中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力能力提升試題打印第一部分單選題(50題)1、（）對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理承擔(dān)最終責(zé)任。

A.監(jiān)事會(huì)

B.董事會(huì)

C.股東大會(huì)

D.高級(jí)管理層

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行公司治理中各主體的職責(zé)。在商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)中，不同主體有著不同的職責(zé)和作用。監(jiān)事會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)督商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，檢查公司財(cái)務(wù)等，并不對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理承擔(dān)最終責(zé)任，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，它對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)負(fù)責(zé)制定銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃、重大政策，決定銀行的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃等，在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)和管理中處于核心地位，對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理承擔(dān)最終責(zé)任，因此選項(xiàng)B正確。股東大會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，它決定公司的重大事項(xiàng)，如選舉和更換非由職工代表?yè)?dān)任的董事、監(jiān)事等，但并不直接參與銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施董事會(huì)決議，負(fù)責(zé)銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理工作，但他們是在董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展工作，并非對(duì)經(jīng)營(yíng)和管理承擔(dān)最終責(zé)任，故選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。2、下列不屬于商業(yè)銀行提高資本充足率辦法的是()。

A.增加資本

B.降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資本

C.增加資本與降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資本同時(shí)實(shí)施

D.下發(fā)監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行提高資本充足率的辦法。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，它反映了商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。選項(xiàng)A，增加資本是提高資本充足率的直接方式。通過(guò)增加核心資本或附屬資本，如發(fā)行普通股、優(yōu)先股、次級(jí)債券等，使分子增大，在風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資本不變的情況下，資本充足率得以提高。選項(xiàng)B，降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資本也是可行辦法。銀行可以通過(guò)調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，減少高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的持有，增加低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的占比，從而降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資本，在資本不變的情況下，提高資本充足率。選項(xiàng)C，同時(shí)增加資本與降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資本，雙管齊下，能更有效地提高資本充足率。而選項(xiàng)D，下發(fā)監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行存在的問(wèn)題進(jìn)行監(jiān)督和管理的一種措施，并非商業(yè)銀行主動(dòng)提高資本充足率的辦法。所以答案選D。3、十屆全國(guó)人大五次會(huì)議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》，該法于（）實(shí)施。

A.2007年3月16日

B.2007年1o月1日

C.2007年11月1日

D.2008年1月1日

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》的實(shí)施時(shí)間這一重要知識(shí)點(diǎn)。十屆全國(guó)人大五次會(huì)議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》，了解該法的具體實(shí)施時(shí)間對(duì)于掌握我國(guó)民事法律體系的發(fā)展具有關(guān)鍵意義。選項(xiàng)A的2007年3月16日是會(huì)議通過(guò)該法的時(shí)間，并非實(shí)施時(shí)間，不能混淆。選項(xiàng)C的2007年11月1日和選項(xiàng)D的2008年1月1日都不是正確的實(shí)施時(shí)間。而《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》是自2007年10月1日起正式實(shí)施的，所以正確答案是B。在公務(wù)員考試中，此類(lèi)關(guān)于法律法規(guī)的通過(guò)時(shí)間和實(shí)施時(shí)間的知識(shí)點(diǎn)常作為考點(diǎn)出現(xiàn)，考生需要準(zhǔn)確記憶，避免因混淆而答錯(cuò)題目。這不僅體現(xiàn)了考生對(duì)于法律基礎(chǔ)知識(shí)的掌握程度，也反映了其嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆梢庾R(shí)和對(duì)國(guó)家法律體系的尊重。"4、人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)確定債權(quán)人申報(bào)債權(quán)的期限。債權(quán)申報(bào)期限最短不得少于（），最長(zhǎng)不得超過(guò)（）。

A.10日，1個(gè)月

B.15日，1個(gè)月

C.30日，3個(gè)月

D.15日，3個(gè)月

【答案】：C

【解析】該題主要考查人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后確定的債權(quán)人申報(bào)債權(quán)期限的相關(guān)規(guī)定。在破產(chǎn)程序中，合理確定債權(quán)申報(bào)期限有助于保障債權(quán)人的合法權(quán)益以及破產(chǎn)程序的順利進(jìn)行。依據(jù)法律規(guī)定，債權(quán)申報(bào)期限最短不得少于30日，最長(zhǎng)不得超過(guò)3個(gè)月。選項(xiàng)A中10日過(guò)短，無(wú)法讓債權(quán)人充分準(zhǔn)備申報(bào)材料，1個(gè)月的上限也不符合規(guī)定；選項(xiàng)B里15日同樣較短，且1個(gè)月上限錯(cuò)誤；選項(xiàng)D的15日最短期限不滿(mǎn)足要求。而選項(xiàng)C的30日和3個(gè)月的表述與法律規(guī)定完全相符。所以本題正確答案是C。5、中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的職能不包括（）。

A.監(jiān)管

B.自律

C.服務(wù)

D.維權(quán)

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)職能的理解。中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)在銀行業(yè)的發(fā)展中扮演著重要角色，具有多項(xiàng)關(guān)鍵職能。自律是其重要職能之一。協(xié)會(huì)通過(guò)制定一系列行規(guī)行約，如行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、業(yè)務(wù)規(guī)范等，約束會(huì)員單位的經(jīng)營(yíng)行為，維護(hù)公平有序的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，促使銀行業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。服務(wù)也是核心職能。協(xié)會(huì)為會(huì)員單位提供信息交流、培訓(xùn)咨詢(xún)等多樣化服務(wù)，促進(jìn)會(huì)員之間的合作與發(fā)展，還積極與政府溝通協(xié)調(diào)，反映行業(yè)訴求。維權(quán)同樣不可或缺。協(xié)會(huì)代表銀行業(yè)利益，維護(hù)會(huì)員合法權(quán)益，在面對(duì)外部不利因素時(shí)，為會(huì)員爭(zhēng)取有利的政策環(huán)境和市場(chǎng)條件。而監(jiān)管是政府金融監(jiān)管部門(mén)的職責(zé)，并非中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的職能范疇。所以本題應(yīng)選A。6、（），即依法提起訴訟的公民、法人或者其他組織。

A.原告

B.被告

C.申請(qǐng)人

D.第三人

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對(duì)法律訴訟中不同主體概念的理解。在法律訴訟程序里，各主體有著明確的定義和職責(zé)。原告是依法提起訴訟的公民、法人或者其他組織，其發(fā)起訴訟是為了通過(guò)司法途徑維護(hù)自身的合法權(quán)益。被告則是被原告起訴，需要應(yīng)對(duì)訴訟的一方。申請(qǐng)人通常是在申請(qǐng)執(zhí)行、申請(qǐng)復(fù)議等程序中使用的稱(chēng)謂。第三人是指對(duì)他人之間的訴訟標(biāo)的有獨(dú)立的請(qǐng)求權(quán)，或者雖無(wú)獨(dú)立的請(qǐng)求權(quán)，但案件的處理結(jié)果與其有法律上的利害關(guān)系，而參加到正在進(jìn)行的訴訟中的人。本題明確描述是依法提起訴訟的主體，符合原告的定義，所以正確答案是A。這反映出在法律知識(shí)考查中，考生要準(zhǔn)確區(qū)分不同法律主體的概念和特征，以便在面對(duì)類(lèi)似選擇題時(shí)能做出正確判斷。"7、洗錢(qián)的（），被形象地描述為“甩干”。

A.處置階段

B.培植階段

C.融合階段

D.以上均不是

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)洗錢(qián)不同階段特點(diǎn)的理解與掌握。洗錢(qián)活動(dòng)通常包括處置階段、培植階段和融合階段。處置階段是指將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的過(guò)程，主要是將非法所得初步處理，使其與合法資金混同，這一階段尚處于將黑錢(qián)放入清洗流程的起始步驟，并非“甩干”過(guò)程。培植階段，是通過(guò)復(fù)雜的金融交易，如多層轉(zhuǎn)賬、投資等，使非法資金的來(lái)源和性質(zhì)變得模糊，進(jìn)一步掩蓋其非法來(lái)源，但此時(shí)資金仍未完全融入正常的經(jīng)濟(jì)體系，還存在一定的痕跡和風(fēng)險(xiǎn)，也不符合“甩干”的形象描述。而融合階段，是洗錢(qián)的最后階段，經(jīng)過(guò)前兩個(gè)階段的操作后，非法資金已經(jīng)與合法資金充分混合，以看似合法的形式重新進(jìn)入經(jīng)濟(jì)體系，就如同將帶有非法性質(zhì)的“臟錢(qián)”徹底“甩干”，使其難以再被追蹤到非法來(lái)源。所以本題正確答案為C選項(xiàng)。8、董事應(yīng)具備并持有履職所需的（），清楚了解其在公司治理中職能，有能力對(duì)銀行各項(xiàng)事務(wù)做出穩(wěn)健客觀的決策。

A.經(jīng)驗(yàn)

B.個(gè)人素質(zhì)

C.專(zhuān)業(yè)技能

D.資質(zhì)

【答案】：D

【解析】本題主要考查董事履職所需具備的關(guān)鍵要素。對(duì)于董事而言，在公司治理中承擔(dān)著重要職責(zé)，需要對(duì)銀行各項(xiàng)事務(wù)做出穩(wěn)健客觀的決策。選項(xiàng)A“經(jīng)驗(yàn)”，雖然經(jīng)驗(yàn)在工作中很重要，但僅有經(jīng)驗(yàn)并不足以確保董事能合法合規(guī)地履行職責(zé)，它不是最核心的履職前提條件。選項(xiàng)B“個(gè)人素質(zhì)”，個(gè)人素質(zhì)涵蓋范圍較廣且較為抽象，雖然良好的個(gè)人素質(zhì)有助于董事開(kāi)展工作，但不能精準(zhǔn)體現(xiàn)履職的必備要求。選項(xiàng)C“專(zhuān)業(yè)技能”，專(zhuān)業(yè)技能能讓董事更好地處理具體事務(wù)，但缺乏具有權(quán)威性的認(rèn)可，也不能完整代表履職所需的根本條件。而選項(xiàng)D“資質(zhì)”，它是指經(jīng)過(guò)相關(guān)機(jī)構(gòu)認(rèn)定或法律法規(guī)規(guī)定，個(gè)人具備從事特定職業(yè)或履行特定職責(zé)的資格。董事只有具備并持有履職所需的資質(zhì)，才表明其在法律和規(guī)定層面被許可從事相應(yīng)工作，能清楚了解自身在公司治理中的職能，從而有能力對(duì)銀行各項(xiàng)事務(wù)做出穩(wěn)健客觀的決策。所以本題正確答案是D。9、商業(yè)銀行針對(duì)消費(fèi)者(如企業(yè)或政府)的融資或并購(gòu)等業(yè)務(wù)需求，為客戶(hù)量身定做的具有高知識(shí)含量的個(gè)性化金融產(chǎn)品，這種業(yè)務(wù)叫做(?)。

A.財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)?

B.資產(chǎn)管理顧問(wèn)業(yè)務(wù)

C.私人銀行業(yè)務(wù)?

