財務(wù)印簽管理辦法一、總則（一）目的為加強公司財務(wù)印簽管理，規(guī)范印簽使用流程，防范財務(wù)風(fēng)險，確保公司資金安全和財務(wù)工作的正常運轉(zhuǎn)，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司總部及所屬各分支機構(gòu)、子公司的財務(wù)印簽管理。（三）定義1.財務(wù)印簽：指公司財務(wù)專用章、法定代表人印章以及財務(wù)人員個人名章，用于辦理各類財務(wù)結(jié)算、票據(jù)支付、資金劃轉(zhuǎn)等業(yè)務(wù)。2.印簽保管人：指負責(zé)保管財務(wù)印簽的公司財務(wù)人員或經(jīng)授權(quán)的其他人員。（四）管理原則1.分權(quán)制衡原則：財務(wù)印簽的保管、使用應(yīng)實行分離，相互制約，確保印簽使用的安全性和合規(guī)性。2.審批授權(quán)原則：印簽使用必須經(jīng)過嚴(yán)格的審批流程，明確審批權(quán)限，未經(jīng)授權(quán)不得使用。3.記錄備案原則：對印簽的啟用、變更、廢止以及使用情況進行詳細記錄，并妥善備案，以備查詢和審計。二、印簽的刻制與啟用（一）印簽刻制1.財務(wù)專用章由公司統(tǒng)一指定具有資質(zhì)的印章刻制單位刻制，刻制時應(yīng)提供公司法定代表人授權(quán)書等相關(guān)文件。2.法定代表人印章及財務(wù)人員個人名章由公司根據(jù)實際需要統(tǒng)一安排刻制。（二）印簽啟用1.新刻制的財務(wù)印簽啟用前，由公司財務(wù)部門填寫《財務(wù)印簽啟用申請表》，詳細注明印簽名稱、啟用日期、使用范圍等信息。2.《財務(wù)印簽啟用申請表》經(jīng)財務(wù)部門負責(zé)人審核、公司分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批后，交印章保管人留存，并作為印簽啟用的依據(jù)。3.印簽保管人應(yīng)在收到審批通過的《財務(wù)印簽啟用申請表》后，及時啟用印簽，并在印簽使用登記簿上進行登記。三、印簽的保管（一）保管方式1.財務(wù)專用章、法定代表人印章應(yīng)由公司財務(wù)部門負責(zé)人指定專人保管，財務(wù)人員個人名章由本人自行保管。2.印簽保管人應(yīng)配備專門的保險柜或保管箱，將印簽存放于安全、保密的地方，確保印簽的安全。（二）保管要求1.印簽保管人應(yīng)妥善保管印簽，不得隨意將印簽交予他人代管。因特殊原因需要委托他人代管的，必須經(jīng)過公司財務(wù)部門負責(zé)人批準(zhǔn)，并辦理書面委托手續(xù)。2.印簽保管人應(yīng)確保印簽存放處的安全，防止印簽被盜、遺失或損壞。如發(fā)現(xiàn)印簽有異常情況，應(yīng)立即報告公司財務(wù)部門負責(zé)人，并采取相應(yīng)的措施。3.印簽保管人不得在空白票據(jù)、文件上加蓋印簽，不得私自攜帶印簽外出使用。如因工作需要必須攜帶印簽外出的，必須經(jīng)過公司財務(wù)部門負責(zé)人批準(zhǔn)，并辦理書面登記手續(xù)。四、印簽的使用（一）使用范圍1.財務(wù)專用章主要用于辦理各類財務(wù)結(jié)算、票據(jù)支付、資金劃轉(zhuǎn)等業(yè)務(wù)，如開具支票、匯票、本票，辦理銀行結(jié)算賬戶的開立、變更、注銷等。2.法定代表人印章主要用于簽署重要的財務(wù)文件、合同協(xié)議等，如財務(wù)報表、審計報告、借款合同、擔(dān)保合同等。3.財務(wù)人員個人名章主要用于辦理個人負責(zé)的財務(wù)業(yè)務(wù)，如填制記賬憑證、登記賬簿、編制報表等。（二）使用流程1.申請：使用財務(wù)印簽時，應(yīng)填寫《財務(wù)印簽使用申請表》，詳細注明使用日期、使用部門、使用事項、金額、收款單位等信息。2.審批：《財務(wù)印簽使用申請表》經(jīng)財務(wù)經(jīng)辦人員簽字、財務(wù)部門負責(zé)人審核、公司分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可加蓋印簽。