國內(nèi)信用證管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)操作，加強風(fēng)險管理，保障國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運行，維護當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進國內(nèi)貿(mào)易的健康發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)辦理的國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)。國內(nèi)信用證是指銀行依照申請人的申請開立的、對相符交單予以付款的承諾。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)的辦理必須遵守國家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，確保業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.獨立審核原則銀行在處理國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)時，應(yīng)獨立審核單據(jù)，依據(jù)信用證條款、相關(guān)慣例及適用的法律、法規(guī)，確定單據(jù)表面上是否構(gòu)成相符交單。3.風(fēng)險可控原則在開展國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)過程中，要充分識別、評估和控制各類風(fēng)險，采取有效的風(fēng)險防范措施，確保業(yè)務(wù)風(fēng)險在可控范圍內(nèi)。4.公平公正原則銀行應(yīng)公平對待所有信用證業(yè)務(wù)當(dāng)事人，不得偏袒任何一方，保障各方的合法權(quán)益。二、國內(nèi)信用證的定義與特點（一）定義國內(nèi)信用證是指開證銀行依照申請人（購貨方）的申請向受益人（銷貨方）開出的有一定金額、在一定期限內(nèi)憑信用證規(guī)定的單據(jù)支付款項的書面承諾。（二）特點1.不可撤銷性國內(nèi)信用證一經(jīng)開出，在有效期內(nèi)，未經(jīng)信用證各有關(guān)當(dāng)事人的同意，開證銀行不得修改或者撤銷。2.獨立性信用證是獨立于買賣合同之外的一種自足的文件。銀行在處理信用證業(yè)務(wù)時，只憑信用證，不管買賣合同。3.單據(jù)交易在國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)中，各有關(guān)當(dāng)事人處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物、服務(wù)或其他行為。只要單據(jù)表面上符合信用證條款，銀行就應(yīng)承擔(dān)付款責(zé)任。三、國內(nèi)信用證的業(yè)務(wù)流程（一）開證申請申請人向其開戶銀行提出開證申請，填寫開證申請書，并提交有關(guān)購銷合同等資料。開證申請書應(yīng)明確規(guī)定信用證的金額、期限、受益人、單據(jù)條款等內(nèi)容。（二）受理與審查銀行收到開證申請后，對申請人的資信狀況、經(jīng)營情況、財務(wù)狀況等進行審查，并核實購銷合同的真實性、合法性。同時，對開證申請書的內(nèi)容進行審核，確保其符合信用證業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定。（三）開證經(jīng)審查同意開證的，銀行根據(jù)開證申請書的內(nèi)容，向受益人開出國內(nèi)信用證，并通過通知行將信用證通知受益人。開證行應(yīng)在信用證中明確規(guī)定交單期、有效期等條款。（四）通知通知行收到信用證后，應(yīng)及時將信用證通知受益人，并核實信用證的真實性、完整性。