D.擔(dān)保業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類(lèi)型的理解與區(qū)分。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握每種業(yè)務(wù)的定義和特點(diǎn)，并與題干中所描述的業(yè)務(wù)特征進(jìn)行匹配。首先分析選項(xiàng)A，財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行針對(duì)消費(fèi)者如企業(yè)或政府的融資、并購(gòu)等業(yè)務(wù)需求，為客戶(hù)量身定做具有高知識(shí)含量的個(gè)性化金融產(chǎn)品。題干中明確提到針對(duì)特定需求定制個(gè)性化金融產(chǎn)品，這與財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)高度契合。接著看選項(xiàng)B，資產(chǎn)管理顧問(wèn)業(yè)務(wù)主要側(cè)重于為客戶(hù)提供資產(chǎn)配置、投資管理等方面的建議和服務(wù)，重點(diǎn)在于資產(chǎn)的管理，并非針對(duì)融資或并購(gòu)等特定業(yè)務(wù)需求定制產(chǎn)品，所以不符合題意。再看選項(xiàng)C，私人銀行業(yè)務(wù)通常是為高凈值個(gè)人客戶(hù)提供全方位的金融服務(wù)，包括財(cái)富管理、投資規(guī)劃、稅務(wù)籌劃等，服務(wù)對(duì)象主要是個(gè)人而非企業(yè)或政府，與本題所描述的業(yè)務(wù)對(duì)象不符。最后看選項(xiàng)D，擔(dān)保業(yè)務(wù)是指銀行作為擔(dān)保人，為客戶(hù)的債務(wù)等提供擔(dān)保，以保證債權(quán)人的債權(quán)得以實(shí)現(xiàn)，這與為客戶(hù)量身定做個(gè)性化金融產(chǎn)品的業(yè)務(wù)內(nèi)容不相關(guān)。綜上，正確答案是A選項(xiàng)。10、在正常情況下，利息率與貨幣需求（）。

A.正相關(guān)

B.負(fù)相關(guān)

C.無(wú)關(guān)

D.不確定

【答案】：B

【解析】利息率與貨幣需求的關(guān)系是經(jīng)濟(jì)學(xué)中的重要知識(shí)點(diǎn)。在正常經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，利息率與貨幣需求呈負(fù)相關(guān)關(guān)系，所以本題答案選B。當(dāng)利息率升高時(shí)，意味著持有貨幣的機(jī)會(huì)成本增加。因?yàn)槿藗儼沿泿糯嫒脬y行或者進(jìn)行其他生息投資能夠獲得更高的收益，此時(shí)人們會(huì)傾向于減少手中持有的貨幣量，轉(zhuǎn)而將貨幣投入到能獲取利息的領(lǐng)域，從而貨幣需求降低。反之，當(dāng)利息率下降時(shí)，持有貨幣的機(jī)會(huì)成本降低，人們將貨幣存入銀行或者進(jìn)行生息投資所能獲得的收益減少，那么人們更愿意持有貨幣，以備日常交易或者其他用途，貨幣需求便會(huì)增加。綜上所述，利息率與貨幣需求負(fù)相關(guān)，這是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中普遍存在的經(jīng)濟(jì)規(guī)律。11、現(xiàn)場(chǎng)檢查的作用不包括（）。

A.對(duì)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)作出初步評(píng)價(jià)和早期預(yù)警

B.有助于全面、深入了解金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況

C.核實(shí)和查清非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和疑點(diǎn)

D.有助于對(duì)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)作出客觀、全面的判斷和評(píng)價(jià)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查作用的理解。我們需要逐一分析每個(gè)選項(xiàng)與現(xiàn)場(chǎng)檢查作用的契合度。選項(xiàng)B，現(xiàn)場(chǎng)檢查能夠讓監(jiān)管人員深入到金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部，與機(jī)構(gòu)人員、業(yè)務(wù)流程等進(jìn)行直接接觸，全面了解金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)模式、業(yè)務(wù)操作、內(nèi)部控制等方面的情況，從而有助于全面、深入了解金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，所以該選項(xiàng)屬于現(xiàn)場(chǎng)檢查的作用。選項(xiàng)C，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管主要是通過(guò)收集金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的數(shù)據(jù)、報(bào)表等資料進(jìn)行分析，可能會(huì)發(fā)現(xiàn)一些問(wèn)題和疑點(diǎn)，但這些信息存在一定的局限性。而現(xiàn)場(chǎng)檢查可以通過(guò)實(shí)地核實(shí)、查閱相關(guān)資料、詢(xún)問(wèn)相關(guān)人員等方式，查清非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和疑點(diǎn)，該選項(xiàng)也屬于現(xiàn)場(chǎng)檢查的作用。選項(xiàng)D，現(xiàn)場(chǎng)檢查可以獲取第一手的、真實(shí)的金融機(jī)構(gòu)信息，結(jié)合非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管等其他方式獲得的信息，能夠更客觀、全面地對(duì)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行判斷和評(píng)價(jià)，因此該選項(xiàng)同樣屬于現(xiàn)場(chǎng)檢查的作用。而選項(xiàng)A，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)作出初步評(píng)價(jià)和早期預(yù)警，更多的是依靠非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，通過(guò)對(duì)金融機(jī)構(gòu)定期報(bào)送的各類(lèi)數(shù)據(jù)和報(bào)表進(jìn)行分析，運(yùn)用一定的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)和模型來(lái)實(shí)現(xiàn)，并非現(xiàn)場(chǎng)檢查的作用。綜上所述，答案選A。12、我國(guó)于()年正式開(kāi)展對(duì)商業(yè)銀行貼現(xiàn)票據(jù)的再貼現(xiàn)。?

A.1978?

B.1984?

C.1986?

D.1996?

【答案】：C

【解析】本題考查我國(guó)正式開(kāi)展對(duì)商業(yè)銀行貼現(xiàn)票據(jù)再貼現(xiàn)的時(shí)間。再貼現(xiàn)是中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)持有的未到期已貼現(xiàn)商業(yè)匯票予以貼現(xiàn)的行為，這一業(yè)務(wù)在貨幣政策實(shí)施和金融市場(chǎng)運(yùn)行中具有重要意義。1978年我國(guó)開(kāi)始改革開(kāi)放，重點(diǎn)在于經(jīng)濟(jì)體制的全面變革與市場(chǎng)活力的激發(fā)，尚未聚焦于再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的開(kāi)展。1984年中國(guó)人民銀行專(zhuān)門(mén)行使中央銀行職能，這是金融體制改革的重要里程碑，但此時(shí)再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)還未正式開(kāi)展。1996年我國(guó)金融市場(chǎng)已取得一定發(fā)展，金融創(chuàng)新和改革不斷推進(jìn)，但并非開(kāi)始再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的時(shí)間。而1986年我國(guó)正式開(kāi)展對(duì)商業(yè)銀行貼現(xiàn)票據(jù)的再貼現(xiàn)，標(biāo)志著我國(guó)貨幣政策工具運(yùn)用的進(jìn)一步拓展，有助于中央銀行更好地調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和信貸規(guī)模，促進(jìn)金融體系的穩(wěn)定與發(fā)展。所以本題正確答案選C。13、信用證業(yè)務(wù)的特點(diǎn)不包括（）。

A.銀行在信用證業(yè)務(wù)中提供多種融資、咨詢(xún)服務(wù)

B.開(kāi)證行負(fù)首要付款責(zé)任

C.信用證業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物、服務(wù)或其他行為

D.信用證是一種無(wú)條件的支付承諾

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)信用證業(yè)務(wù)特點(diǎn)的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，銀行在信用證業(yè)務(wù)里確實(shí)會(huì)提供多種融資、咨詢(xún)服務(wù)。在實(shí)際業(yè)務(wù)操作中，銀行可以為進(jìn)出口商提供打包貸款等融資服務(wù)，同時(shí)憑借自身專(zhuān)業(yè)知識(shí)為客戶(hù)提供咨詢(xún)，幫助其更好地處理信用證相關(guān)事務(wù)，該選項(xiàng)屬于信用證業(yè)務(wù)特點(diǎn)。B選項(xiàng)，開(kāi)證行負(fù)首要付款責(zé)任。只要受益人提交的單據(jù)符合信用證規(guī)定，開(kāi)證行就必須履行付款義務(wù)，這體現(xiàn)了信用證支付的可靠性和銀行信用的介入，是信用證業(yè)務(wù)的重要特點(diǎn)之一。C選項(xiàng)，信用證業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)，而非與單據(jù)有關(guān)的貨物、服務(wù)或其他行為。銀行只根據(jù)單據(jù)表面的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性進(jìn)行審核，以確定是否付款，這是信用證業(yè)務(wù)的基本規(guī)則和操作模式。D選項(xiàng)，信用證是一種有條件的支付承諾。開(kāi)證行的付款是以受益人提交符合信用證條款規(guī)定的單據(jù)為前提的，并非無(wú)條件支付。所以該項(xiàng)不屬于信用證業(yè)務(wù)的特點(diǎn)。綜上，答案選D。14、下列關(guān)于利率的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.名義利率沒(méi)有考慮通貨膨脹對(duì)利息的影響

B.在通脹條件下，實(shí)際利率是不易被觀察到的

C.反映借款成本和貸款收益的是名義利率

D.實(shí)際利率是名義利率扣除通貨膨脹影響以后的利率

【答案】：C

【解析】本題可依據(jù)利率相關(guān)概念，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來(lái)判斷對(duì)錯(cuò)。A選項(xiàng)，名義利率是未剔除通貨膨脹因素的利率，也就是沒(méi)有考慮通貨膨脹對(duì)利息的影響，該表述正確。在實(shí)際經(jīng)濟(jì)生活中，名義利率是直觀呈現(xiàn)的利率數(shù)值。B選項(xiàng)，實(shí)際利率是考慮通貨膨脹因素后的利率，由于通貨膨脹率難以精確衡量且處于動(dòng)態(tài)變化中，所以在通脹條件下，實(shí)際利率不易被直接觀察到，該表述無(wú)誤。C選項(xiàng)，反映借款成本和貸款收益的應(yīng)該是實(shí)際利率，而不是名義利率。因?yàn)槊x利率沒(méi)有考慮通貨膨脹的影響，只有實(shí)際利率才能真實(shí)反映資金的實(shí)際價(jià)值和借貸雙方的實(shí)際收益與成本情況，所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，實(shí)際利率的定義就是名義利率扣除通貨膨脹影響以后的利率，此表述正確。綜上，答案選C。15、采用虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相方法，非法占有本單位財(cái)物，該行為屬于（）。

A.侵吞

B.竊取

C.騙取

D.奪取

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)于不同非法占有單位財(cái)物行為方式的界定。解題的關(guān)鍵在于理解每個(gè)選項(xiàng)所代表的行為特征，并與題干中描述的行為進(jìn)行匹配。侵吞通常是指行為人利用職務(wù)上的便利，將自己合法管理、經(jīng)手的公共財(cái)物非法占為己有，一般是基于對(duì)財(cái)物的實(shí)際控制權(quán)，不涉及虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相的手段，所以選項(xiàng)A不符合題意。竊取是指行為人利用職務(wù)上的便利，采取秘密竊取的方式，將公共財(cái)物非法占有，強(qiáng)調(diào)的是秘密性，題干中并未體現(xiàn)秘密竊取這一特征，故選項(xiàng)B不正確。騙取則是采用虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相的方法，使他人陷入錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，從而“自愿”地交付財(cái)物。題干明確提到采用虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相方法非法占有本單位財(cái)物，這與騙取的行為方式相契合，所以選項(xiàng)C正確。奪取并非規(guī)范的職務(wù)犯罪中非法占有財(cái)物的行為類(lèi)型表述，通常在刑法概念中沒(méi)有奪取這一專(zhuān)門(mén)的罪名行為，因此選項(xiàng)D不符合要求。綜上，本題的正確答案是C。16、在匯率的直接標(biāo)價(jià)法下，數(shù)額較小的價(jià)格應(yīng)為（）。

A.外匯買(mǎi)入價(jià)

B.外匯中間價(jià)

C.外匯賣(mài)出價(jià)

D.外匯平均價(jià)

【答案】：A

【解析】這道題主要考查匯率直接標(biāo)價(jià)法下不同價(jià)格概念的理解。在直接標(biāo)價(jià)法下，是以一定單位的外國(guó)貨幣為標(biāo)準(zhǔn)來(lái)計(jì)算應(yīng)付出多少單位本國(guó)貨幣。外匯買(mǎi)入價(jià)是銀行向同業(yè)或客戶(hù)買(mǎi)入外匯時(shí)所使用的匯率，數(shù)額相對(duì)較小。這是因?yàn)殂y行買(mǎi)入外匯時(shí)，希望付出較少的本國(guó)貨幣。外匯中間價(jià)是買(mǎi)入價(jià)與賣(mài)出價(jià)的平均數(shù)，并非數(shù)額較小的價(jià)格。外匯賣(mài)出價(jià)是銀行向同業(yè)或客戶(hù)賣(mài)出外匯時(shí)所使用的匯率，數(shù)額相對(duì)買(mǎi)入價(jià)要大，因?yàn)殂y行賣(mài)出外匯時(shí)要賺取差價(jià)。而外匯平均價(jià)并非該標(biāo)價(jià)法下特定的具有明顯數(shù)額大小區(qū)分的價(jià)格概念。所以，在匯率的直接標(biāo)價(jià)法下，數(shù)額較小的價(jià)格應(yīng)為外匯買(mǎi)入價(jià)，本題答案選A。17、商業(yè)銀行開(kāi)展理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)確保每只理財(cái)產(chǎn)品與所投資資產(chǎn)相對(duì)應(yīng)，做到每只理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)隔離，其中不包括（）。

