銀監(jiān)會風(fēng)險管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為加強銀行業(yè)金融機構(gòu)風(fēng)險管理，提高風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制能力，保障銀行業(yè)穩(wěn)健運行，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構(gòu)以及政策性銀行。信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司等其他金融機構(gòu)參照執(zhí)行。（三）風(fēng)險管理原則銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)遵循全面、審慎、有效、獨立的風(fēng)險管理原則。全面風(fēng)險管理涵蓋信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽風(fēng)險等各類風(fēng)險；審慎原則要求對風(fēng)險進行充分估計和防范，確保機構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營；有效原則強調(diào)風(fēng)險管理措施應(yīng)切實可行，能夠有效控制風(fēng)險；獨立原則確保風(fēng)險管理部門獨立于業(yè)務(wù)部門，不受干擾地履行職責(zé)。二、風(fēng)險管理組織架構(gòu)（一）董事會董事會對銀行業(yè)金融機構(gòu)風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任，負責(zé)審批風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和程序，確定機構(gòu)的風(fēng)險偏好和風(fēng)險容忍度，監(jiān)督高級管理層有效履行風(fēng)險管理職責(zé)。（二）監(jiān)事會監(jiān)事會負責(zé)監(jiān)督董事會和高級管理層在風(fēng)險管理方面的履職盡責(zé)情況，對機構(gòu)風(fēng)險管理的有效性進行監(jiān)督檢查。（三）高級管理層高級管理層負責(zé)執(zhí)行董事會批準的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和程序，制定風(fēng)險管理的具體制度和操作規(guī)程，組織實施風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制工作，定期向董事會報告風(fēng)險管理狀況。（四）風(fēng)險管理部門風(fēng)險管理部門應(yīng)獨立于業(yè)務(wù)部門，負責(zé)制定風(fēng)險管理政策、制度和流程，組織開展風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和分析工作，提出風(fēng)險控制建議，對風(fēng)險管理的有效性進行評估。（五）內(nèi)部審計部門內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對銀行業(yè)金融機構(gòu)風(fēng)險管理體系的健全性、有效性進行審計監(jiān)督，檢查風(fēng)險管理政策、制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。三、信用風(fēng)險管理（一）信用風(fēng)險識別銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)建立健全信用風(fēng)險識別機制，全面、準確地識別各類信用風(fēng)險，包括借款人或交易對手的違約風(fēng)險、信用評級下降風(fēng)險等。對客戶的基本情況、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用記錄等進行深入調(diào)查和分析，及時發(fā)現(xiàn)潛在的信用風(fēng)險。（二）信用風(fēng)險計量采用科學(xué)合理的信用風(fēng)險計量方法，如內(nèi)部評級法、信用評分模型等，對信用風(fēng)險進行量化評估。根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，確定不同客戶或業(yè)務(wù)的風(fēng)險等級，為風(fēng)險定價、授信審批等提供依據(jù)。（三）信用風(fēng)險監(jiān)測建立信用風(fēng)險監(jiān)測體系，對信用風(fēng)險狀況進行實時監(jiān)測。密切關(guān)注借款人或交易對手的信用狀況變化、貸款或交易的執(zhí)行情況、擔(dān)保物價值變動等，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號。（四）信用風(fēng)險控制根據(jù)信用風(fēng)險評估結(jié)果，采取相應(yīng)的風(fēng)險控制措施。對于高風(fēng)險客戶或業(yè)務(wù)，嚴格控制授信額度，加強貸后管理；對于出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號的客戶，及時采取催收、追加擔(dān)保、調(diào)整授信等措施，降低信用風(fēng)險損失。四、市場風(fēng)險管理（一）市場風(fēng)險識別識別市場風(fēng)險主要包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險等。分析市場因素變動對銀行業(yè)金融機構(gòu)資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)價值的影響，評估市場風(fēng)險敞口。（二）市場風(fēng)險計量運用風(fēng)險價值（VaR）、敏感性分析、壓力測試等方法對市場風(fēng)險進行計量。確定市場風(fēng)險限額，包括交易限額、止損限額、風(fēng)險價值限額等，有效控制市場風(fēng)險暴露。（三）市場風(fēng)險監(jiān)測持續(xù)監(jiān)測市場風(fēng)險狀況，關(guān)注市場價格波動、宏觀經(jīng)濟形勢變化等因素對機構(gòu)市場風(fēng)險的影響。及時調(diào)整風(fēng)險管理策略和措施，以應(yīng)對市場風(fēng)險的變化。（四）市場風(fēng)險控制通過資產(chǎn)負債管理、套期保值、風(fēng)險對沖等手段，有效控制市場風(fēng)險。