清賬拖救援管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司清賬拖救援工作流程，加強對相關業(yè)務的管理，保障公司合法權益，提高資金回收效率，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司在各類業(yè)務活動中涉及的清賬拖救援相關工作，包括但不限于應收賬款清收、逾期款項處理、債務追討以及相關的應急救援措施等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則嚴格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標準，確保清賬拖救援工作在法律框架內進行。2.風險控制原則對清賬拖救援過程中的各類風險進行全面評估和有效控制，避免給公司帶來不必要的損失。3.高效務實原則以提高清賬效率、實現(xiàn)資金回收為目標，采取切實可行的措施，確保工作取得實效。4.保密原則對清賬拖救援過程中涉及的商業(yè)秘密、客戶信息等嚴格保密，維護公司和客戶的利益。二、清賬拖救援工作流程（一）前期準備1.信息收集業(yè)務部門在交易發(fā)生前，應全面收集客戶的基本信息，包括但不限于營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證明、聯(lián)系方式、財務狀況、信用記錄等。同時，對客戶的經營狀況、市場信譽等進行初步評估，為后續(xù)的清賬拖救援工作提供基礎資料。2.合同簽訂在簽訂業(yè)務合同前，應明確雙方的權利義務，特別是關于付款方式、付款期限、違約責任等條款。合同條款應清晰明確，避免模糊不清或產生歧義，以確保在出現(xiàn)糾紛時能夠依據(jù)合同約定進行處理。（二）賬款跟蹤與提醒1.建立賬款臺賬財務部門應建立詳細的賬款臺賬，對每一筆應收賬款進行實時跟蹤記錄，包括客戶名稱、業(yè)務內容、金額、到期日、收款情況等信息。通過賬款臺賬，能夠及時掌握賬款動態(tài)，為清賬工作提供數(shù)據(jù)支持。2.定期提醒在賬款到期前一定時間內（如[X]天），業(yè)務部門應向客戶發(fā)送賬款提醒函，明確告知客戶賬款即將到期，請其按時付款。提醒函應采用書面形式，可通過郵寄、電子郵件等方式送達客戶，并保留相關送達憑證。對于重要客戶或金額較大的賬款，業(yè)務部門應安排專人與客戶溝通，了解付款計劃和可能存在的問題。（三）逾期賬款處理1.逾期預警當賬款逾期后，財務部門應及時發(fā)出逾期預警通知，告知業(yè)務部門和相關負責人。業(yè)務部門應立即對逾期原因進行調查分析，與客戶取得聯(lián)系，了解客戶未付款的具體情況，并制定相應的解決方案。2.協(xié)商溝通業(yè)務部門應積極與客戶進行協(xié)商溝通，根據(jù)客戶的實際情況，尋求合理的解決方案。如客戶確實存在資金困難，可協(xié)商制定分期還款計劃；如客戶對賬款存在爭議，應及時收集相關證據(jù)，與客戶進行核對解釋，爭取達成一致意見。在協(xié)商過程中，應注意保留相關溝通記錄，以備后續(xù)查詢。3.法律風險評估對于逾期時間較長、金額較大且協(xié)商無果的賬款，公司應組織法務部門進行法律風險評估。法務部門應根據(jù)具體情況，分析案件的勝訴可能性、執(zhí)行難度以及可能產生的法律費用等，并提出相應的法律建議。如認為有必要通過法律途徑解決，應及時啟動法律程序。（四）清賬拖救援措施1.自行清收對于一些情況相對簡單、風險較小的逾期賬款，公司可組織業(yè)務部門自行清收。清收人員應制定詳細的清收計劃，明確清收目標、方法和步驟。在清收過程中，應保持與客戶的密切溝通，采取靈活多樣的方式，如上門催收、電話催收、發(fā)送律師函等，促使客戶盡快還款。2.委托第三方機構如自行清收效果不佳，公司可考慮委托專業(yè)的第三方清賬機構進行清收。在選擇第三方機構時，應進行嚴格的考察和評估，確保其具備專業(yè)的清收能力、良好的信譽和合法合規(guī)的經營資質。與第三方機構簽訂委托清收協(xié)議，明確雙方的權利義務、清收費用、保密條款等內容，并要求其定期匯報清收進展情況。3.法律訴訟當其他清賬措施均無法解決問題時，公司應果斷采取法律訴訟手段。在提起訴訟前，應做好充分的準備工作，收集齊全相關證據(jù)，包括合同、交易憑證、往來函件、催款記錄等。委托專業(yè)律師代理訴訟案件，按照法律程序進行起訴、立案、審理、執(zhí)行等工作。在訴訟過程中，應密切關注案件進展情況，及時與律師溝通協(xié)調，確保訴訟工作順利進行。（五）應急救援機制1.建立應急救援小組針對可能出現(xiàn)的重大清賬拖救援事件，公司應建立應急救援小組。應急救援小組由公司高層管理人員、業(yè)務部門負責人、財務人員、法務人員等組成，負責統(tǒng)籌協(xié)調清賬拖救援工作，制定應急方案，及時處理突發(fā)情況。2.應急方案制定應急救援小組應根據(jù)不同類型的清賬拖救援事件，制定相應的應急方案。應急方案應包括應急響應流程、各成員職責分工、資源調配措施、風險應對策略等內容，確保在緊急情況下能夠迅速、有效地開展工作。3.應急演練公司應定期組織應急演練，對應急救援小組的應急響應能力、協(xié)同作戰(zhàn)能力以及應急方案的可行性進行檢驗和評估。通過演練，發(fā)現(xiàn)問題及時進行整改完善，提高應急救援小組的實戰(zhàn)能力和公司整體的應急管理水平。