A.單獨(dú)管理

B.單獨(dú)核算

C.單獨(dú)建賬

D.單獨(dú)銷(xiāo)售

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行開(kāi)展理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)每只理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)隔離的相關(guān)內(nèi)容。商業(yè)銀行開(kāi)展理財(cái)業(yè)務(wù)，要確保每只理財(cái)產(chǎn)品與所投資資產(chǎn)相對(duì)應(yīng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隔離，需做到單獨(dú)管理、單獨(dú)核算和單獨(dú)建賬。單獨(dú)管理是指對(duì)每只理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行獨(dú)立的投資運(yùn)作和決策，根據(jù)其自身的投資目標(biāo)和策略進(jìn)行管理，以保證投資活動(dòng)的針對(duì)性和獨(dú)立性。單獨(dú)核算則是對(duì)每只理財(cái)產(chǎn)品的收入、成本、費(fèi)用等進(jìn)行獨(dú)立核算，清晰反映其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，便于投資者和監(jiān)管者了解產(chǎn)品的實(shí)際情況。單獨(dú)建賬是為每只理財(cái)產(chǎn)品建立獨(dú)立的會(huì)計(jì)賬冊(cè)，記錄其資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益等信息，確保賬務(wù)的清晰和準(zhǔn)確。而單獨(dú)銷(xiāo)售并非風(fēng)險(xiǎn)隔離的要求，它主要側(cè)重于產(chǎn)品的銷(xiāo)售環(huán)節(jié)，與理財(cái)產(chǎn)品和所投資資產(chǎn)對(duì)應(yīng)以及風(fēng)險(xiǎn)隔離并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。綜上所述，答案選D。18、在行業(yè)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)特征分析中，獨(dú)家企業(yè)生產(chǎn)某種特質(zhì)產(chǎn)品從而整個(gè)行業(yè)的市場(chǎng)完全處于一家企業(yè)所控制之下的情形是指（）。

A.完全壟斷的行業(yè)

B.壟斷競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)

C.寡頭壟斷的行業(yè)

D.完全競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)不同行業(yè)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)特征的理解。完全壟斷的行業(yè)是指獨(dú)家企業(yè)生產(chǎn)某種特質(zhì)產(chǎn)品，整個(gè)行業(yè)的市場(chǎng)完全處于一家企業(yè)所控制之下的情形，這與題目描述完全相符，所以A選項(xiàng)正確。壟斷競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)是指一個(gè)市場(chǎng)中有許多廠商生產(chǎn)和銷(xiāo)售有差別的同種產(chǎn)品，并非由一家企業(yè)控制，B選項(xiàng)不符合題意。寡頭壟斷的行業(yè)是指相對(duì)少量的生產(chǎn)者在某種產(chǎn)品的生產(chǎn)中占據(jù)很大市場(chǎng)份額的情形，不是一家企業(yè)控制整個(gè)市場(chǎng)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。完全競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)是指市場(chǎng)上有無(wú)數(shù)的買(mǎi)者和賣(mài)者，每個(gè)企業(yè)都是價(jià)格的接受者，不存在一家企業(yè)控制市場(chǎng)的情況，D選項(xiàng)也不正確。綜上，答案是A選項(xiàng)。19、商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資金，在給付一定利息后將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的票據(jù)行為是（）。

A.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

B.再貼現(xiàn)

C.貼現(xiàn)

D.背書(shū)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)匯票不同票據(jù)行為概念的理解。我們需要逐一分析每個(gè)選項(xiàng)與題干描述的匹配程度。首先看選項(xiàng)A，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行在資金臨時(shí)不足時(shí)，將已經(jīng)貼現(xiàn)但仍未到期的票據(jù)，交給其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)給予貼現(xiàn)，以取得資金融通，并非持票人直接將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行，所以A選項(xiàng)不符合題意。接著看選項(xiàng)B，再貼現(xiàn)是指中央銀行通過(guò)買(mǎi)進(jìn)商業(yè)銀行持有的已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)匯票，向商業(yè)銀行提供融資支持的行為，主體是中央銀行，并非題干中的商業(yè)銀行，因此B選項(xiàng)也不正確。再看選項(xiàng)C，貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資金，在給付一定利息后將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的票據(jù)行為，這與題干中的描述完全相符，所以C選項(xiàng)正確。最后看選項(xiàng)D，背書(shū)是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為，它主要是票據(jù)流通轉(zhuǎn)讓的一種方式，并非以取得資金為目的將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的行為，故D選項(xiàng)不正確。綜上，正確答案是C選項(xiàng)。20、單位外匯存款操作，正確的是()。

A.原則上經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶(hù)限額統(tǒng)一采用歐元定價(jià)

B.原則上只能開(kāi)立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目賬戶(hù)

C.原則上只能開(kāi)立一個(gè)外匯賬戶(hù)

D.原則上單位開(kāi)立外匯賬戶(hù)不受管制

【答案】：B

【解析】本題主要考查單位外匯存款操作的相關(guān)知識(shí)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行具體分析。選項(xiàng)A，在單位外匯存款操作中，原則上經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶(hù)限額統(tǒng)一采用美元定價(jià)，而非歐元，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，按照規(guī)定，原則上單位只能開(kāi)立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶(hù)，這樣便于外匯管理和監(jiān)督，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，單位可以根據(jù)自身業(yè)務(wù)需要開(kāi)立多個(gè)外匯賬戶(hù)，并非只能開(kāi)立一個(gè)，此選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，單位開(kāi)立外匯賬戶(hù)是受到嚴(yán)格管制的，要遵循相關(guān)的法律法規(guī)和外匯管理規(guī)定，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是B。21、某客戶(hù)在2013年2月1日存入一筆1000元的活期存款，3月1日取出全部本金．如果按照積數(shù)計(jì)息法計(jì)算，假設(shè)年利率為O．72％，該客戶(hù)能取回的全部金額是（）元。

A.1000.48

B.1000.60

C.1000.56

D.1000.45

【答案】：C

【解析】本題可先根據(jù)積數(shù)計(jì)息法算出利息，再將利息與本金相加，從而得出客戶(hù)能取回的全部金額。積數(shù)計(jì)息法是按實(shí)際天數(shù)每日累計(jì)賬戶(hù)余額，以累計(jì)積數(shù)乘以日利率計(jì)算利息。首先明確本題本金為\(1000\)元，年利率為\(0.72\%\)，該客戶(hù)于2013年2月1日存入，3月1日取出，2013年2月有\(zhòng)(28\)天，即存款天數(shù)為\(28\)天。根據(jù)日利率計(jì)算公式：日利率\(=\)年利率\(\div360\)，可算出日利率為\(0.72\%\div360=0.002\%\)。再依據(jù)利息計(jì)算公式：利息\(=\)累計(jì)計(jì)息積數(shù)\(\times\)日利率，本題中累計(jì)計(jì)息積數(shù)為\(1000\times28=28000\)，則利息為\(28000\times0.002\%=0.56\)元。最后，客戶(hù)能取回的全部金額即本金與利息之和，為\(1000+0.56=1000.56\)元。所以本題正確答案是C選項(xiàng)。22、下列不屬于商業(yè)銀行高級(jí)管理層的是（）。

A.副行長(zhǎng)

B.行長(zhǎng)

C.董事會(huì)秘書(shū)

D.獨(dú)立董事

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行高級(jí)管理層構(gòu)成的理解。商業(yè)銀行高級(jí)管理層是負(fù)責(zé)銀行日常經(jīng)營(yíng)管理的核心團(tuán)隊(duì)。選項(xiàng)A副行長(zhǎng)，其職責(zé)是協(xié)助行長(zhǎng)開(kāi)展工作，負(fù)責(zé)分管領(lǐng)域的具體業(yè)務(wù)和管理，是高級(jí)管理層的重要組成部分，在銀行日常運(yùn)營(yíng)決策和執(zhí)行中發(fā)揮著關(guān)鍵作用。選項(xiàng)B行長(zhǎng)，作為銀行的最高行政負(fù)責(zé)人，全面負(fù)責(zé)銀行的經(jīng)營(yíng)管理工作，制定戰(zhàn)略規(guī)劃，領(lǐng)導(dǎo)和管理整個(gè)銀行的運(yùn)營(yíng)，毫無(wú)疑問(wèn)屬于高級(jí)管理層。選項(xiàng)C董事會(huì)秘書(shū)，承擔(dān)著銀行與董事會(huì)、股東以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的溝通協(xié)調(diào)等重要職責(zé)，保障銀行治理結(jié)構(gòu)的有效運(yùn)行，也是高級(jí)管理層的一員。而選項(xiàng)D獨(dú)立董事，是指獨(dú)立于公司股東且不在公司內(nèi)部任職，并與公司或公司經(jīng)營(yíng)管理者沒(méi)有重要的業(yè)務(wù)聯(lián)系或?qū)I(yè)聯(lián)系，能對(duì)公司事務(wù)做出獨(dú)立判斷的董事。其主要職責(zé)是對(duì)公司重大事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)，維護(hù)公司整體利益，尤其要關(guān)注中小股東的合法權(quán)益不受損害，并不屬于負(fù)責(zé)銀行日常經(jīng)營(yíng)管理的高級(jí)管理層范疇。所以本題答案選D。23、下列選項(xiàng)中不屬于銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管職責(zé)的是（）。

A.對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行并表監(jiān)督管理

B.維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行

C.對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事長(zhǎng)和高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格管理

D.負(fù)責(zé)國(guó)有重點(diǎn)銀行業(yè)金融監(jiān)事會(huì)的日常管理工作

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管職責(zé)的理解與掌握。銀監(jiān)會(huì)承擔(dān)著對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)多方面的監(jiān)督管理工作。選項(xiàng)A，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行并表監(jiān)督管理，這是銀監(jiān)會(huì)在監(jiān)管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)整體運(yùn)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面的重要職責(zé)，通過(guò)并表監(jiān)管能更全面地掌握銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平，屬于銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管職責(zé)。選項(xiàng)C，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事長(zhǎng)和高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格管理，有助于確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管理人員具備相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)能力和良好的職業(yè)操守，進(jìn)而保障銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，這也是銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管職責(zé)的重要內(nèi)容。選項(xiàng)D，負(fù)責(zé)國(guó)有重點(diǎn)銀行業(yè)金融監(jiān)事會(huì)的日常管理工作，能夠加強(qiáng)對(duì)國(guó)有重點(diǎn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督，確保其規(guī)范運(yùn)作，屬于銀監(jiān)會(huì)的工作職責(zé)范圍。而選項(xiàng)B，維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行主要是中國(guó)人民銀行的職責(zé)。中國(guó)人民銀行承擔(dān)著制定和執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定、提供金融服務(wù)等重要職能，其中維護(hù)支付、清算系統(tǒng)正常運(yùn)行是其保障金融市場(chǎng)順暢運(yùn)轉(zhuǎn)的關(guān)鍵工作。所以本題答案選B。24、（）是指金融凈資產(chǎn)達(dá)到600萬(wàn)元人民幣及以上銀行客戶(hù)。

A.一般個(gè)人客戶(hù)

B.高資產(chǎn)凈值客戶(hù)

C.私人銀行客戶(hù)

D.企業(yè)法人

【答案】：C"

【解析】該題主要考查對(duì)不同銀行客戶(hù)類(lèi)型定義的理解。逐一分析各選項(xiàng)，一般個(gè)人客戶(hù)是銀行面向的廣泛普通客戶(hù)群體，其金融凈資產(chǎn)通常無(wú)特定高標(biāo)準(zhǔn)要求，并非達(dá)到600萬(wàn)元人民幣及以上，所以A選項(xiàng)不符合。高資產(chǎn)凈值客戶(hù)在界定上雖有資產(chǎn)要求，但一般并非明確為600萬(wàn)元人民幣及以上這一標(biāo)準(zhǔn)，故B選項(xiàng)也不正確。企業(yè)法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織，并非銀行客戶(hù)按金融凈資產(chǎn)界定的類(lèi)型，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。而私人銀行客戶(hù)是指金融凈資產(chǎn)達(dá)到600萬(wàn)元人民幣及以上的銀行客戶(hù)，這與題目描述相符，因此正確答案是C。"25、項(xiàng)目貸款一般為()。