通知行應(yīng)在信用證上加蓋“信用證通知專用章”，并將信用證副本留存?zhèn)洳椤＃ㄎ澹┙粏问芤嫒耸盏叫庞米C后，應(yīng)按照信用證規(guī)定的條款和條件，在規(guī)定的交單期內(nèi)，向指定銀行提交符合信用證要求的單據(jù)。單據(jù)應(yīng)包括匯票、發(fā)票、提單、裝箱單、保險單等。（六）審單指定銀行收到受益人提交的單據(jù)后，應(yīng)按照信用證條款和相關(guān)慣例進行審單。審單時，應(yīng)重點審查單據(jù)的真實性、完整性、準確性以及與信用證條款的相符性。（七）付款經(jīng)審單無誤的，指定銀行應(yīng)在規(guī)定的付款期限內(nèi)，向受益人支付款項。開證行在收到指定銀行寄來的單據(jù)并審核無誤后，應(yīng)向指定銀行進行付款或償付。（八）到期付款信用證到期，受益人未在規(guī)定的交單期內(nèi)提交單據(jù)的，開證行應(yīng)在信用證到期日向申請人收取信用證項下的款項，并將款項支付給指定銀行。四、國內(nèi)信用證的當(dāng)事人及權(quán)利義務(wù)（一）開證申請人1.權(quán)利有權(quán)要求開證行按照開證申請書的內(nèi)容開立信用證。有權(quán)在信用證開立后，根據(jù)實際情況要求開證行對信用證進行修改或撤銷。2.義務(wù)向開證行提供真實、完整、有效的開證申請資料，并承擔(dān)開證費用。按照開證行的要求，及時足額繳納保證金或提供其他形式的擔(dān)保。在信用證有效期內(nèi)，按照信用證規(guī)定的條款和條件履行付款義務(wù)。（二）開證行1.權(quán)利有權(quán)對開證申請人的資信狀況、經(jīng)營情況等進行審查，并決定是否開立信用證。有權(quán)在信用證中規(guī)定各種條款和條件，以保障自身的權(quán)益。有權(quán)對受益人提交的單據(jù)進行審核，如發(fā)現(xiàn)不符點，有權(quán)拒付。2.義務(wù)按照開證申請書的內(nèi)容，及時、準確地開立信用證，并將信用證通知受益人。在收到受益人提交的符合信用證要求的單據(jù)后，應(yīng)按照規(guī)定的期限和方式進行付款或償付。對信用證業(yè)務(wù)中涉及的商業(yè)秘密和當(dāng)事人的隱私負有保密義務(wù)。（三）受益人1.權(quán)利有權(quán)要求開證行按照信用證規(guī)定的條款和條件支付款項。有權(quán)在信用證有效期內(nèi)，將信用證項下的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人。2.義務(wù)按照信用證規(guī)定的條款和條件，及時、準確地提交符合要求的單據(jù)。對提交單據(jù)的真實性、完整性、準確性負責(zé)。在收到開證行或指定銀行的付款后，應(yīng)履行相應(yīng)的交貨或提供服務(wù)等義務(wù)。（四）通知行1.權(quán)利有權(quán)收取通知手續(xù)費。2.義務(wù)及時、準確地將信用證通知受益人，并核實信用證的真實性、完整性。對信用證業(yè)務(wù)中涉及的商業(yè)秘密和當(dāng)事人的隱私負有保密義務(wù)。（五）指定銀行1.權(quán)利有權(quán)收取議付手續(xù)費、寄單費等相關(guān)費用。在審單無誤后，有權(quán)要求開證行進行付款或償付。2.義務(wù)按照信用證規(guī)定的條款和條件，對受益人提交的單據(jù)進行審核。及時、準確地將單據(jù)寄交開證行，并在規(guī)定的期限內(nèi)索償。對信用證業(yè)務(wù)中涉及的商業(yè)秘密和當(dāng)事人的隱私負有保密義務(wù)。五、國內(nèi)信用證的條款及審核要點（一）信用證金額信用證金額應(yīng)明確規(guī)定，不得模糊不清。金額的大小寫必須一致，且應(yīng)以人民幣表示。（二）付款期限付款期限應(yīng)明確規(guī)定，常見的有即期付款、遠期付款等。遠期付款的期限應(yīng)合理，不得過長或過短。（三）受益人受益人應(yīng)明確填寫受益人的名稱、地址等信息，確保準確無誤。（四）單據(jù)條款1.匯票匯票的出票人、付款人、收款人等信息應(yīng)明確，匯票的金額、期限等應(yīng)與信用證規(guī)定相符。