3.蓋章：印簽保管人應(yīng)按照審批后的《財務(wù)印簽使用申請表》內(nèi)容，在相應(yīng)的票據(jù)、文件上加蓋印簽，并確保印簽清晰、端正。4.登記：印簽使用完畢后，印簽保管人應(yīng)在印簽使用登記簿上進行登記，詳細記錄印簽使用日期、使用部門、使用事項、金額、收款單位、審批人等信息。（三）審批權(quán)限1.單筆金額在[X]元以下的財務(wù)印簽使用，由財務(wù)部門負責(zé)人審批。2.單筆金額在[X]元以上至[X]元以下的財務(wù)印簽使用，由公司分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批。3.單筆金額在[X]元以上的財務(wù)印簽使用，由公司總經(jīng)理審批。（四）特殊情況處理1.如遇緊急情況需要使用財務(wù)印簽，但無法按照正常審批流程辦理的，應(yīng)經(jīng)公司財務(wù)部門負責(zé)人同意后，先進行蓋章操作，并在事后及時補辦審批手續(xù)。2.因業(yè)務(wù)需要，需在空白票據(jù)、文件上加蓋印簽的，必須經(jīng)過公司財務(wù)部門負責(zé)人批準(zhǔn)，并嚴(yán)格控制空白票據(jù)、文件的發(fā)放數(shù)量和使用范圍。使用完畢后，應(yīng)及時收回并進行核銷。五、印簽的變更與廢止（一）變更1.因公司名稱變更、法定代表人變更、財務(wù)人員變動等原因需要變更財務(wù)印簽的，由公司財務(wù)部門填寫《財務(wù)印簽變更申請表》，詳細注明變更原因、變更內(nèi)容等信息。2.《財務(wù)印簽變更申請表》經(jīng)財務(wù)部門負責(zé)人審核、公司分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批后，交印章保管人辦理印簽變更手續(xù)。3.印簽保管人應(yīng)在收到審批通過的《財務(wù)印簽變更申請表》后，及時將原印簽交回公司財務(wù)部門，并按照規(guī)定重新刻制新的印簽。新印簽啟用前，應(yīng)按照本辦法第二章的規(guī)定辦理啟用手續(xù)。（二）廢止1.因公司機構(gòu)調(diào)整、業(yè)務(wù)終止、印簽損壞等原因需要廢止財務(wù)印簽的，由公司財務(wù)部門填寫《財務(wù)印簽廢止申請表》，詳細注明廢止原因、廢止印簽名稱等信息。2.《財務(wù)印簽廢止申請表》經(jīng)財務(wù)部門負責(zé)人審核、公司分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批后，交印章保管人辦理印簽廢止手續(xù)。3.印簽保管人應(yīng)在收到審批通過的《財務(wù)印簽廢止申請表》后，將廢止的印簽交回公司財務(wù)部門，并在印簽使用登記簿上進行注銷登記。廢止的印簽應(yīng)妥善保管，按照公司檔案管理規(guī)定進行歸檔保存。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司財務(wù)部門應(yīng)定期對財務(wù)印簽的保管、使用情況進行檢查，確保印簽管理符合本辦法的規(guī)定。2.公司審計部門應(yīng)不定期對財務(wù)印簽管理情況進行審計，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）外部監(jiān)督1.公司應(yīng)接受稅務(wù)、銀行等相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，積極配合提供財務(wù)印簽管理的有關(guān)資料。2.對于外部監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，公司應(yīng)及時進行整改，并將整改情況報告相關(guān)部門。七、責(zé)任追究（一）對違反本辦法規(guī)定的印簽保管人、使用人，公司將視情節(jié)輕重給予批評教育、