A.中長(zhǎng)期貸款

B.短期貸款

C.貿(mào)易融資貸款

D.流動(dòng)資金貸款

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)項(xiàng)目貸款相關(guān)概念的理解以及不同貸款類(lèi)型特點(diǎn)的區(qū)分。項(xiàng)目貸款是為了特定項(xiàng)目而發(fā)放的貸款，通常這些項(xiàng)目具有建設(shè)周期長(zhǎng)、資金回收慢等特點(diǎn)。中長(zhǎng)期貸款的期限一般在一年以上，其期限較長(zhǎng)的特點(diǎn)與項(xiàng)目建設(shè)和資金回收的周期相匹配，能夠?yàn)轫?xiàng)目提供穩(wěn)定且長(zhǎng)期的資金支持，以確保項(xiàng)目順利建設(shè)和運(yùn)營(yíng)。短期貸款期限較短，往往適用于企業(yè)短期的資金周轉(zhuǎn)需求，無(wú)法滿(mǎn)足項(xiàng)目建設(shè)長(zhǎng)期的資金需求。貿(mào)易融資貸款主要是針對(duì)貿(mào)易活動(dòng)提供的資金融通，與項(xiàng)目貸款的用途不同。流動(dòng)資金貸款主要是為滿(mǎn)足企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)資金周轉(zhuǎn)需要，并非專(zhuān)門(mén)針對(duì)項(xiàng)目建設(shè)。所以，項(xiàng)目貸款一般為中長(zhǎng)期貸款，答案選A。26、關(guān)于CDs與CDs市場(chǎng)，下列說(shuō)法正確的是（）。

A.CDs市場(chǎng)是可轉(zhuǎn)讓大額定期存單轉(zhuǎn)讓而非發(fā)行的市場(chǎng)

B.CDs記名而且不可以轉(zhuǎn)讓

C.CDs面額一般較小

D.CDs不可提前支取

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)可轉(zhuǎn)讓大額定期存單（CDs）及其市場(chǎng)的理解。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析：-A選項(xiàng)：CDs市場(chǎng)不僅包括可轉(zhuǎn)讓大額定期存單的轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)，還涵蓋發(fā)行市場(chǎng)。它是一個(gè)集發(fā)行與交易于一體的金融市場(chǎng)，所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)：CDs具有不記名且可以在二級(jí)市場(chǎng)上自由轉(zhuǎn)讓的特點(diǎn)，這也是它區(qū)別于普通定期存款的重要特性之一，因此該選項(xiàng)表述有誤。-C選項(xiàng)：CDs面額一般較大，通常是為了滿(mǎn)足機(jī)構(gòu)投資者等大額資金持有者的投資需求，并非面額較小，此選項(xiàng)不符合實(shí)際情況。-D選項(xiàng)：CDs不可提前支取，只能在二級(jí)市場(chǎng)上流通轉(zhuǎn)讓?zhuān)@一特性保證了資金在一定期限內(nèi)的穩(wěn)定性，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，正確答案是D。27、某商業(yè)銀行2006年1月5日買(mǎi)入國(guó)債，價(jià)格是100元，2007年1月5日賣(mài)出該國(guó)債，價(jià)格是110元，期間未分配利息。則持有期收益率為（）。

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)持有期收益率的計(jì)算公式來(lái)求解。持有期收益率計(jì)算公式持有期收益率是指投資者持有投資對(duì)象期間所獲得的收益率，對(duì)于債券投資而言，在期間未分配利息的情況下，其計(jì)算公式為：持有期收益率\(=\)（賣(mài)出價(jià)格-買(mǎi)入價(jià)格）\(\div\)買(mǎi)入價(jià)格\(\times100\%\)代入數(shù)據(jù)計(jì)算已知該商業(yè)銀行于2006年1月5日買(mǎi)入國(guó)債價(jià)格為100元，即買(mǎi)入價(jià)格是100元；于2007年1月5日賣(mài)出該國(guó)債價(jià)格為110元，即賣(mài)出價(jià)格是110元，且期間未分配利息。將買(mǎi)入價(jià)格和賣(mài)出價(jià)格代入上述公式可得：\((110-100)\div100\times100\%\)\(=10\div100\times100\%\)\(=0.1\times100\%\)\(=10\%\)所以該國(guó)債的持有期收益率為10%，答案選A。28、2015年3月31日，（）公布《存款保險(xiǎn)條例》，并于2015年5月1日起正式實(shí)施。

A.證監(jiān)會(huì)

B.國(guó)務(wù)院

C.中央銀行

D.中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行

【答案】：B

【解析】本題主要考查《存款保險(xiǎn)條例》的公布主體相關(guān)知識(shí)。在金融領(lǐng)域，不同機(jī)構(gòu)有著不同的職能和權(quán)力范圍。證監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)管證券期貨市場(chǎng)，維護(hù)市場(chǎng)秩序、保護(hù)投資者合法權(quán)益等工作，并不負(fù)責(zé)公布《存款保險(xiǎn)條例》，所以選項(xiàng)A不符合。中央銀行主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定等，但《存款保險(xiǎn)條例》的公布并非其職責(zé)范疇，因此選項(xiàng)C也錯(cuò)誤。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行是一家商業(yè)銀行，主要從事商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，如吸收公眾存款、發(fā)放貸款等，不具備公布行政法規(guī)的權(quán)力，故選項(xiàng)D不正確。而國(guó)務(wù)院作為我國(guó)最高國(guó)家行政機(jī)關(guān)，有權(quán)根據(jù)憲法和法律制定行政法規(guī)?！洞婵畋ｋU(xiǎn)條例》屬于行政法規(guī)，所以由國(guó)務(wù)院公布。2015年3月31日國(guó)務(wù)院公布了《存款保險(xiǎn)條例》，并于2015年5月1日起正式實(shí)施，本題正確答案是B。29、中國(guó)人民銀行可以建議國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到建議之日起（）日內(nèi)予以回復(fù)。

A.10

B.15

C.30

D.60

【答案】：C

【解析】本題主要考查中國(guó)人民銀行建議國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督后，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的回復(fù)時(shí)限相關(guān)知識(shí)。這一知識(shí)點(diǎn)屬于金融監(jiān)管領(lǐng)域的重要內(nèi)容，對(duì)于理解我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)制的運(yùn)行有著關(guān)鍵作用。在中國(guó)人民銀行建議國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督的情境下，為了保障監(jiān)管工作的高效、有序進(jìn)行，相關(guān)法規(guī)明確規(guī)定了國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的回復(fù)期限。這一期限的設(shè)定旨在平衡各方工作節(jié)奏，既給予監(jiān)管機(jī)構(gòu)足夠時(shí)間來(lái)處理建議、開(kāi)展相應(yīng)工作，又避免出現(xiàn)拖延情況，從而確保整個(gè)監(jiān)管流程能夠及時(shí)推進(jìn)。根據(jù)規(guī)定，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到建議之日起30日內(nèi)予以回復(fù)。本題的正確答案為C。選項(xiàng)A的10日時(shí)間過(guò)短，難以完成對(duì)建議的全面評(píng)估和處理；選項(xiàng)B的15日同樣不足以保證監(jiān)管機(jī)構(gòu)有充裕時(shí)間開(kāi)展工作；選項(xiàng)D的60日則過(guò)長(zhǎng)，可能導(dǎo)致監(jiān)管工作效率降低，影響對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的及時(shí)監(jiān)管。因此，綜合考慮各種因素，正確回復(fù)期限是30日。30、（）是指通過(guò)行政手段，對(duì)銀行執(zhí)行有關(guān)法規(guī)、制度和規(guī)章等情況進(jìn)行監(jiān)管，以規(guī)范銀行經(jīng)營(yíng)行為，維護(hù)銀行業(yè)內(nèi)部秩序。

A.合法監(jiān)管

B.合規(guī)監(jiān)管

C.以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管

D.以利益為本的監(jiān)管

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同銀行監(jiān)管方式概念的理解與區(qū)分。接下來(lái)對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，合法監(jiān)管并非規(guī)范的銀行監(jiān)管方式表述，在常見(jiàn)的銀行監(jiān)管概念中并無(wú)此說(shuō)法，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，合規(guī)監(jiān)管是指通過(guò)行政手段，對(duì)銀行執(zhí)行有關(guān)法規(guī)、制度和規(guī)章等情況進(jìn)行監(jiān)管，目的在于規(guī)范銀行經(jīng)營(yíng)行為，維護(hù)銀行業(yè)內(nèi)部秩序，與題干描述完全相符，所以B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管強(qiáng)調(diào)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制，重點(diǎn)關(guān)注銀行面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，并非針對(duì)銀行執(zhí)行法規(guī)、制度和規(guī)章的情況進(jìn)行監(jiān)管，故C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，以利益為本的監(jiān)管并非銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)方式，在銀行監(jiān)管領(lǐng)域，主要強(qiáng)調(diào)合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)防控等，并非以利益為核心監(jiān)管要素，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。31、行政機(jī)關(guān)作出行政處罰決定之前，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人有要求舉行聽(tīng)證的權(quán)利。當(dāng)事人在行政機(jī)關(guān)告知后（）日內(nèi)提出要求聽(tīng)證的，行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)組織聽(tīng)證。

A.2

B.3

C.5

D.10

【答案】：B

【解析】本題主要考查行政機(jī)關(guān)組織聽(tīng)證的相關(guān)時(shí)間規(guī)定。依據(jù)《中華人民共和國(guó)行政處罰法》相關(guān)規(guī)定，行政機(jī)關(guān)在作出行政處罰決定之前，負(fù)有告知當(dāng)事人有要求舉行聽(tīng)證權(quán)利的義務(wù)。對(duì)于當(dāng)事人而言，需在行政機(jī)關(guān)告知后的一定期限內(nèi)提出聽(tīng)證要求，行政機(jī)關(guān)才會(huì)組織聽(tīng)證。各選項(xiàng)中，A選項(xiàng)2日不符合法律規(guī)定的期限。C選項(xiàng)5日也不是此處的正確時(shí)間要求。D選項(xiàng)10日同樣不正確。而根據(jù)法律明確規(guī)定，當(dāng)事人在行政機(jī)關(guān)告知后3日內(nèi)提出要求聽(tīng)證的，行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)組織聽(tīng)證，所以本題答案選B。這一規(guī)定有助于保障當(dāng)事人的合法權(quán)益，使其能在合理時(shí)間內(nèi)行使要求聽(tīng)證的權(quán)利，同時(shí)規(guī)范行政機(jī)關(guān)的行政處罰程序。32、商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的（）。

A.35%

B.45%

C.50%

D.60%

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行基本薪酬占薪酬總額比例這一知識(shí)點(diǎn)的掌握。在商業(yè)銀行的薪酬體系中，合理確定基本薪酬的占比至關(guān)重要?；拘匠赀^(guò)高可能會(huì)導(dǎo)致激勵(lì)機(jī)制失衡，無(wú)法有效激勵(lì)員工積極創(chuàng)造業(yè)績(jī)；而占比過(guò)低則可能無(wú)法保障員工基本生活，影響員工的穩(wěn)定性和工作積極性。經(jīng)過(guò)相關(guān)政策和行業(yè)實(shí)踐的考量，規(guī)定商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。這一比例既能夠保障員工基本生活，又能為績(jī)效薪酬等留下一定空間，以更好地激勵(lì)員工創(chuàng)造更多價(jià)值，提升銀行的整體效益和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。所以答案選A。33、以下選項(xiàng)中不屬于我國(guó)銀行監(jiān)管的流程是（）。