2.發(fā)票發(fā)票應(yīng)表明是“商業(yè)發(fā)票”，發(fā)票的抬頭、貨物描述、數(shù)量、金額等應(yīng)與信用證規(guī)定一致。3.提單提單應(yīng)是全套正本提單，提單的抬頭、收貨人、通知人、貨物描述、裝運港、目的港、裝運日期等應(yīng)與信用證規(guī)定相符。4.裝箱單裝箱單應(yīng)詳細列出貨物的包裝情況，包括箱號、貨物名稱、數(shù)量、重量等，應(yīng)與發(fā)票和提單一致。5.保險單保險單的被保險人、保險金額、保險險別、保險期限等應(yīng)符合信用證規(guī)定，且保險單應(yīng)在裝運后及時提交。（五）交單期交單期應(yīng)明確規(guī)定，受益人應(yīng)在規(guī)定的交單期內(nèi)提交單據(jù)。交單期的規(guī)定應(yīng)合理，既要考慮受益人有足夠的時間準備單據(jù)，又要保證開證行有足夠的時間審單付款。（六）有效期有效期是信用證的最后截止日期，受益人應(yīng)在有效期內(nèi)提交單據(jù)。有效期的規(guī)定應(yīng)合理，不得過短，以確保受益人有足夠的時間辦理各項手續(xù)。（七）其他條款信用證還可能包含一些其他條款，如運輸條款、檢驗條款、原產(chǎn)地證明條款等。這些條款也應(yīng)仔細審核，確保符合相關(guān)規(guī)定和實際業(yè)務(wù)需要。六、國內(nèi)信用證的風(fēng)險管理（一）信用風(fēng)險1.風(fēng)險識別對開證申請人的信用狀況進行評估，包括其財務(wù)狀況、經(jīng)營情況、信用記錄等。關(guān)注申請人的行業(yè)風(fēng)險、市場風(fēng)險等因素。2.風(fēng)險評估建立科學(xué)的信用評估體系，對申請人的信用風(fēng)險進行量化評估。根據(jù)評估結(jié)果，確定是否給予開證以及開證的額度和條件。3.風(fēng)險控制要求申請人提供足額的保證金或其他形式的擔(dān)保，如抵押、質(zhì)押、保證等。加強對申請人的日常監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和解決潛在的信用風(fēng)險問題。（二）單據(jù)風(fēng)險1.風(fēng)險識別審核單據(jù)時，關(guān)注單據(jù)的真實性、完整性、準確性以及與信用證條款的相符性。注意單據(jù)之間的邏輯關(guān)系是否合理。2.風(fēng)險評估分析單據(jù)不符點可能導(dǎo)致的風(fēng)險程度，如拒付風(fēng)險、資金損失風(fēng)險等。3.風(fēng)險控制加強對單據(jù)的審核培訓(xùn)，提高審核人員的業(yè)務(wù)水平。建立雙人審核制度，確保單據(jù)審核的準確性。在收到單據(jù)后，及時與受益人溝通，要求其補充或修改不符點單據(jù)。（三）法律風(fēng)險1.風(fēng)險識別關(guān)注國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)變化，確保業(yè)務(wù)操作符合法律要求。審查信用證條款是否存在法律瑕疵。2.風(fēng)險評估評估法律風(fēng)險對業(yè)務(wù)的影響程度，如法律糾紛風(fēng)險、經(jīng)濟損失風(fēng)險等。3.風(fēng)險控制加強對法律法規(guī)的學(xué)習(xí)和研究，及時調(diào)整業(yè)務(wù)操作流程。在簽訂相關(guān)協(xié)議時，確保協(xié)議條款符合法律規(guī)定。遇到法律問題時，及時咨詢專業(yè)法律意見。七、國內(nèi)信用證的糾紛處理（一）糾紛原因1.單據(jù)不符受益人提交的單據(jù)與信用證條款不符，導(dǎo)致開證行或指定銀行拒付。2.合同履行問題申請人與受益人在合同履行過程中發(fā)生爭議，影響到信用證業(yè)務(wù)的正常進行。3.其他原因如銀行操作失誤、不可抗力等原因?qū)е碌募m紛。（二）糾紛處理方式1.協(xié)商解決當(dāng)事人之間首先應(yīng)嘗試通過協(xié)商解決糾紛，達成一致意見，妥善