水務(wù)公司材料管理辦法總則目的為加強水務(wù)公司材料管理，規(guī)范材料采購、驗收、儲存、發(fā)放及使用等環(huán)節(jié)的工作流程，確保材料供應(yīng)及時、質(zhì)量合格、成本合理，保障水務(wù)公司各項生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進行，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于水務(wù)公司及所屬各部門、各項目涉及的各類材料管理，包括但不限于生產(chǎn)運營所需的管材、管件、閥門、儀器儀表、電氣設(shè)備、化學藥劑等物資。基本原則1.合法性原則：材料管理活動必須遵守國家法律法規(guī)以及相關(guān)行業(yè)標準和規(guī)范，確保各項工作合法合規(guī)。2.效益原則：在保證材料質(zhì)量和滿足生產(chǎn)需求的前提下，優(yōu)化材料采購、庫存等環(huán)節(jié)，降低材料成本，提高經(jīng)濟效益。3.質(zhì)量優(yōu)先原則：嚴格把控材料質(zhì)量，優(yōu)先選用質(zhì)量可靠、信譽良好的供應(yīng)商提供的產(chǎn)品，確保投入使用的材料符合水務(wù)行業(yè)標準和生產(chǎn)要求。4.歸口管理原則：明確材料管理的歸口部門，實行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一核算，避免多頭管理和資源浪費。管理職責材料管理部門職責1.制定和完善制度：負責制定和修訂水務(wù)公司材料管理相關(guān)制度、流程和標準，并監(jiān)督執(zhí)行情況。2.采購管理：根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營需求，編制年度、月度材料采購計劃，組織實施材料采購工作，選擇合格供應(yīng)商，簽訂采購合同，確保材料及時供應(yīng)。3.驗收管理：組織材料的到貨驗收工作，對材料的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格型號等進行嚴格檢驗，確保入庫材料符合要求。4.庫存管理：負責建立健全材料庫存管理制度，合理規(guī)劃庫存布局，定期盤點庫存，保證庫存材料賬實相符，防止積壓和浪費。5.成本控制：監(jiān)控材料采購成本、庫存成本等，分析成本變動原因，采取有效措施降低材料成本，提高資金使用效率。6.供應(yīng)商管理：建立供應(yīng)商評估體系，定期對供應(yīng)商進行考核評價，維護良好的合作關(guān)系，淘汰不合格供應(yīng)商。使用部門職責1.需求申報：根據(jù)本部門生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)和實際需求，提前向材料管理部門申報材料需求計劃，明確材料的規(guī)格、型號、數(shù)量、使用時間等要求。2.現(xiàn)場管理：負責本部門領(lǐng)用材料的現(xiàn)場管理，合理使用材料，避免浪費和丟失，確保材料用于規(guī)定的生產(chǎn)經(jīng)營活動。3.反饋信息：及時向材料管理部門反饋材料使用過程中的質(zhì)量問題、需求變化等信息，協(xié)助做好材料管理工作。財務(wù)部門職責1.預(yù)算管理：參與材料采購預(yù)算的編制工作，審核材料采購資金安排，確保資金合理使用。2.核算監(jiān)督：負責材料采購、庫存等相關(guān)財務(wù)核算工作，監(jiān)督材料采購資金的支付情況，對材料成本進行分析和控制。3.資金保障：根據(jù)材料采購計劃和資金安排，及時足額提供資金支持，確保材料采購工作順利進行。材料計劃管理計劃編制依據(jù)1.生產(chǎn)經(jīng)營計劃：根據(jù)水務(wù)公司年度、月度生產(chǎn)經(jīng)營計劃，結(jié)合各部門實際需求，確定材料采購數(shù)量和時間。2.設(shè)備維修計劃：依據(jù)設(shè)備維修保養(yǎng)計劃，預(yù)估所需維修材料的種類和數(shù)量。3.工程建設(shè)計劃：按照工程建設(shè)項目進度安排，制定相應(yīng)的材料供應(yīng)計劃。4.庫存狀況：參考現(xiàn)有材料庫存數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等情況，避免重復采購和積壓。計劃編制流程1.使用部門申報：各使用部門每月[具體時間]前，向材料管理部門提交次月材料需求計劃申請表，詳細說明所需材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途及預(yù)計使用時間等信息。2.材料管理部門審核匯總：材料管理部門收到使用部門的需求計劃后，進行審核。審核內(nèi)容包括需求的合理性、必要性、與庫存的匹配性等。對審核通過的需求計劃進行匯總，結(jié)合庫存情況，編制月度材料采購計劃初稿。3.相關(guān)部門會審：材料管理部門將月度材料采購計劃初稿提交至財務(wù)部門、生產(chǎn)部門等相關(guān)部門進行會審。