A.市場(chǎng)準(zhǔn)入

B.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

C.現(xiàn)場(chǎng)檢查

D.事后處理

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)我國(guó)銀行監(jiān)管流程相關(guān)知識(shí)的掌握。我國(guó)銀行監(jiān)管有著一套系統(tǒng)且規(guī)范的流程，旨在保障銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行和金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。市場(chǎng)準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管流程的重要起始環(huán)節(jié)，它規(guī)定了金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場(chǎng)的條件和標(biāo)準(zhǔn)，只有符合一定資質(zhì)要求的機(jī)構(gòu)才能進(jìn)入銀行業(yè)市場(chǎng)開(kāi)展業(yè)務(wù)，這可以從源頭上把控銀行業(yè)的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是通過(guò)收集和分析銀行的各類(lèi)報(bào)表、數(shù)據(jù)等信息，運(yùn)用一系列科學(xué)的方法和模型，對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)水平等進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)和評(píng)估，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)?，F(xiàn)場(chǎng)檢查則是監(jiān)管部門(mén)直接到銀行實(shí)地進(jìn)行檢查，對(duì)銀行的業(yè)務(wù)操作、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面進(jìn)行全面深入的調(diào)查和評(píng)估，以確保銀行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。而事后處理并不屬于銀行監(jiān)管的常規(guī)流程，它更傾向于在銀行出現(xiàn)問(wèn)題或違規(guī)后的一種應(yīng)對(duì)措施，并非監(jiān)管流程中的一個(gè)特定環(huán)節(jié)。所以本題答案選D。34、某銀行員工甲與員工乙共同負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)印章及重要憑證的保管，甲保管保險(xiǎn)箱鑰匙，乙掌握密碼，某日甲請(qǐng)假住院，下列行為符合要求的是（）。

A.甲自行將保險(xiǎn)箱鑰匙委托第三名員工保管

B.考慮到時(shí)間不長(zhǎng)，甲將保險(xiǎn)箱鑰匙交于乙暫時(shí)保管

C.甲辦妥相關(guān)手續(xù)，移交鑰匙后外出看病

D.甲估計(jì)外出時(shí)間不長(zhǎng)，不會(huì)用到業(yè)務(wù)印章和相關(guān)憑證，因此未做移交就外出看病

【答案】：C"

【解析】在處理業(yè)務(wù)印章及重要憑證保管相關(guān)事務(wù)時(shí)，遵循規(guī)范的手續(xù)流程至關(guān)重要。本題中某銀行員工甲與乙分別保管保險(xiǎn)箱鑰匙和密碼，當(dāng)甲請(qǐng)假住院時(shí)，各選項(xiàng)表現(xiàn)出不同的處理方式。A選項(xiàng)中，甲自行將保險(xiǎn)箱鑰匙委托第三名員工保管，未經(jīng)過(guò)正規(guī)手續(xù)，這可能導(dǎo)致管理混亂和安全風(fēng)險(xiǎn)，不符合規(guī)范要求。B選項(xiàng)里，甲將鑰匙交于乙暫時(shí)保管，破壞了原本鑰匙和密碼分離保管的安全機(jī)制，增大了安全隱患，也不符合規(guī)定。D選項(xiàng)中，甲未做移交就外出看病，即便他認(rèn)為外出時(shí)間不長(zhǎng)且不會(huì)用到相關(guān)物品，但缺乏規(guī)范的移交流程，難以保障業(yè)務(wù)的安全性和合規(guī)性。而C選項(xiàng)，甲辦妥相關(guān)手續(xù)，移交鑰匙后再外出看病，既保證了保管流程的規(guī)范性，又遵循了安全管理的原則，是符合要求的正確做法。所以本題應(yīng)選C。"35、（）是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標(biāo)。

A.資本利潤(rùn)率

B.資本充足率

C.不良貸款率

D.資產(chǎn)負(fù)債率

【答案】：C"

【解析】這道題主要考查對(duì)衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量重要指標(biāo)的理解。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。選項(xiàng)A資本利潤(rùn)率，它主要反映的是銀行運(yùn)用資本獲取收益的能力，體現(xiàn)的是銀行盈利能力方面，并非衡量資產(chǎn)質(zhì)量的關(guān)鍵指標(biāo)。選項(xiàng)B資本充足率，其重點(diǎn)在于衡量銀行資本的充足程度，用以保障銀行能夠應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，是銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的一個(gè)重要指標(biāo)，但并非直接衡量資產(chǎn)質(zhì)量。選項(xiàng)C不良貸款率，該指標(biāo)反映了銀行不良貸款在全部貸款中所占的比例，不良貸款比例越高，意味著銀行資產(chǎn)面臨的風(fēng)險(xiǎn)越大，資產(chǎn)質(zhì)量也就越差，所以它是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標(biāo)。選項(xiàng)D資產(chǎn)負(fù)債率，這一指標(biāo)主要體現(xiàn)的是銀行負(fù)債與資產(chǎn)的比例關(guān)系，是反映銀行償債能力的重要指標(biāo)，而非衡量資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)。綜上，本題正確答案是C。"36、下列關(guān)于抵押的說(shuō)法，正確的有()。

A.債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有

B.作為抵押的財(cái)產(chǎn)只能是不動(dòng)產(chǎn)

C.債務(wù)人或者第三人是抵押權(quán)人，債權(quán)人是抵押人

D.土地所有權(quán)、荒地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)可以抵押

【答案】：A

【解析】該題主要考查對(duì)抵押相關(guān)概念的理解。正確答案為A選項(xiàng)。首先來(lái)看A選項(xiàng)，抵押的特征之一就是債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，此選項(xiàng)表述正確。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，抵押的財(cái)產(chǎn)既可以是不動(dòng)產(chǎn)，也可以是動(dòng)產(chǎn)，并非只能是不動(dòng)產(chǎn)。C選項(xiàng)存在概念混淆，債務(wù)人或者第三人是抵押人，債權(quán)人是抵押權(quán)人。D選項(xiàng)中，土地所有權(quán)不得抵押，雖然荒地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)在一定條件下可抵押，但表述不準(zhǔn)確。綜上，本題應(yīng)選A。37、購(gòu)貸款的對(duì)象是（）。

A.境外企事業(yè)法人及自然人

B.境內(nèi)企事業(yè)法人及自然人

C.境外企事業(yè)法人

D.境內(nèi)企事業(yè)法人

【答案】：D

【解析】本題主要考查購(gòu)貸款對(duì)象的相關(guān)知識(shí)。在實(shí)際金融業(yè)務(wù)中，購(gòu)貸款的對(duì)象范圍有著明確規(guī)定。選項(xiàng)A提到境外企事業(yè)法人及自然人。通常情況下，由于涉及跨境金融監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)控制等諸多復(fù)雜因素，境外企事業(yè)法人及自然人并非購(gòu)貸款的常規(guī)對(duì)象，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B境內(nèi)企事業(yè)法人及自然人。雖然境內(nèi)企事業(yè)法人是符合條件的，但自然人一般不在購(gòu)貸款對(duì)象的標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)，所以此選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C境外企事業(yè)法人。同樣基于跨境業(yè)務(wù)的復(fù)雜性和相關(guān)政策規(guī)定，境外企事業(yè)法人不是購(gòu)貸款的對(duì)象，該選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)D境內(nèi)企事業(yè)法人。在我國(guó)金融體系中，購(gòu)貸款主要面向境內(nèi)合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的企事業(yè)法人，以支持其相關(guān)業(yè)務(wù)的開(kāi)展和發(fā)展，這是符合金融政策和市場(chǎng)實(shí)際情況的，所以正確答案是D。38、某規(guī)劃部門(mén)批準(zhǔn)了甲的建房申請(qǐng)，但甲的房子被水利部門(mén)以違章建筑為由強(qiáng)行拆除，甲對(duì)水利部門(mén)的拆除決定不服向法院起訴。這時(shí)規(guī)劃部門(mén)應(yīng)是（）。

A.共同被告

B.第三人

C.原告

D.不能作為訴訟參與人

【答案】：B

【解析】本題可依據(jù)行政訴訟中不同訴訟參與人角色的定義和特點(diǎn)來(lái)判斷規(guī)劃部門(mén)在該案件中的角色。在行政訴訟里，共同被告是指兩個(gè)以上作出同一行政行為的行政機(jī)關(guān)；原告是認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的行政行為侵犯其合法權(quán)益，而向人民法院提起訴訟的公民、法人或其他組織。在本題中，規(guī)劃部門(mén)批準(zhǔn)了甲的建房申請(qǐng)，水利部門(mén)以違章建筑為由強(qiáng)行拆除甲的房子，規(guī)劃部門(mén)和水利部門(mén)并沒(méi)有作出同一行政行為，所以規(guī)劃部門(mén)不是共同被告，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。同時(shí)規(guī)劃部門(mén)并非認(rèn)為自身權(quán)益受侵害而起訴的一方，所以不是原告，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。行政訴訟第三人是指同被訴行政行為有利害關(guān)系但沒(méi)有提起訴訟，或者同案件處理結(jié)果有利害關(guān)系的其他公民、法人或者其他組織。規(guī)劃部門(mén)批準(zhǔn)了甲的建房申請(qǐng)，而水利部門(mén)拆除該房屋的決定與規(guī)劃部門(mén)的審批行為存在關(guān)聯(lián)，規(guī)劃部門(mén)同案件處理結(jié)果有利害關(guān)系，所以規(guī)劃部門(mén)應(yīng)作為第三人參加訴訟，B選項(xiàng)正確。規(guī)劃部門(mén)與案件存在利害關(guān)系，是可以作為訴訟參與人的，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。39、下列關(guān)于一般存款賬戶(hù)的表述，正確的是（）。

A.一般存款賬戶(hù)是存款人的主辦賬戶(hù)

B.單位活期存款賬戶(hù)中的一般存款賬戶(hù)既可以辦理現(xiàn)金繳存，也可以辦理現(xiàn)金支取

C.同一存款客戶(hù)只能在銀行開(kāi)立一個(gè)一般存款賬戶(hù)

D.一般存款賬戶(hù)只能用于結(jié)算及現(xiàn)金繳存，不得辦理現(xiàn)金支取

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)一般存款賬戶(hù)相關(guān)概念及特點(diǎn)的理解。破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確把握一般存款賬戶(hù)的性質(zhì)、功能以及開(kāi)戶(hù)規(guī)定等關(guān)鍵信息，并據(jù)此對(duì)各個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析判斷。選項(xiàng)A，一般存款賬戶(hù)并非存款人的主辦賬戶(hù)。主辦賬戶(hù)是基本存款賬戶(hù)，它是存款人辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶(hù)，是存款人的主要資金賬戶(hù)，而一般存款賬戶(hù)是在基本存款賬戶(hù)以外開(kāi)設(shè)的輔助性賬戶(hù)，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，單位活期存款賬戶(hù)中的一般存款賬戶(hù)可以辦理現(xiàn)金繳存，但不可以辦理現(xiàn)金支取。這是為了加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金的管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，避免資金的無(wú)序流動(dòng)，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，同一存款客戶(hù)可以在銀行開(kāi)立多個(gè)一般存款賬戶(hù)。只要符合相關(guān)規(guī)定和銀行的要求，客戶(hù)可根據(jù)自身業(yè)務(wù)需要在不同銀行或同一銀行的不同分支機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)多個(gè)一般存款賬戶(hù)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，一般存款賬戶(hù)只能用于結(jié)算及現(xiàn)金繳存，不得辦理現(xiàn)金支取。這與一般存款賬戶(hù)的功能定位相符，它主要是為了滿(mǎn)足存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付需要，所以D選項(xiàng)正確。綜上，正確答案是D。40、（）的金融創(chuàng)新是指20世紀(jì)50年代末以后，金融機(jī)構(gòu)特別是銀行中介功能的變化。

A.宏觀層面

B.中觀層面

C.業(yè)務(wù)層面

D.職能層面

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同層面金融創(chuàng)新概念的理解。金融創(chuàng)新從不同角度可分為宏觀層面、中觀層面、業(yè)務(wù)層面和職能層面等不同類(lèi)型。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。宏觀層面的金融創(chuàng)新通常涉及整個(gè)金融體系的變革和發(fā)展，是一個(gè)較為寬泛的概念，它涵蓋了金融制度、金融市場(chǎng)、金融監(jiān)管等多個(gè)方面的創(chuàng)新，與題目中所描述的“金融機(jī)構(gòu)特別是銀行中介功能的變化”這一特定內(nèi)容并不完全契合。中觀層面的金融創(chuàng)新主要聚焦于金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)的創(chuàng)新活動(dòng)。20世紀(jì)50年代末以后，金融機(jī)構(gòu)特別是銀行的中介功能發(fā)生了顯著變化，例如銀行不再僅僅局限于傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)，開(kāi)始拓展出各種中間業(yè)務(wù)、金融衍生品業(yè)務(wù)等，這些都是中觀層面金融創(chuàng)新的體現(xiàn)，所以選項(xiàng)B符合題意。業(yè)務(wù)層面的金融創(chuàng)新主要側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)具體業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，比如某一項(xiàng)新的理財(cái)產(chǎn)品的推出等，其范疇相對(duì)較窄，不能全面涵蓋銀行中介功能的整體變化。職能層面的金融創(chuàng)新強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)職能的轉(zhuǎn)變和拓展，但這種表述不如中觀層面準(zhǔn)確全面地體現(xiàn)出這一時(shí)期金融機(jī)構(gòu)中介功能變化的特點(diǎn)。綜上，本題正確答案是B選項(xiàng)。41、破產(chǎn)債權(quán)人的債權(quán)申報(bào)期限為自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請(qǐng)公告之日起()。

A.3個(gè)月?

