貨幣信貸管理辦法一、總則（一）目的與宗旨本辦法旨在規(guī)范公司貨幣信貸業(yè)務操作，加強貨幣信貸管理，防范信貸風險，確保公司貨幣信貸業(yè)務穩(wěn)健、合規(guī)運行，支持公司業(yè)務發(fā)展，實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標，促進公司與客戶的共同發(fā)展，維護金融秩序穩(wěn)定。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部涉及貨幣信貸業(yè)務的各部門及分支機構，包括但不限于信貸審批部門、風險管理部門、業(yè)務拓展部門等。同時，適用于公司開展的各類貨幣信貸業(yè)務，涵蓋但不限于各類貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、貿(mào)易融資等業(yè)務品種。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則公司貨幣信貸業(yè)務必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管政策以及行業(yè)規(guī)范，確保業(yè)務操作合法合規(guī)，杜絕違法違規(guī)行為。2.審慎經(jīng)營原則在開展貨幣信貸業(yè)務過程中，應充分評估風險，審慎決策，確保業(yè)務風險可控，保障公司資產(chǎn)安全。3.平等自愿原則與客戶建立貨幣信貸關系應基于平等自愿的基礎，尊重客戶意愿，保障客戶合法權益，同時維護公司自身合法權益。4.公平誠信原則在業(yè)務往來中，遵循公平、公正的原則，誠實守信，履行合同約定，維護良好的市場秩序和公司信譽。二、信貸業(yè)務流程（一）業(yè)務受理1.客戶申請客戶向公司提出貨幣信貸業(yè)務申請，應提交完整、真實、有效的申請資料，包括但不限于營業(yè)執(zhí)照、公司章程、財務報表、法定代表人身份證明、貸款申請書等。2.資料初審業(yè)務拓展部門收到客戶申請后，對申請資料進行初步審查，核實資料的完整性、真實性和有效性。如發(fā)現(xiàn)資料不全或存在疑問，及時與客戶溝通，要求客戶補充或澄清相關資料。（二）盡職調(diào)查1.組建調(diào)查團隊根據(jù)業(yè)務情況，組建由信貸業(yè)務人員、風險管理專員等組成的盡職調(diào)查團隊，明確各成員職責。2.調(diào)查內(nèi)容客戶基本情況：包括客戶的經(jīng)營狀況、市場競爭力、行業(yè)地位等。財務狀況：分析客戶的資產(chǎn)負債情況、盈利能力、現(xiàn)金流狀況等，評估客戶的償債能力。信用狀況：查詢客戶的信用記錄，了解客戶在金融機構及其他商業(yè)往來中的信用表現(xiàn)。貸款用途及還款來源：核實貸款用途的真實性、合理性，分析客戶還款來源的可靠性。擔保情況：對客戶提供的擔保方式進行調(diào)查，評估擔保的有效性和價值。3.調(diào)查方式實地考察：調(diào)查人員實地走訪客戶經(jīng)營場所，了解客戶實際經(jīng)營情況。問卷調(diào)查：向客戶上下游企業(yè)、合作伙伴等發(fā)放問卷，了解客戶在行業(yè)中的口碑和經(jīng)營情況。數(shù)據(jù)分析：收集、分析客戶相關財務數(shù)據(jù)、行業(yè)數(shù)據(jù)等，進行風險評估。4.撰寫調(diào)查報告盡職調(diào)查結束后，調(diào)查團隊應撰寫詳細的調(diào)查報告，對調(diào)查情況進行全面總結，分析客戶風險狀況，提出是否給予信貸支持的建議及風險防控措施。（三）風險評估與審查1.風險評估風險管理部門運用科學的風險評估模型和方法，對客戶風險狀況進行量化評估，確定客戶信用等級和風險限額。2.審查內(nèi)容合規(guī)性審查：審查業(yè)務是否符合國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管政策及公司內(nèi)部規(guī)定。風險審查：評估業(yè)務風險水平，審查風險防控措施的有效性。資料完整性審查：核實申請資料及調(diào)查資料是否齊全、完整。3.審查意見審查人員根據(jù)審查情況，出具明確的審查意見，同意給予信貸支持的，應明確貸款金額、期限、利率、還款方式等要素；不同意的，應說明理由。（四）信貸審批1.審批流程根據(jù)公司信貸審批權限，按照分級審批原則，對業(yè)務進行審批。一般業(yè)務由部門負責人審批，重大業(yè)務提交公司信貸審批委員會審議。2.審批決策審批人員依據(jù)審查意見、風險評估結果及公司業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略等因素，做出最終審批決策。