我行案款管理辦法一、總則（一）目的為加強我行案款管理，規(guī)范案款的收付、保管、核算等行為，保障當事人合法權益，維護司法秩序，依據(jù)相關法律法規(guī)及行業(yè)標準，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于我行在辦理各類案件過程中涉及的案款管理，包括但不限于民事、刑事、行政案件等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保案款管理工作合法合規(guī)。2.專款專用原則：案款應專項用于案件相關的費用支出，不得挪作他用。3.安全保密原則：保障案款的安全，防止案款被盜、被挪用等情況發(fā)生，同時對案款信息嚴格保密。4.及時準確原則：及時辦理案款的收付手續(xù)，準確記錄案款的收支情況，確保賬實相符。二、案款收付管理（一）案款收取1.業(yè)務部門在案件受理后，應及時告知當事人案款繳納的相關要求和方式。2.當事人繳納案款時，應提供有效憑證，如轉賬記錄、現(xiàn)金繳款單等。業(yè)務部門應認真核對憑證信息，確保案款來源清晰、準確。3.對于通過銀行轉賬方式繳納的案款，業(yè)務部門應及時與財務部門溝通，確認款項到賬情況。財務部門在收到案款后，應及時進行賬務處理，并將到賬信息反饋給業(yè)務部門。4.對于現(xiàn)金繳納的案款，業(yè)務部門應安排專人負責收取，并在當日將現(xiàn)金繳存銀行。繳存現(xiàn)金時，應填寫現(xiàn)金繳款單，注明案號、當事人姓名等信息。（二）案款支付1.案款支付應依據(jù)生效的法律文書或相關規(guī)定進行。業(yè)務部門應在支付案款前，對支付依據(jù)進行認真審核，確保支付的合法性和準確性。2.支付案款時，應按照規(guī)定的審批流程進行。審批流程應明確各級審批人員的職責和權限，確保案款支付經(jīng)過嚴格審核。3.財務部門應根據(jù)審批后的支付申請，及時辦理案款支付手續(xù)。支付方式應根據(jù)當事人的要求和實際情況選擇，如銀行轉賬、支票等。4.在案款支付過程中，應嚴格遵守銀行結算紀律，確保支付安全、及時。支付完成后，應及時取得支付憑證，并進行賬務處理。三、案款保管管理（一）保管方式1.我行應設立專門的案款保管賬戶，用于存放案款。案款保管賬戶應與我行其他賬戶嚴格分開，實行專戶管理。2.對于金額較大的案款，應采取定期存單等方式進行保管，確保案款的安全性和收益性。定期存單應由專人保管，并進行登記備案。3.案款保管應采用安全可靠的存儲設備，如保險柜、金庫等。存儲設備應具備防火、防盜、防潮等功能，確保案款的安全存放。（二）保管人員職責1.案款保管人員應具備良好的職業(yè)道德和業(yè)務素質，熟悉案款保管的相關規(guī)定和流程。2.保管人員應負責案款的日常保管工作，確保案款的安全存放。定期對案款進行盤點，核對賬實是否相符。3.嚴格遵守案款保管的安全制度，不得擅自離崗、串崗。對案款保管場所的安全設施進行定期檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時報告并處理。4.按照規(guī)定的程序辦理案款的收付手續(xù)，確保案款收付準確無誤。對案款收付過程中出現(xiàn)的問題，應及時向主管領導報告。（三）保管場所安全1.案款保管場所應安裝監(jiān)控設備，對案款保管區(qū)域進行實時監(jiān)控。監(jiān)控資料應保存一定期限，以備查閱。2.加強案款保管場所的安全防范措施，配備必要的安全設施，如門禁系統(tǒng)、報警裝置等。確保保管場所的安全，防止案款被盜、被搶等情況發(fā)生。3.定期對案款保管場所進行安全檢查，及時發(fā)現(xiàn)并消除安全隱患。對安全檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應制定整改措施，限期整改。四、案款核算管理（一）核算要求1.財務部門應按照國家統(tǒng)一的會計制度和我行的財務管理制度，對案款進行獨立核算。設立專門的案款核算賬戶，準確記錄案款的收支情況。2.案款核算應做到日清月結，確保賬實相符。