三、清賬拖救援工作的職責分工（一）業(yè)務部門1.負責客戶信息的收集和初步評估，確保業(yè)務開展前對客戶情況有充分了解。2.按照合同約定及時履行自身義務，確保業(yè)務順利進行，減少賬款逾期風險。3.在賬款跟蹤與提醒階段，負責與客戶溝通聯(lián)系，發(fā)送賬款提醒函，了解客戶付款計劃和存在的問題，并及時向財務部門反饋。4.對逾期賬款進行調查分析，制定清收方案，組織實施自行清收工作，并定期向公司管理層匯報清收進展情況。5.配合財務部門、法務部門等相關部門開展清賬拖救援工作，提供必要的業(yè)務支持和信息資料。（二）財務部門1.建立健全賬款臺賬，對每一筆應收賬款進行詳細記錄和跟蹤管理，及時更新賬款信息。2.定期對應收賬款進行賬齡分析，為清賬拖救援工作提供數(shù)據(jù)支持和財務分析報告。3.在賬款逾期后及時發(fā)出逾期預警通知，協(xié)助業(yè)務部門分析逾期原因，并參與制定清收方案。4.負責與客戶進行賬款核對工作，確保雙方賬目一致。5.按照公司規(guī)定對清賬拖救援過程中的財務收支進行核算和管理，監(jiān)督清收費用的使用情況。（三）法務部門1.參與合同條款的審核，從法律角度對合同的合法性、完整性和風險防范性提出意見和建議，確保合同條款有利于公司清賬拖救援工作。2.對逾期賬款進行法律風險評估，為公司是否采取法律訴訟等措施提供專業(yè)法律意見。3.負責起草、審核相關法律文件，如律師函、起訴狀、答辯狀等，確保法律文件的合法性和有效性。4.代理公司參與法律訴訟、仲裁等法律程序，維護公司合法權益。5.對公司員工進行法律培訓，提高員工的法律意識和風險防范能力，確保清賬拖救援工作依法依規(guī)進行。（四）管理層1.負責審批清賬拖救援工作的總體方案和重大決策，協(xié)調各部門之間的工作關系，確保清賬拖救援工作順利開展。2.對清賬拖救援工作的進展情況進行監(jiān)督檢查，及時解決工作中出現(xiàn)的重大問題。3.根據(jù)清賬拖救援工作的實際效果，對相關部門和人員進行考核評價，激勵員工積極參與清賬拖救援工作。四、清賬拖救援工作的監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.建立內部監(jiān)督體系公司應設立專門的監(jiān)督崗位或成立監(jiān)督小組，對清賬拖救援工作進行全程監(jiān)督。監(jiān)督人員應定期檢查清賬工作流程的執(zhí)行情況、各部門職責履行情況、清收措施的落實情況等，及時發(fā)現(xiàn)問題并督促整改。2.定期匯報制度業(yè)務部門、財務部門、法務部門等應定期向公司管理層匯報清賬拖救援工作進展情況，包括已采取的措施、取得的成效、存在的問題及下一步工作計劃等。管理層應根據(jù)匯報情況，及時掌握工作動態(tài)，做出決策部署。3.審計監(jiān)督公司審計部門應定期對清賬拖救援工作進行審計，重點審查清收費用的使用情況、清賬工作的合規(guī)性、資產處置的合理性等。對審計發(fā)現(xiàn)的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）考核辦法1.制定考核指標根據(jù)清賬拖救援工作的目標和職責分工，制定具體的考核指標，包括賬款回收率、逾期賬款控制率、清收費用率、法律訴訟勝訴率等?？己酥笜藨哂锌闪炕?、可操作性強的特點，能夠客觀反映各部門和人員的工作業(yè)績。2.考核周期考核周期可根據(jù)實際情況設定，一般為季度考核或年度考核。季度考核可對階段性工作進行評價，年度考核則對全年工作進行全面總結和評價。3.考核結果應用將考核結果與部門和員工的績效獎金、晉升、獎勵等掛鉤。對清賬拖救援工作成績突出的部門和個人，給予相應的獎勵；對工作不力、未能完成考核指標的部門和個人，進行批評教育，并根據(jù)情節(jié)輕重扣減績效獎金或采取其他懲罰措施。五、清賬拖救援工作的風險防范（一）信用風險防范1.加強客戶信用評估在業(yè)務開展前，通過多種渠道全面了解客戶的信用狀況，包括查詢信用報告、實地考察、與其他合作客戶溝通等。建立客戶信用檔案，對客戶的信用等級進行動態(tài)評估和調整，為業(yè)務決策提供參考依據(jù)。2.合理控制授信額度根據(jù)客戶的信用狀況和經營實力，合理確定授信額度和信用期限。避免過度授信導致賬款逾期風險增加。在業(yè)務過程中，密切關注客戶的信用變化情況，如發(fā)現(xiàn)客戶信用狀況惡化，應及時采取措施調整授信額度或終止合作。（二）法律風險防范1.加強合同管理嚴格按照法律法規(guī)和公司合同管理制度簽訂業(yè)務合同，確保合同條款合法合規(guī)、明確清晰。在合同履行過程中，及時跟蹤合同執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時與對方協(xié)商解決，并保留相關證據(jù)。2.依法維護權益在采取法律措施解決清賬拖救援問題時，要嚴格按照法律程序進行操作。委托專業(yè)律師代理法律事務，確保法律文書的合法性和有效性。在訴訟過程中，積極配合律師提供證據(jù)和信息，維護公司合法權益。（三）操作風險防范1.規(guī)范工作流程明確清賬拖救援工作的各個環(huán)節(jié)和操作流程，制定詳細的工作指引和操作手冊。要求工作人員嚴格按照流程操作，避免因操作不規(guī)范導致工作失誤或風險增加。2.加強人員培訓定期組織清