同意貸款的，簽署審批意見；不同意貸款的，明確拒絕理由。（五）合同簽訂1.合同起草根據(jù)審批意見，由法律合規(guī)部門起草信貸合同，明確借貸雙方權利義務、貸款金額、期限、利率、還款方式、擔保條款等核心內(nèi)容。2.合同審核法律合規(guī)部門對起草的合同進行審核，確保合同條款合法合規(guī)、公平合理，不存在法律風險。業(yè)務部門、風險管理部門等相關部門參與合同審核，提出修改意見。3.合同簽訂合同審核通過后，由公司法定代表人或授權代理人與客戶簽訂信貸合同。合同簽訂過程應嚴格遵循公司合同簽訂流程，確保合同簽訂的真實性、有效性。（六）貸款發(fā)放1.落實條件業(yè)務部門負責落實貸款發(fā)放前的各項條件，包括擔保手續(xù)辦理、貸款資金監(jiān)管賬戶開立等。風險管理部門對條件落實情況進行審核。2.發(fā)放審核財務部門對貸款發(fā)放資料進行審核，確保貸款發(fā)放金額、賬戶信息等準確無誤。審核通過后，按照合同約定發(fā)放貸款。3.資金支付根據(jù)貸款用途及支付方式要求，采用受托支付或自主支付方式進行資金支付。受托支付的，將貸款資金直接支付給符合合同約定用途的交易對象；自主支付的，按照合同約定對客戶資金使用情況進行監(jiān)督。（七）貸后管理1.日常監(jiān)控客戶經(jīng)營狀況監(jiān)控：定期跟蹤客戶經(jīng)營情況，及時了解客戶市場環(huán)境、經(jīng)營策略等變化，分析對客戶還款能力的影響。財務狀況監(jiān)控：定期收集客戶財務報表，分析客戶財務指標變化，評估客戶償債能力。信用狀況監(jiān)控：持續(xù)關注客戶信用記錄，及時發(fā)現(xiàn)客戶信用風險變化。2.風險預警建立風險預警機制，設定風險預警指標和閾值。當客戶出現(xiàn)風險預警信號時，及時發(fā)出預警通知，提示業(yè)務部門和風險管理部門采取相應措施。3.現(xiàn)場檢查定期對客戶進行現(xiàn)場檢查，深入了解客戶實際經(jīng)營情況、財務狀況、貸款使用情況等，核實客戶是否存在潛在風險。4.還款管理提前與客戶溝通還款計劃，提醒客戶按時足額還款。對逾期貸款，及時采取催收措施，通過電話催收、上門催收、法律訴訟等方式，督促客戶還款，降低貸款損失風險。5.檔案管理建立完善的信貸檔案管理制度，對信貸業(yè)務全過程資料進行整理、歸檔和保管。信貸檔案應包括客戶申請資料、調(diào)查資料、審查審批資料、合同文本、貸后管理資料等，確保檔案資料完整、真實、有效，便于查閱和追溯。三、信貸風險管理（一）風險識別與評估1.風險識別方法運用多種風險識別方法，如財務報表分析、行業(yè)風險評估、實地調(diào)研、專家判斷等，全面識別貨幣信貸業(yè)務可能面臨的風險，包括信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等。2.風險評估指標體系建立科學合理的風險評估指標體系，涵蓋客戶信用狀況、經(jīng)營能力、財務狀況、擔保情況等多個方面。通過對各項指標的量化分析，評估業(yè)務風險程度。3.風險評級根據(jù)風險評估結果，對客戶進行風險評級，分為不同等級，如AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C等。風險評級結果作為信貸決策、風險監(jiān)控及資源配置的重要依據(jù)。（二）風險防控措施1.信用風險管理措施客戶準入管理：嚴格設定客戶準入標準，對客戶的信用狀況、經(jīng)營能力、財務實力等進行全面評估，確保新增客戶質量。信用評級管理：定期對客戶進行信用評級，根據(jù)評級結果調(diào)整信貸政策，如調(diào)整貸款額度、利率、期限等。擔保管理：要求客戶提供有效的擔保方式，如保證、抵押、質押等。加強對擔保物的評估和管理，確保擔保物價值足值、合法有效。風險緩釋工具運用：合理運用風險緩釋工具，如信用保險、資產(chǎn)證券化等，降低信用風險。2.市場風險管理措施市場風險監(jiān)測：密切關注宏觀經(jīng)濟形勢、市場利率走勢、行業(yè)發(fā)展動態(tài)等市場因素變化，及時評估對公司貨幣信貸業(yè)務的影響。利率風險管理：合理確定貸款利率定價策略，采用浮動利率、固定利率相結合的方式，降低利率波動風險。同時，運用利率衍生工具進行套期保值，對沖利率風險。匯率風險管理：對于涉及外匯業(yè)務的貨幣信貸業(yè)務，加強匯率風險監(jiān)測，采取適當?shù)膮R率風險管理措施，如遠期外匯交易、外匯期權等，防范匯率波動風險。3.操作風險管理措施制度建設：建立健全貨幣信貸業(yè)務操作管理制度，明確各崗位操作流程、職責權限，規(guī)范業(yè)務操作行為。