財務(wù)部門審核資金預(yù)算，生產(chǎn)部門評估計劃對生產(chǎn)的影響等。各部門提出意見和建議，材料管理部門根據(jù)會審意見進行修改完善，形成正式的月度材料采購計劃。4.計劃審批下達：月度材料采購計劃經(jīng)公司分管領(lǐng)導審批后下達執(zhí)行。對于緊急需求的材料，使用部門可填寫緊急采購申請表，按規(guī)定流程審批后，材料管理部門及時組織采購。計劃調(diào)整1.調(diào)整原因：因生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)變更、設(shè)計變更、市場供應(yīng)變化等原因，導致原材料采購計劃需要調(diào)整的，相關(guān)部門應(yīng)及時提出調(diào)整申請。2.調(diào)整流程：使用部門填寫材料采購計劃調(diào)整申請表，詳細說明調(diào)整原因、調(diào)整內(nèi)容等，經(jīng)本部門負責人簽字后提交材料管理部門。材料管理部門審核后，按原計劃編制和審批流程進行調(diào)整，重新下達調(diào)整后的采購計劃。材料采購管理供應(yīng)商選擇1.供應(yīng)商篩選：材料管理部門通過多種渠道收集供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商名錄。對潛在供應(yīng)商進行資質(zhì)審查，包括營業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品質(zhì)量認證、業(yè)績信譽等方面，篩選出符合要求的供應(yīng)商。2.實地考察：對于重要材料的供應(yīng)商，組織相關(guān)人員進行實地考察?？疾靸?nèi)容包括生產(chǎn)能力、質(zhì)量管理體系、售后服務(wù)等，確保供應(yīng)商具備穩(wěn)定供應(yīng)合格產(chǎn)品的能力。3.供應(yīng)商評估：定期對供應(yīng)商進行評估，評估指標包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價格、售后服務(wù)等。根據(jù)評估結(jié)果，對供應(yīng)商進行分類管理，建立供應(yīng)商淘汰機制，淘汰不合格供應(yīng)商。采購方式1.招標采購：對于金額較大、技術(shù)復雜、市場競爭充分的材料采購項目，采用招標方式進行。通過發(fā)布招標公告、資格預(yù)審、開標、評標、定標等程序，選擇最優(yōu)供應(yīng)商和采購價格。2.詢價采購：適用于規(guī)格標準統(tǒng)一、市場貨源充足、價格相對穩(wěn)定的材料采購。向多家供應(yīng)商發(fā)出詢價函，比較各供應(yīng)商的報價和條件，選擇合適的供應(yīng)商成交。3.競爭性談判采購：對于采購時間緊迫、招標條件不成熟或需要與供應(yīng)商進行商務(wù)談判的項目，采用競爭性談判采購方式。與不少于三家供應(yīng)商進行談判，確定成交供應(yīng)商。4.單一來源采購：符合下列情形之一的，可以采用單一來源采購方式：只能從唯一供應(yīng)商處采購的；發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的；必須保證原有采購項目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的。采購合同管理1.合同簽訂：材料采購合同應(yīng)采用書面形式，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。合同內(nèi)容包括材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標準、付款方式、違約責任等條款。采購合同經(jīng)雙方簽字蓋章后生效。2.合同執(zhí)行：采購部門負責跟蹤采購合同的執(zhí)行情況，及時與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保供應(yīng)商按時、按質(zhì)、按量交貨。如遇合同變更或糾紛，應(yīng)按照合同約定的程序進行處理。3.合同歸檔：采購合同簽訂后，采購部門應(yīng)及時將合同副本提交至材料管理部門和財務(wù)部門存檔。合同執(zhí)行完畢后，相關(guān)部門應(yīng)將合同執(zhí)行情況記錄整理歸檔，以備查閱。材料驗收管理驗收準備1.資料準備：材料到貨前，材料管理部門應(yīng)收集齊采購合同、質(zhì)量標準、技術(shù)文件等相關(guān)資料，作為驗收依據(jù)。2.場地和工具準備：根據(jù)材料的性質(zhì)和數(shù)量，準備合適的驗收場地和驗收工具，如計量器具、檢測設(shè)備等。驗收流程1.到貨通知：材料到貨前，供應(yīng)商應(yīng)提前通知采購部門。采購部門及時通知材料管理部門和使用部門做好驗收準備。2.數(shù)量驗收：驗收人員根據(jù)送貨清單或采購合同，對到貨材料的數(shù)量進行清點核對。如發(fā)現(xiàn)數(shù)量不符，應(yīng)及時與供應(yīng)商溝通解決。3.