每月末應對案款進行全面核對，編制案款收支報表，及時反映案款的收支情況。3.嚴格按照規(guī)定的會計科目進行案款核算，不得隨意變更會計科目。對案款的收支憑證進行認真審核，確保憑證真實、合法、有效。（二）賬務處理1.收到案款時，財務部門應借記“銀行存款”等科目，貸記“案款”科目。2.支付案款時，應借記“案款”科目，貸記“銀行存款”等科目。3.對案款的利息收入、手續(xù)費支出等，應按照規(guī)定進行賬務處理。利息收入應計入“財務費用——利息收入”科目，手續(xù)費支出應計入“業(yè)務及管理費——手續(xù)費支出”科目。4.定期對案款核算賬戶進行清理，對長期未收付的案款進行核實和處理。對確實無法支付的案款，應按照規(guī)定進行賬務處理，轉為營業(yè)外收入。（三）報表編制與報送1.財務部門應每月編制案款收支報表，報表內容應包括案款的期初余額、本期收入、本期支出、期末余額等信息。報表應數(shù)據(jù)準確、內容完整、格式規(guī)范。2.案款收支報表應及時報送業(yè)務部門和主管領導。業(yè)務部門應根據(jù)報表信息，及時掌握案款的收支情況，對案款管理工作進行監(jiān)督和指導。3.定期對案款收支報表進行分析，總結案款管理工作中存在的問題和經(jīng)驗教訓。針對存在的問題，提出改進措施和建議，不斷完善案款管理工作。五、案款監(jiān)督管理（一）內部監(jiān)督1.我行應建立健全案款管理內部監(jiān)督機制，加強對案款收付、保管、核算等環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查。2.內部審計部門應定期對案款管理情況進行審計，檢查案款管理是否符合法律法規(guī)和我行的相關規(guī)定，是否存在違規(guī)操作、挪用案款等問題。3.業(yè)務部門應加強對案款管理工作的日常監(jiān)督，對案款收付過程中的異常情況及時進行核實和處理。發(fā)現(xiàn)問題應及時報告主管領導，并采取相應的措施進行整改。（二）外部監(jiān)督1.積極配合司法機關、監(jiān)管部門等對案款管理工作的監(jiān)督檢查。按照要求提供相關資料，如實反映案款管理情況。2.對于司法機關、監(jiān)管部門提出的整改意見，應認真落實，及時整改到位。并將整改情況及時反饋給相關部門。3.主動接受社會監(jiān)督，通過我行官方網(wǎng)站、營業(yè)場所等渠道，向社會公開案款管理的相關規(guī)定和流程，接受公眾的監(jiān)督和投訴。對公眾反映的問題，應及時進行調查處理，并將處理結果向社會公開。六、責任追究（一）違規(guī)責任認定1.對在案款管理過程中違反法律法規(guī)、我行相關規(guī)定及本辦法的行為，應進行責任認定。責任認定應根據(jù)違規(guī)行為的性質、情節(jié)、后果等因素，綜合判斷相關人員的責任程度。2.違規(guī)行為包括但不限于案款挪用、截留、坐支，未按規(guī)定收付案款，未妥善保管案款導致案款損失等。（二）責任追究方式1.對于違規(guī)行為較輕的相關人員，給予批評教育、警告等處分。2.對于違規(guī)行為情節(jié)較重的相關人員，給予記過、記大過、降級等處分。3.對于違規(guī)行為情節(jié)嚴重，造成重大損失或惡劣影響的相關人員，給予撤職、開除等處分。4.構成犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任。（三）責任追究程序1.發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為后，應及時進行調查核實。調查人員應收集相關證據(jù)，查明違規(guī)事實和責任人員。2.根據(jù)調查結果，提出責任追究建議，報經(jīng)主管領導審批后執(zhí)行。責任追究建議應明確責任人員、責任追究方式及依據(jù)等內容。3.對責任人員進行處分時，應按照我行的人事管理規(guī)定辦理相關手續(xù)。處分決定應及時送達責任人員，并在一定范圍內進行通報。4.建立責任追究檔案，對責任追究情況進行記錄和存檔。責任追究檔案應包括違規(guī)行為調查材料、責任追究建