人員培訓：加強對信貸業(yè)務人員的培訓，提高業(yè)務人員風險意識、業(yè)務水平和操作技能，確保業(yè)務操作合規(guī)、準確。內(nèi)部控制：強化內(nèi)部監(jiān)督檢查機制，定期對業(yè)務操作進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，防范操作風險。信息系統(tǒng)安全管理：加強信貸業(yè)務信息系統(tǒng)安全建設，保障系統(tǒng)穩(wěn)定運行，防止信息泄露和系統(tǒng)故障導致的操作風險。4.流動性風險管理措施流動性監(jiān)測：建立流動性監(jiān)測指標體系，實時監(jiān)測公司資金流動性狀況，包括資金來源、資金運用、存貸比、流動性比例等指標。資金計劃管理：制定科學合理的資金計劃，合理安排資金來源與運用，確保公司資金流動性充足。應急融資預案：制定流動性應急融資預案，明確在流動性緊張情況下的融資渠道、融資方式及應急措施，確保公司能夠及時獲得資金支持，應對流動性風險。（三）風險處置1.風險預警處置當出現(xiàn)風險預警信號時，業(yè)務部門應及時采取相應措施，如加強與客戶溝通、調(diào)整信貸政策、增加擔保措施等。風險管理部門對預警處置情況進行跟蹤評估，確保風險得到有效控制。2.風險化解措施對于已出現(xiàn)的風險，根據(jù)風險類型和嚴重程度，采取針對性的風險化解措施。如對于信用風險，可通過協(xié)商調(diào)整還款計劃、追加擔保、資產(chǎn)保全等方式化解風險；對于市場風險，可通過調(diào)整業(yè)務策略、運用金融工具等方式降低風險影響。3.不良資產(chǎn)處置對于形成的不良資產(chǎn)，按照公司不良資產(chǎn)處置流程，及時進行處置。處置方式包括但不限于催收、重組、核銷、資產(chǎn)轉讓等。通過有效的不良資產(chǎn)處置，降低公司資產(chǎn)損失，提高資產(chǎn)質量。四、信貸業(yè)務內(nèi)部控制（一）內(nèi)部控制目標1.確保貨幣信貸業(yè)務操作符合國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管政策及公司內(nèi)部規(guī)定，防范違法違規(guī)風險。2.保障信貸業(yè)務風險可控，提高信貸資產(chǎn)質量，實現(xiàn)公司穩(wěn)健經(jīng)營。3.規(guī)范信貸業(yè)務流程，提高業(yè)務操作效率，提升客戶服務水平。4.加強內(nèi)部監(jiān)督制約，防止內(nèi)部舞弊和利益輸送，保護公司和客戶利益。（二）內(nèi)部控制原則1.全面性原則內(nèi)部控制應涵蓋貨幣信貸業(yè)務全過程，包括業(yè)務受理、盡職調(diào)查、風險評估、審查審批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸后管理等各個環(huán)節(jié)，確保不存在內(nèi)部控制空白。2.制衡性原則在信貸業(yè)務流程中，合理設置崗位，明確各崗位職責權限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機制。如業(yè)務拓展與風險審查分離、審批與發(fā)放分離、貸后管理與業(yè)務操作分離等。3.審慎性原則內(nèi)部控制應充分考慮風險因素，秉持審慎經(jīng)營理念，對信貸業(yè)務風險進行嚴格把控，確保業(yè)務風險在可控范圍內(nèi)。4.有效性原則內(nèi)部控制制度應具有可操作性和有效性，能夠切實防范風險，保障業(yè)務正常運行。同時，應根據(jù)業(yè)務發(fā)展和外部環(huán)境變化，及時對內(nèi)部控制制度進行修訂和完善。（三）內(nèi)部控制措施1.崗位設置與職責分工根據(jù)信貸業(yè)務流程，合理設置業(yè)務拓展崗、盡職調(diào)查崗、風險評估崗、審查審批崗、合同簽訂崗、貸款發(fā)放崗、貸后管理崗等崗位，明確各崗位職責權限，確保各崗位相互獨立、相互制約。2.授權管理制定明確的授權管理制度，根據(jù)業(yè)務性質、金額大小等因素，對不同崗位人員授予相應的業(yè)務操作權限。嚴禁越權操作，確保業(yè)務操作合規(guī)、有序。3.流程控制優(yōu)化信貸業(yè)務流程，明確各環(huán)節(jié)操作規(guī)范和審批要點，加強流程中的關鍵節(jié)點控制。如在盡職調(diào)查環(huán)節(jié)，要求調(diào)查人員對重要事項進行雙人核實；在審查審批環(huán)節(jié)，實行集體審議、分級審批制度。4.內(nèi)部審計與監(jiān)督檢查建立內(nèi)部審計部門，定期對貨幣信貸業(yè)務進行審計檢查，重點檢查業(yè)務操作合規(guī)性、風險防控措施有效性