸檔，以便查閱和追溯。九、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)工程材料登記管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查采購(gòu)、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、領(lǐng)用、盤(pán)點(diǎn)、報(bào)廢等環(huán)節(jié)的操作是否規(guī)范，登記信息是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.審計(jì)部門(mén)應(yīng)根據(jù)審計(jì)結(jié)果，提出改進(jìn)建議和意見(jiàn)，督促相關(guān)部門(mén)及時(shí)整改存在的問(wèn)題。（二）日常檢查1.采購(gòu)部門(mén)、倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)、工程部門(mén)等應(yīng)定期對(duì)本部門(mén)負(fù)責(zé)的工程材料登記管理工作進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。2.公司應(yīng)建立工程材料登記管理工作的日常檢查制度，由相關(guān)部門(mén)組成聯(lián)合檢查組，定期對(duì)工程材料登記管理情況進(jìn)行檢查，確保各項(xiàng)管理工作落實(shí)到位。（三）違規(guī)處理1.對(duì)于違反