B.最短30日，最長(zhǎng)3個(gè)月

C.6個(gè)月?

D.破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配完畢前均可

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查破產(chǎn)債權(quán)人債權(quán)申報(bào)期限的相關(guān)法律規(guī)定。依據(jù)相關(guān)法律，破產(chǎn)債權(quán)人的債權(quán)申報(bào)期限有明確界定，即自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請(qǐng)公告之日起，最短為30日，最長(zhǎng)為3個(gè)月。選項(xiàng)A僅提及3個(gè)月，這并非是完整準(zhǔn)確的表述；選項(xiàng)C的6個(gè)月不符合法律規(guī)定的期限；選項(xiàng)D說(shuō)在破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配完畢前均可，這也并非是債權(quán)申報(bào)的正確期限范圍。所以，經(jīng)過(guò)對(duì)各選項(xiàng)的分析，正確答案是B選項(xiàng)，符合我國(guó)法律對(duì)于破產(chǎn)債權(quán)人債權(quán)申報(bào)期限的規(guī)定。"42、對(duì)中國(guó)人民銀行作出的具體行政行為不服的，可以向（）申請(qǐng)復(fù)議。

A.國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

B.國(guó)務(wù)院

C.中國(guó)人民銀行

D.最高人民法院

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)中國(guó)人民銀行具體行政行為不服時(shí)申請(qǐng)復(fù)議的受理機(jī)關(guān)。在行政復(fù)議的相關(guān)規(guī)定中，對(duì)于行政機(jī)關(guān)作出的具體行政行為不服時(shí)，需要遵循特定的復(fù)議規(guī)則。對(duì)于中國(guó)人民銀行，它作為我國(guó)的中央銀行，具有特殊的行政地位。依據(jù)《行政復(fù)議法》等相關(guān)規(guī)定，對(duì)國(guó)務(wù)院部門(mén)或者省、自治區(qū)、直轄市人民政府的具體行政行為不服的，向作出該具體行政行為的國(guó)務(wù)院部門(mén)或者省、自治區(qū)、直轄市人民政府申請(qǐng)行政復(fù)議。中國(guó)人民銀行屬于國(guó)務(wù)院部門(mén)，因此對(duì)其作出的具體行政行為不服的，應(yīng)向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)復(fù)議。選項(xiàng)A，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)是對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理的機(jī)構(gòu)，并非受理對(duì)中國(guó)人民銀行具體行政行為復(fù)議的機(jī)關(guān)；選項(xiàng)B，國(guó)務(wù)院一般并不直接受理此類(lèi)復(fù)議申請(qǐng)；選項(xiàng)D，最高人民法院是我國(guó)的司法機(jī)關(guān)，主要負(fù)責(zé)審判工作，并非行政復(fù)議的受理主體。所以本題的正確答案是C。43、票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的（）票據(jù)發(fā)行融資的承諾。

A.短期

B.中央銀行

C.中期周轉(zhuǎn)性

D.中長(zhǎng)期擴(kuò)張性

【答案】：C

【解析】這道題是在考查對(duì)票據(jù)發(fā)行便利概念的理解。票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾。下面來(lái)分析一下各個(gè)選項(xiàng)。選項(xiàng)A，短期通常用于描述期限較短的金融工具或業(yè)務(wù)，而票據(jù)發(fā)行便利并非單純的短期概念，它有更明確的性質(zhì)界定，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B，中央銀行主要是制定和執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定等，票據(jù)發(fā)行便利和中央銀行本身并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，票據(jù)發(fā)行便利是銀行與借款人之間達(dá)成的一種中期融資安排，銀行承諾在一定期限內(nèi)為借款人的票據(jù)發(fā)行提供支持，屬于中期周轉(zhuǎn)性的票據(jù)發(fā)行融資承諾，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，中長(zhǎng)期擴(kuò)張性一般用于描述宏觀經(jīng)濟(jì)政策等方面的特征，并非票據(jù)發(fā)行便利的準(zhǔn)確表述，D選項(xiàng)也不正確。綜上，本題正確答案是C。44、已知某銀行當(dāng)期營(yíng)業(yè)利潤(rùn)為3000萬(wàn)元，提取的撥備準(zhǔn)備為1200萬(wàn)元，那么該銀行的撥備前利潤(rùn)為（）萬(wàn)元。

A.1200

B.1800

C.3000

D.4200

【答案】：D

【解析】本題主要考查撥備前利潤(rùn)的計(jì)算，解題關(guān)鍵在于明確撥備前利潤(rùn)、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和撥備準(zhǔn)備三者之間的數(shù)量關(guān)系。在銀行財(cái)務(wù)指標(biāo)的計(jì)算體系中，撥備前利潤(rùn)的計(jì)算公式為：撥備前利潤(rùn)=營(yíng)業(yè)利潤(rùn)+提取的撥備準(zhǔn)備。這是一個(gè)固定的財(cái)務(wù)計(jì)算公式，是解決本題的核心依據(jù)。題目中已經(jīng)明確給出該銀行當(dāng)期營(yíng)業(yè)利潤(rùn)為3000萬(wàn)元，提取的撥備準(zhǔn)備為1200萬(wàn)元。我們只需將這兩個(gè)已知數(shù)據(jù)代入上述公式，即3000+1200=4200萬(wàn)元，就可以得出該銀行的撥備前利潤(rùn)為4200萬(wàn)元。選項(xiàng)A的1200萬(wàn)元只是提取的撥備準(zhǔn)備，并非撥備前利潤(rùn)；選項(xiàng)B的1800萬(wàn)元是營(yíng)業(yè)利潤(rùn)減去撥備準(zhǔn)備的結(jié)果，不符合撥備前利潤(rùn)的計(jì)算邏輯；選項(xiàng)C的3000萬(wàn)元僅僅是營(yíng)業(yè)利潤(rùn)，也不是撥備前利潤(rùn)。綜上所述，本題的正確答案是D選項(xiàng)。45、現(xiàn)代商業(yè)銀行特點(diǎn)不包括（）

A.不以營(yíng)利為目的

B.利息水平適當(dāng)

C.信用功能擴(kuò)大

D.具有信用創(chuàng)造功能

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)現(xiàn)代商業(yè)銀行特點(diǎn)的理解。現(xiàn)代商業(yè)銀行作為金融體系中的重要組成部分，具有自身顯著的特點(diǎn)。選項(xiàng)B，利息水平適當(dāng)是現(xiàn)代商業(yè)銀行的特點(diǎn)之一。合理的利息水平既能吸引存款客戶(hù)，又能為貸款客戶(hù)提供具有一定吸引力的資金，有助于維持金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和有序運(yùn)行。這一特點(diǎn)使得商業(yè)銀行在資金的籌集和運(yùn)用上能夠保持平衡，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展。選項(xiàng)C，信用功能擴(kuò)大也是現(xiàn)代商業(yè)銀行的重要特征。商業(yè)銀行通過(guò)提供多樣化的金融服務(wù)，如貸款、擔(dān)保等，在整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系中發(fā)揮著重要的信用中介作用。其信用功能的不斷擴(kuò)大，有助于促進(jìn)資金的有效配置，推動(dòng)企業(yè)的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)。選項(xiàng)D，具有信用創(chuàng)造功能是現(xiàn)代商業(yè)銀行區(qū)別于其他金融機(jī)構(gòu)的重要標(biāo)志。商業(yè)銀行可以通過(guò)吸收存款、發(fā)放貸款等業(yè)務(wù)活動(dòng)，創(chuàng)造出數(shù)倍于原始存款的派生存款，從而增加貨幣供應(yīng)量，對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行產(chǎn)生重要影響。而選項(xiàng)A，現(xiàn)代商業(yè)銀行是以營(yíng)利為目的的金融企業(yè)。它通過(guò)開(kāi)展各類(lèi)金融業(yè)務(wù)，如存貸款業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等，追求利潤(rùn)最大化。不以營(yíng)利為目的不符合現(xiàn)代商業(yè)銀行的本質(zhì)屬性。綜上所述，答案選A。46、（）將未來(lái)可預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)損失量化為當(dāng)期成本，衡量了經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益率大小，成為現(xiàn)代商業(yè)銀行普遍采用一種新型的以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的價(jià)值創(chuàng)造能力考察指標(biāo)。

A.凈利息收益率

B.股權(quán)收益率

C.凈現(xiàn)金流量

D.經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)現(xiàn)代商業(yè)銀行不同考察指標(biāo)概念的理解。對(duì)于此類(lèi)概念性選擇題，需準(zhǔn)確把握各選項(xiàng)所代表指標(biāo)的含義，并結(jié)合題干描述進(jìn)行分析判斷。選項(xiàng)A，凈利息收益率主要反映的是銀行利息收入的獲利能力，它側(cè)重于體現(xiàn)利息收支方面的情況，并沒(méi)有將未來(lái)可預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)損失量化為當(dāng)期成本，也不是以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)來(lái)考察價(jià)值創(chuàng)造能力的指標(biāo)，所以A項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，股權(quán)收益率衡量的是股東權(quán)益的收益水平，關(guān)注的是股東投資的回報(bào)情況，與將風(fēng)險(xiǎn)損失量化以及風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益率并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，不能體現(xiàn)以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的價(jià)值創(chuàng)造能力考察，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，凈現(xiàn)金流量主要體現(xiàn)的是企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金流入與流出的凈額，重點(diǎn)在于反映現(xiàn)金的流動(dòng)狀況，并非用于衡量經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益率以及銀行以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的價(jià)值創(chuàng)造能力，因此C項(xiàng)也不正確。而選項(xiàng)D，經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率正是將未來(lái)可預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)損失量化為當(dāng)期成本，通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)整來(lái)衡量收益率大小的指標(biāo)，它是現(xiàn)代商業(yè)銀行普遍采用的一種新型的以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的價(jià)值創(chuàng)造能力考察指標(biāo)，符合題干描述。所以本題應(yīng)選擇D選項(xiàng)。47、銀行外匯牌價(jià)表中的現(xiàn)鈔買(mǎi)人價(jià)是指()。

A.中國(guó)人民銀行公布的當(dāng)日外匯牌價(jià)