質(zhì)量驗收：按照相關(guān)質(zhì)量標準和技術(shù)文件，對材料的質(zhì)量進行檢驗。檢驗內(nèi)容包括外觀質(zhì)量、尺寸規(guī)格、性能指標等。對于重要材料或有特殊要求的材料，可委托專業(yè)檢測機構(gòu)進行檢驗。4.驗收記錄：驗收人員對驗收過程和結(jié)果進行詳細記錄，填寫材料驗收單。驗收單應(yīng)包括材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、供應(yīng)商、驗收日期、驗收結(jié)論等信息。驗收合格的材料，驗收人員簽字確認；驗收不合格的材料，應(yīng)注明不合格原因，并及時通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。驗收結(jié)果處理1.合格處理：驗收合格的材料，辦理入庫手續(xù)，按照規(guī)定的存儲方式存放。2.不合格處理：對于驗收不合格的材料，采購部門應(yīng)及時與供應(yīng)商聯(lián)系，要求供應(yīng)商在規(guī)定時間內(nèi)更換或處理。如因供應(yīng)商原因造成的損失，采購部門有權(quán)按照合同約定向供應(yīng)商索賠。對于無法使用或無使用價值的不合格材料，應(yīng)及時清理報廢，并做好記錄。材料庫存管理庫存規(guī)劃1.分類管理：根據(jù)材料的重要性、使用頻率、價值等因素，將材料分為A、B、C三類。A類材料為重點管理物資，實行嚴格的庫存控制；B類材料為次重點物資，進行一般管理；C類材料為一般性物資，采用較為寬松的管理方式。2.庫存定額制定：結(jié)合歷史消耗數(shù)據(jù)、生產(chǎn)經(jīng)營計劃等，為各類材料制定合理的庫存定額。庫存定額應(yīng)包括最高庫存、最低庫存和安全庫存等指標，確保庫存既能滿足生產(chǎn)需求，又能避免積壓。庫存日常管理1.入庫管理：驗收合格的材料，由倉庫管理人員辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單。入庫單應(yīng)注明材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、供應(yīng)商、入庫日期等信息。倉庫管理人員按照規(guī)定的存儲方式和位置，將材料存放整齊，并做好標識。2.存儲管理：根據(jù)材料的特性，設(shè)置合適的存儲環(huán)境，如溫度、濕度、通風等條件。對易燃易爆、有毒有害等危險材料，應(yīng)單獨存放，并采取相應(yīng)的安全防護措施。定期對庫存材料進行檢查，確保材料質(zhì)量不受損，數(shù)量不短缺。3.出庫管理：使用部門憑領(lǐng)料單到倉庫領(lǐng)取材料。倉庫管理人員根據(jù)領(lǐng)料單進行審核，確認無誤后發(fā)放材料，并填寫出庫單。出庫單應(yīng)注明材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用日期等信息。嚴格執(zhí)行限額領(lǐng)料制度，控制材料領(lǐng)用數(shù)量，避免超領(lǐng)。4.盤點管理：定期對庫存材料進行盤點，盤點方式可分為定期盤點和不定期盤點。盤點結(jié)束后，編制盤點報告，對盤盈、盤虧情況進行分析說明，并提出處理意見。對于盤盈、盤虧的材料，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定的審批程序進行處理。材料成本管理成本核算1.采購成本核算：材料采購成本包括材料價格、運輸費、裝卸費、保險費、稅費等。財務(wù)部門按照實際發(fā)生的費用進行核算，準確計算材料采購成本。2.庫存成本核算：庫存成本包括庫存材料的采購成本、倉儲費用、資金占用成本等。通過合理分攤倉儲費用、計算資金占用利息等方式，核算庫存成本。3.使用成本核算：材料使用成本主要指材料在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的消耗成本。通過統(tǒng)計材料消耗數(shù)量，結(jié)合采購成本，核算材料使用成本。成本分析與控制1.成本分析：定期對材料成本進行分析，分析內(nèi)容包括采購成本變動原因、庫存成本合理性、材料消耗情況等。通過對比分析、趨勢分析等方法，找出成本管理中的問題和薄弱環(huán)節(jié)。2.成本控制措施：根據(jù)成本分析結(jié)果，采取有效措施控制材料成本。如優(yōu)化采購策略，降低采購價格；合理控制庫存水平，減少庫存積壓；加強材料使用管理，降低材料消耗等。監(jiān)督與考核監(jiān)督檢查1.內(nèi)部審計：公司內(nèi)部審計部門定期對材料管理工作進行審計，檢查材料采購、驗收、庫存等環(huán)節(jié)的制度執(zhí)行情況、財務(wù)核算情況等，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。2.日常監(jiān)督：材料管理部門定期對各部門材料管理工作進行檢查，包括需求計劃申報的準確性、材料使用的合理性、庫存管理情況等。對發(fā)現(xiàn)的問題及時督促整改，并跟蹤整改落實情況?？己嗽u價1.考核