合理調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，降低利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險；運用衍生金融工具進行套期保值，對沖市場風(fēng)險敞口。五、流動性風(fēng)險管理（一）流動性風(fēng)險識別識別流動性風(fēng)險主要關(guān)注機構(gòu)資金來源的穩(wěn)定性和資金運用的合理性。分析存款客戶的行為變化、融資渠道的可靠性、資產(chǎn)變現(xiàn)能力等因素，評估機構(gòu)面臨的流動性風(fēng)險狀況。（二）流動性風(fēng)險計量采用流動性比率、流動性缺口率、現(xiàn)金流分析等方法對流動性風(fēng)險進行計量。建立流動性風(fēng)險預(yù)警指標體系，設(shè)定合理的流動性風(fēng)險限額，確保機構(gòu)具備充足的流動性儲備。（三）流動性風(fēng)險監(jiān)測實時監(jiān)測流動性狀況，密切關(guān)注資金流入流出情況、資產(chǎn)負債期限錯配情況等。及時發(fā)現(xiàn)流動性風(fēng)險預(yù)警信號，如凈現(xiàn)金流量出現(xiàn)負值、流動性比率下降等。（四）流動性風(fēng)險控制制定流動性風(fēng)險管理策略，確保機構(gòu)在不同市場環(huán)境下保持充足的流動性。優(yōu)化資金來源結(jié)構(gòu)，拓寬融資渠道；合理安排資產(chǎn)配置，提高資產(chǎn)變現(xiàn)能力；建立應(yīng)急融資計劃，在流動性緊張時能夠及時獲得資金支持。六、操作風(fēng)險管理（一）操作風(fēng)險識別識別操作風(fēng)險涵蓋內(nèi)部欺詐、外部欺詐、就業(yè)制度和工作場所安全、客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動、實物資產(chǎn)的損壞、營業(yè)中斷和信息技術(shù)系統(tǒng)癱瘓、執(zhí)行、交割和流程管理等七個業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險。對機構(gòu)內(nèi)部流程、人員、系統(tǒng)等方面存在的風(fēng)險進行全面排查。（二）操作風(fēng)險計量根據(jù)操作風(fēng)險的特點，可采用基本指標法、標準法、高級計量法等方法進行計量。評估操作風(fēng)險損失事件的發(fā)生頻率和損失程度，為操作風(fēng)險控制提供依據(jù)。（三）操作風(fēng)險監(jiān)測建立操作風(fēng)險監(jiān)測機制，收集、分析操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)，及時發(fā)現(xiàn)潛在的操作風(fēng)險隱患。加強對重點業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、關(guān)鍵崗位人員的監(jiān)督檢查，防范操作風(fēng)險事件的發(fā)生。（四）操作風(fēng)險控制完善操作風(fēng)險管理制度和流程，加強內(nèi)部控制，規(guī)范業(yè)務(wù)操作。加強員工培訓(xùn)，提高員工風(fēng)險意識和業(yè)務(wù)技能。建立操作風(fēng)險損失事件報告和處置機制，及時處理操作風(fēng)險事件，減少損失。七、聲譽風(fēng)險管理（一）聲譽風(fēng)險識別識別聲譽風(fēng)險主要關(guān)注銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營行為、產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量、社會責(zé)任履行等方面對機構(gòu)聲譽的影響。分析客戶投訴、媒體報道、輿情監(jiān)測等信息，及時發(fā)現(xiàn)可能引發(fā)聲譽風(fēng)險的因素。（二）聲譽風(fēng)險計量目前雖難以精確計量聲譽風(fēng)險，但可通過建立聲譽風(fēng)險指標體系，對聲譽風(fēng)險狀況進行定性評估。關(guān)注機構(gòu)在社會公眾中的形象、口碑等方面的變化。（三）聲譽風(fēng)險監(jiān)測持續(xù)監(jiān)測聲譽風(fēng)險狀況，及時掌握輿情動態(tài)。加強與媒體、監(jiān)管部門、行業(yè)協(xié)會等的溝通協(xié)調(diào)，積極應(yīng)對聲譽風(fēng)險事件。（四）聲譽風(fēng)險控制制定聲譽風(fēng)險管理策略，加強品牌建設(shè)，提升服務(wù)質(zhì)量，積極履行社會責(zé)任。建立聲譽風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，在聲譽風(fēng)險事件發(fā)生時能夠迅速采取措施，降低負面影響，維護機構(gòu)聲譽。八、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)要求銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)建立健全風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，確保系統(tǒng)能夠準確、及時地采集、存儲、分析和報告各類風(fēng)險信息。系統(tǒng)應(yīng)具備數(shù)據(jù)整合、風(fēng)險計量、監(jiān)測預(yù)警、報表生成等功能，滿足風(fēng)險管理工作的需要。（二）數(shù)據(jù)管理加強風(fēng)險管理數(shù)據(jù)的管理，確保數(shù)據(jù)的真實性、準確性、完整性和及時性。建立數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機制，對數(shù)據(jù)進行定期校驗和清理。（三）系統(tǒng)安全與維護保障風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運行，采取有效的安全防護措施，防止數(shù)據(jù)泄露、系統(tǒng)故障等風(fēng)險。定期對系統(tǒng)進行維護和升級，確保系統(tǒng)功能的有效性和適應(yīng)性。九、風(fēng)險管理監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對風(fēng)險管理體系進行審計監(jiān)督，檢查風(fēng)險管理政策、制度的執(zhí)行情況，評估風(fēng)險管理的有效性。對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。（二）外部監(jiān)管檢查