B.銀行買(mǎi)入外匯的價(jià)格

C.居民個(gè)人到銀行換取外匯的價(jià)格

D.銀行買(mǎi)人外幣現(xiàn)鈔的價(jià)格

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)銀行外匯牌價(jià)表中現(xiàn)鈔買(mǎi)入價(jià)概念的理解。首先分析選項(xiàng)A，中國(guó)人民銀行公布的當(dāng)日外匯牌價(jià)是一個(gè)綜合的外匯價(jià)格參考標(biāo)準(zhǔn)，并非特指現(xiàn)鈔買(mǎi)入價(jià)，它包含了多種不同類(lèi)型的外匯價(jià)格，所以選項(xiàng)A不符合。接著看選項(xiàng)B，銀行買(mǎi)入外匯的價(jià)格表述較為寬泛，外匯有現(xiàn)匯和現(xiàn)鈔之分，該選項(xiàng)未明確是現(xiàn)鈔，所以不能準(zhǔn)確對(duì)應(yīng)現(xiàn)鈔買(mǎi)入價(jià)，故選項(xiàng)B不正確。再看選項(xiàng)C，居民個(gè)人到銀行換取外匯的價(jià)格通常涉及的是外匯賣(mài)出價(jià)或買(mǎi)入價(jià)（現(xiàn)匯或現(xiàn)鈔）等多種情況，而且主要是站在居民角度的換匯概念，并非單純的現(xiàn)鈔買(mǎi)入價(jià)，所以選項(xiàng)C也不準(zhǔn)確。而選項(xiàng)D明確指出是銀行買(mǎi)入外幣現(xiàn)鈔的價(jià)格，這與現(xiàn)鈔買(mǎi)入價(jià)的定義完全相符。所以正確答案是D。48、一家工商企業(yè)擬在金融市場(chǎng)上籌集長(zhǎng)期資金，其可以選擇的市場(chǎng)的是（）。

A.股票市場(chǎng)

B.同業(yè)拆借市場(chǎng)

C.商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)

D.回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)

【答案】：A

【解析】本題考查金融市場(chǎng)相關(guān)知識(shí)，關(guān)鍵在于明確各個(gè)市場(chǎng)的性質(zhì)以及是否適合工商企業(yè)籌集長(zhǎng)期資金。首先來(lái)看選項(xiàng)A，股票市場(chǎng)是企業(yè)籌集長(zhǎng)期資金的重要場(chǎng)所。企業(yè)通過(guò)發(fā)行股票，可以面向廣大投資者募集資金，這些資金沒(méi)有固定的到期日，企業(yè)可以長(zhǎng)期使用，用于企業(yè)的擴(kuò)大生產(chǎn)、技術(shù)研發(fā)等長(zhǎng)期發(fā)展項(xiàng)目，所以工商企業(yè)擬籌集長(zhǎng)期資金時(shí)可選擇股票市場(chǎng)。選項(xiàng)B，同業(yè)拆借市場(chǎng)是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金融通的市場(chǎng)，主要解決金融機(jī)構(gòu)短期資金的余缺調(diào)劑問(wèn)題，期限一般較短，通常是隔夜、7天等，并不適合工商企業(yè)籌集長(zhǎng)期資金。選項(xiàng)C，商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)主要是企業(yè)發(fā)行和交易商業(yè)票據(jù)的市場(chǎng)。商業(yè)票據(jù)一般是短期的、無(wú)擔(dān)保的債務(wù)憑證，期限通常在270天以?xún)?nèi)，它主要滿(mǎn)足企業(yè)短期的資金需求，而非長(zhǎng)期資金的籌集。選項(xiàng)D，回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)是通過(guò)回購(gòu)協(xié)議進(jìn)行短期資金融通的市場(chǎng)?；刭?gòu)協(xié)議通常是金融機(jī)構(gòu)或企業(yè)在短期內(nèi)融入資金的方式，期限一般較短，也不能為工商企業(yè)提供長(zhǎng)期資金。綜上，一家工商企業(yè)擬在金融市場(chǎng)上籌集長(zhǎng)期資金，可選擇的市場(chǎng)是股票市場(chǎng)，答案選A。49、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的監(jiān)管對(duì)象不包括()。

A.中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行?

B.城市信用合作社

C.政策性銀行?

D.中央銀行

【答案】：D

【解析】《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》對(duì)于監(jiān)管對(duì)象有著明確的界定。本題主要考查對(duì)該法監(jiān)管對(duì)象范圍的理解。A選項(xiàng)中的中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行，是銀行業(yè)的重要組成部分，在日常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中承擔(dān)著廣泛的金融服務(wù)功能，屬于《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的監(jiān)管范疇。B選項(xiàng)城市信用合作社，主要為城市中小企業(yè)和居民提供金融服務(wù)，其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)也受到該法的約束和監(jiān)管。C選項(xiàng)政策性銀行，雖有其特殊的政策使命，但同樣在銀行業(yè)的大框架內(nèi)，也是《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的監(jiān)管對(duì)象。而D選項(xiàng)中央銀行即中國(guó)人民銀行，它在金融體系中處于核心地位，主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀層面的職責(zé)，并非《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的監(jiān)管對(duì)象。它有著獨(dú)立的法律體系和管理機(jī)制來(lái)規(guī)范其行為和運(yùn)行。所以此題答案選D。50、（），即作出被訴具體行政行為的行政機(jī)關(guān)。

A.原告

B.被告

C.被申請(qǐng)人

D.第三人

【答案】：B"

【解析】本題考查行政訴訟中相關(guān)主體的概念。在行政訴訟里，明確各個(gè)主體的定義十分關(guān)鍵。原告是指認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益，而向人民法院提起訴訟的公民、法人或者其他組織。被告則是作出被訴具體行政行為的行政機(jī)關(guān)。當(dāng)公民、法人或者其他組織不服行政機(jī)關(guān)的具體行政行為，向行政復(fù)議機(jī)關(guān)申請(qǐng)復(fù)議時(shí)，作出具體行政行為的行政機(jī)關(guān)是被申請(qǐng)人。第三人是同被訴具體行政行為有利害關(guān)系但沒(méi)有提起訴訟，或同案件處理結(jié)果有利害關(guān)系的其他公民、法人或者其他組織，可以申請(qǐng)參加訴訟，或者由人民法院通知參加訴訟。本題中，作出被訴具體行政行為的行政機(jī)關(guān)應(yīng)是被告，所以答案選B。"第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則是（）。

A.全覆蓋原則

B.制衡性原則

C.審慎性原則

D.相匹配原則

E.客觀性原則

【答案】：ABCD

【解析】這道題考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)遵循的基本原則。商業(yè)銀行內(nèi)部控制須遵循全覆蓋原則，這意味著內(nèi)部控制要覆蓋商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)、部門(mén)、人員和流程，不留任何死角，確保整個(gè)運(yùn)營(yíng)體系都在有效管控之下。制衡性原則強(qiáng)調(diào)內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，避免權(quán)力集中帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。審慎性原則要求商業(yè)銀行內(nèi)部控制在經(jīng)營(yíng)管理中保持謹(jǐn)慎態(tài)度，充分考慮各種可能的風(fēng)險(xiǎn)因素，制定相應(yīng)的控制措施，以應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)。相匹配原則指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況等相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整，以保證內(nèi)部控制的有效性和適應(yīng)性。而客觀性原則并不是商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)遵循的基本原則，所以本題答案選ABCD。2、我國(guó)商業(yè)銀行債券投資的對(duì)象主要包括（）。

A.國(guó)債

B.地方政府債券

C.中央銀行票據(jù)

D.公司債券

E.企業(yè)債券

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查我國(guó)商業(yè)銀行債券投資的對(duì)象。逐一分析各選項(xiàng)：選項(xiàng)A，國(guó)債是以國(guó)家信用為基礎(chǔ)，由國(guó)家財(cái)政部發(fā)行的債券，具有極高的信用度和安全性，是商業(yè)銀行進(jìn)行債券投資的重要對(duì)象之一。商業(yè)銀行投資國(guó)債不僅能夠獲得較為穩(wěn)定的收益，還能在一定程度上降低投資組合的風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)B，地方政府債券是由地方政府發(fā)行的債券，用于地方基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項(xiàng)目。隨著我國(guó)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，地方政府債券的規(guī)模逐漸擴(kuò)大，且有地方政府的信用作為支撐，也成為商業(yè)銀行債券投資的常見(jiàn)選擇，對(duì)于促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展和銀行資產(chǎn)配置多元化有重要意義。選項(xiàng)C，中央銀行票據(jù)是中央銀行向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證，其目的主要是調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和市場(chǎng)流動(dòng)性。商業(yè)銀行購(gòu)買(mǎi)中央銀行票據(jù)，可以與央行進(jìn)行資金的有效互動(dòng)，有助于貨幣政策的傳導(dǎo)和執(zhí)行，同時(shí)也是一種穩(wěn)定的投資方式。選項(xiàng)D，公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券。一些信譽(yù)良好、經(jīng)營(yíng)狀況穩(wěn)定的公司所發(fā)行的債券對(duì)于商業(yè)銀行具有一定的吸引力，通過(guò)合理投資公司債券，商業(yè)銀行可以獲取較高的收益，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。選項(xiàng)E，企業(yè)債券通常泛指各種所有制企業(yè)發(fā)行的債券，但相較于前面幾種債券，企業(yè)債券的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。在監(jiān)管規(guī)定和銀行自身風(fēng)險(xiǎn)偏好等多種因素影響下，企業(yè)債券并非我國(guó)商業(yè)銀行債券投資的主要對(duì)象。綜上所述，本題的正確答案是ABCD。3、某商業(yè)銀行資本余額為100億元，當(dāng)?shù)匾患移髽I(yè)向其申請(qǐng)貸款，則貸款額可能為（）億元。

A.12

B.9

C.8

D.7

E.15

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行貸款額度與資本余額的關(guān)系。在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)中，為了分散風(fēng)險(xiǎn)、保障銀行資金安全，通常對(duì)單一客戶(hù)的貸款有一定限制，一般規(guī)定對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)10%。已知該商業(yè)銀行資本余額為100億元，按照上述規(guī)定，其對(duì)該企業(yè)的貸款最高額度為100×10%=10億元。接下來(lái)分析各個(gè)選項(xiàng)：-A選項(xiàng)，貸款額為12億元，超過(guò)了最高額度10億元，不符合規(guī)定，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)，貸款額9億元，小于最高額度10億元，符合規(guī)定，所以B選項(xiàng)正確。-C選項(xiàng)，貸款額8億元，小于最高額度10億元，符合規(guī)定，所以C選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)，貸款額7億元，小于最高額度10億元，符合規(guī)定，所以D選項(xiàng)正確。-E選項(xiàng)，貸款額15億元，超過(guò)了最高額度10億元，不符合規(guī)定，所以E選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是BCD。4、商業(yè)銀行組織架構(gòu)這個(gè)系統(tǒng)涉及商業(yè)銀行前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)業(yè)務(wù)運(yùn)行和管理架構(gòu)，總行對(duì)分支機(jī)構(gòu)管理體系，全行的（）以及技術(shù)運(yùn)行和管理體系等內(nèi)容。

A.市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)體系

B.風(fēng)險(xiǎn)管理體系

C.人力資源管理體系

D.財(cái)務(wù)管理體系

E.行政管理體系

【答案】：ABCD

【解析】本題考查的是商業(yè)銀行組織架構(gòu)所涉及的內(nèi)容。一個(gè)完善的商業(yè)銀行組織架構(gòu)系統(tǒng)，涵蓋了前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)業(yè)務(wù)運(yùn)行和管理架構(gòu)、總行對(duì)分支機(jī)構(gòu)管理體系等多個(gè)重要方面。選項(xiàng)A，市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)體系是商業(yè)銀行組織架構(gòu)的重要組成部分。通過(guò)有效的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)體系，商業(yè)銀行能夠推廣金融產(chǎn)品和服務(wù)，吸引客戶(hù)，提升市場(chǎng)份額和競(jìng)爭(zhēng)力，是業(yè)務(wù)拓展和客戶(hù)維護(hù)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。選項(xiàng)B，風(fēng)險(xiǎn)管理體系對(duì)于商業(yè)銀行至關(guān)重要。在復(fù)雜多變的金融市場(chǎng)環(huán)境下，銀行面臨著信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)，完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系可以幫助銀行識(shí)別、評(píng)估和控制這些風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。選項(xiàng)C，人力資源管理體系是支撐商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)開(kāi)展的基礎(chǔ)。合理的人員招聘、培訓(xùn)、績(jī)效考核和激勵(lì)機(jī)制等，能夠吸引和留住優(yōu)秀人才，提高員工的專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)和工作效率，進(jìn)而推動(dòng)銀行整體業(yè)務(wù)的發(fā)展。選項(xiàng)D，財(cái)務(wù)管理體系是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要保障。它涉及到資金的籌集、運(yùn)用、成本控制、利潤(rùn)分配等多個(gè)方面，有助于銀行合理配置資源，提高資金使用效率，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益最大化。而選項(xiàng)E行政管理體系雖然也是銀行運(yùn)營(yíng)中的一部分，但在本題所強(qiáng)調(diào)的商業(yè)銀行組織架構(gòu)系統(tǒng)的核心內(nèi)容中，市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)體系、風(fēng)險(xiǎn)管理體系、人力資源管理體系和財(cái)務(wù)管理體系更為關(guān)鍵和直接地關(guān)系到銀行的業(yè)務(wù)運(yùn)行和戰(zhàn)略發(fā)展。所以本題正確答案為ABCD。5、貿(mào)易融資方式主要有（）。

A.保理

B.出口押匯

C.承諾

D.福費(fèi)廷

E.信用證

【答案】：ABD

【解析】這道題主要考查對(duì)貿(mào)易融資方式的掌握。貿(mào)易融資是指銀行對(duì)進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利。選項(xiàng)A，保理是指賣(mài)方將其現(xiàn)在或?qū)?lái)的基于其與買(mǎi)方訂立的貨物銷(xiāo)售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供貿(mào)易融資、銷(xiāo)售分戶(hù)賬管理、應(yīng)收賬款的催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保等服務(wù)。選項(xiàng)B，出口押匯是指企業(yè)（信用證受益人）在向銀行提交信用證項(xiàng)下單據(jù)議付時(shí)，銀行（議付行）根據(jù)企業(yè)的申請(qǐng)，憑企業(yè)提交的全套單證相符的單據(jù)作為質(zhì)押進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后，參照票面金額將款項(xiàng)墊付給企業(yè)，然后向開(kāi)證行寄單索匯，并向企業(yè)收取押匯利息和銀行費(fèi)用并保留追索權(quán)的一種短期出口融資業(yè)務(wù)。選項(xiàng)D，福費(fèi)廷是指包買(mǎi)商從出口商那里無(wú)追索地購(gòu)買(mǎi)已經(jīng)承兌的，并通常由進(jìn)口商所在地銀行擔(dān)保的遠(yuǎn)期匯票或本票的業(yè)務(wù)。選項(xiàng)C，承諾不屬于貿(mào)易融資方式，它一般是對(duì)某項(xiàng)事務(wù)答應(yīng)照辦等，與貿(mào)易融資并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。選項(xiàng)E，信用證是一種銀行開(kāi)立的有條件的承諾付款的書(shū)面文件，它是結(jié)算工具，并非貿(mào)易融資方式本身。所以本題正確答案選ABD。6、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的表述，正確的有（）。

A.是否能夠妥善控制和管理風(fēng)險(xiǎn)，將決定商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)成敗

B.風(fēng)險(xiǎn)等同于損失本身

C.風(fēng)險(xiǎn)是未來(lái)?yè)p失發(fā)生的不確定性

D.是未來(lái)將要遭受的損失

E.通常以損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來(lái)計(jì)量

【答案】：AC

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)概念的理解。破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確把握風(fēng)險(xiǎn)的定義、特點(diǎn)以及與損失的關(guān)系，并據(jù)此對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析判斷。選項(xiàng)A，在商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)中，風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在。有效的風(fēng)險(xiǎn)管理能夠幫助銀行合理配置資源、避免重大損失，保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)；反之，若不能妥善控制和管理風(fēng)險(xiǎn)，可能導(dǎo)致銀行資金鏈斷裂、信譽(yù)受損等嚴(yán)重后果，從而決定其經(jīng)營(yíng)成敗，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，風(fēng)險(xiǎn)是未來(lái)?yè)p失發(fā)生的不確定性，而損失是一個(gè)確定的結(jié)果，二者有著本質(zhì)區(qū)別。風(fēng)險(xiǎn)只是意味著有損失發(fā)生的可能性，但并不等同于實(shí)際的損失本身，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，風(fēng)險(xiǎn)的核心特征就是未來(lái)?yè)p失發(fā)生的不確定性，它包含了損失發(fā)生的可能性大小以及損失程度的不確定性等方面，該表述符合風(fēng)險(xiǎn)的定義，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)調(diào)的是未來(lái)?yè)p失發(fā)生的不確定性，而不是確定地說(shuō)未來(lái)將要遭受損失。未來(lái)有可能發(fā)生損失，也有可能不發(fā)生損失，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)E，通常使用概率統(tǒng)計(jì)方法，以損失發(fā)生的可能性以及潛在的損失規(guī)模來(lái)計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)，但題目中只是簡(jiǎn)單提及以損失可能性和潛在損失規(guī)模計(jì)量，表述不夠準(zhǔn)確完整，沒(méi)有體現(xiàn)計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)通常所采用的方式，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案為AC。7、商業(yè)銀行從事理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)，禁止有以下行為（）。

A.將存款作為理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售

B.挪用投資者資金

C.銷(xiāo)售人員代替投資者簽署文件

D.采取抽獎(jiǎng)、回扣或者贈(zèng)送實(shí)物等方式銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品

E.對(duì)客戶(hù)進(jìn)行理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)提示

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行在從事理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)時(shí)的禁止性行為。選項(xiàng)A，將存款作為理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售，這種行為會(huì)誤導(dǎo)投資者，使其無(wú)法準(zhǔn)確了解投資產(chǎn)品的真實(shí)性質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)，損害了投資者的知情權(quán)，是嚴(yán)重違反銷(xiāo)售規(guī)范的行為。選項(xiàng)B，挪用投資者資金屬于違法行為，嚴(yán)重侵犯了投資者的財(cái)產(chǎn)權(quán)益，破壞了金融市場(chǎng)的正常秩序。選項(xiàng)C，銷(xiāo)售人員代替投資者簽署文件，違背了投資者自主決策的原則，可能導(dǎo)致投資者在不知情或非真實(shí)意愿的情況下做出投資決定，增加了投資者的風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)D，采取抽獎(jiǎng)、回扣或者贈(zèng)送實(shí)物等方式銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品，這種不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段會(huì)干擾投資者的理性決策，影響市場(chǎng)的公平性和健康發(fā)展。而選項(xiàng)E，對(duì)客戶(hù)進(jìn)行理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)提示是商業(yè)銀行在銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)應(yīng)盡的義務(wù)，有助于投資者充分了解投資風(fēng)險(xiǎn)，做出合理的投資決策，并非禁止性行為。所以本題正確答案為ABCD。8、信息披露監(jiān)管要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)如實(shí)披露()。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理狀況

B.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

C.董事變更情況

D.高級(jí)管理人員變更情況

E.其他重大事項(xiàng)

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息披露監(jiān)管要求下應(yīng)如實(shí)披露的內(nèi)容。首先，風(fēng)險(xiǎn)管理狀況對(duì)于投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等了解銀行的運(yùn)營(yíng)穩(wěn)定性和潛在風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。銀行面臨著各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等，如實(shí)披露風(fēng)險(xiǎn)管理狀況能讓外界評(píng)估其風(fēng)險(xiǎn)管控能力。其次，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告是反映銀行財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的重要文件，它包含了銀行的資產(chǎn)、負(fù)債、收入、利潤(rùn)等關(guān)鍵信息，便于利益相關(guān)者對(duì)銀行的財(cái)務(wù)健康程度進(jìn)行判斷。再者，董事和高級(jí)管理人員在銀行的決策、管理中起著核心作用，他們的變更情況會(huì)影響銀行的戰(zhàn)略方向和日常運(yùn)營(yíng)，因此需要如實(shí)披露，讓市場(chǎng)及時(shí)了解銀行管理層的變動(dòng)。而題目中并未提及“其他重大事項(xiàng)”屬于必須如實(shí)披露的內(nèi)容。所以本題答案選ABCD。9、下列關(guān)于行業(yè)生命周期與銀行信貸的說(shuō)法，正確的有（）。

A.成長(zhǎng)期是銀行業(yè)發(fā)展黃金時(shí)期，進(jìn)入該行業(yè)企業(yè)數(shù)量不斷增加，競(jìng)爭(zhēng)壓力增大

B.處于衰退期行業(yè)，市場(chǎng)需求量大幅減少，銀行應(yīng)提早采取退出策略

C.處于成熟期行業(yè)的企業(yè)相對(duì)穩(wěn)定，是銀行主要客戶(hù)群體，各類(lèi)客戶(hù)均需積極進(jìn)入

D.行業(yè)生命周期可分為初創(chuàng)期、成長(zhǎng)期、成熟期和衰退期四個(gè)階段

E.處于初創(chuàng)期的企業(yè)，成長(zhǎng)性較快，是銀行搶先營(yíng)銷(xiāo)進(jìn)入的最佳時(shí)期

【答案】：ABCD

【解析】本題可依據(jù)行業(yè)生命周期不同階段的特點(diǎn)，對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)成長(zhǎng)期是銀行業(yè)發(fā)展的黃金時(shí)期，此階段新的產(chǎn)品和服務(wù)不斷涌現(xiàn)，吸引眾多企業(yè)進(jìn)入該行業(yè)，企業(yè)數(shù)量持續(xù)增加，導(dǎo)致市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力逐漸增大，該選項(xiàng)表述正確。B選項(xiàng)處于衰退期的行業(yè)，由于市場(chǎng)需求大幅減少，行業(yè)發(fā)展前景不佳，企業(yè)盈利能力下降，面臨較大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。為避免信貸資產(chǎn)遭受損失，銀行應(yīng)提早采取退出策略，該選項(xiàng)表述正確。C選項(xiàng)成熟期行業(yè)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況相對(duì)穩(wěn)定，盈利水平較為可觀，償債能力較強(qiáng)，是銀行主要的客戶(hù)群體。對(duì)各類(lèi)客戶(hù)均積極進(jìn)入可以擴(kuò)大銀行客戶(hù)資源，增加業(yè)務(wù)量和收益，該選項(xiàng)表述正確。D選項(xiàng)行業(yè)的發(fā)展通常會(huì)經(jīng)歷初創(chuàng)期、成長(zhǎng)期、成熟期和衰退期四個(gè)階段，這是行業(yè)生命周期的一般劃分方式，該選項(xiàng)表述正確。E選項(xiàng)初創(chuàng)期的企業(yè)雖然具有一定的成長(zhǎng)性，但由于其經(jīng)營(yíng)模式尚不成熟、市場(chǎng)份額較小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，面臨較高的不確定性和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。銀行此時(shí)進(jìn)入可能面臨較大的信貸損失風(fēng)險(xiǎn)，并非搶先營(yíng)銷(xiāo)進(jìn)入的最佳時(shí)期，該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選ABCD。10、貸款審查是提高銀行貸款資產(chǎn)安全性的重要環(huán)節(jié)，發(fā)放公司貸款時(shí)，要特別注意的是()。

A.項(xiàng)目建議書(shū)

B.可行性研究報(bào)告

C.借款人的資產(chǎn)負(fù)債狀況

D.預(yù)測(cè)借款人的現(xiàn)金流量

E.關(guān)聯(lián)企業(yè)互保情況

【答案】：CD

【解析】貸款審查在提升銀行貸款資產(chǎn)安全性方面起著關(guān)鍵作用。在發(fā)放公司貸款時(shí)，需要綜合考量多個(gè)因素。選項(xiàng)A項(xiàng)目建議書(shū)，主要是初步提出項(xiàng)目設(shè)想和建議，對(duì)于判斷貸款安全性的直接作用有限。選項(xiàng)B可行性研究報(bào)告，雖涉及項(xiàng)目前景等內(nèi)容，但并非直接聚焦于借款人自身的償債能力。而選項(xiàng)C借款人的資產(chǎn)負(fù)債狀況，能清晰反映借款人的財(cái)務(wù)實(shí)力和償債能力。資產(chǎn)是償債的物質(zhì)基礎(chǔ)，負(fù)債情況則體現(xiàn)其債務(wù)負(fù)擔(dān)程度。資產(chǎn)負(fù)債狀況良好的借款人，違約風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低，保障了銀行貸款資金的安全性。選項(xiàng)D預(yù)測(cè)借款人的現(xiàn)金