融資管理辦法修訂意見一、總則（一）修訂背景隨著公司業(yè)務(wù)的不斷拓展和市場環(huán)境的日益復(fù)雜，現(xiàn)行融資管理辦法在某些方面已無法滿足公司發(fā)展的需求。為了加強(qiáng)公司融資管理，規(guī)范融資行為，防范融資風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，特對融資管理辦法進(jìn)行修訂。（二）目的本辦法旨在明確公司融資管理的原則、方式、流程等，確保融資活動(dòng)合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控，為公司戰(zhàn)略發(fā)展提供有力的資金支持。（三）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門的融資活動(dòng)，包括但不限于銀行貸款、債券發(fā)行、股權(quán)融資、融資租賃等。（四）基本原則1.合法性原則：融資活動(dòng)必須符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.安全性原則：確保融資資金的安全，防范融資風(fēng)險(xiǎn)。3.效益性原則：合理控制融資成本，提高資金使用效益。4.審慎性原則：對融資項(xiàng)目進(jìn)行充分的評估和論證，謹(jǐn)慎決策。二、融資決策管理（一）融資決策機(jī)構(gòu)公司設(shè)立融資決策委員會(huì)，負(fù)責(zé)對重大融資事項(xiàng)進(jìn)行審議和決策。融資決策委員會(huì)由公司高層管理人員、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、法務(wù)部門負(fù)責(zé)人等組成。（二）融資決策程序1.融資需求分析：各部門根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提出融資需求，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)財(cái)務(wù)部門。2.融資方案制定：財(cái)務(wù)部門會(huì)同相關(guān)部門對融資需求進(jìn)行分析，制定融資方案，包括融資方式、融資金額、融資期限、融資成本等。3.融資方案評估：融資決策委員會(huì)對融資方案進(jìn)行評估，重點(diǎn)評估融資風(fēng)險(xiǎn)、資金使用效益、融資成本等。4.融資決策：融資決策委員會(huì)根據(jù)評估結(jié)果，對融資方案進(jìn)行決策。重大融資事項(xiàng)需報(bào)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議通過。三、融資方式管理（一）銀行貸款1.貸款申請：公司根據(jù)融資需求，向銀行提出貸款申請，并提交相關(guān)資料，包括營業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款申請書等。2.貸款審批：銀行對公司的貸款申請進(jìn)行審批，重點(diǎn)審查公司的信用狀況、還款能力、貸款用途等。3.貸款合同簽訂：經(jīng)銀行審批通過后，公司與銀行簽訂貸款合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。4.貸款發(fā)放與使用：銀行按照貸款合同約定，將貸款發(fā)放至公司指定賬戶。公司應(yīng)按照貸款合同約定的用途使用貸款，不得挪作他用。5.貸款償還：公司應(yīng)按照貸款合同約定的還款方式和期限，按時(shí)足額償還貸款本息。（二）債券發(fā)行1.發(fā)行準(zhǔn)備：公司根據(jù)自身發(fā)展需要，決定發(fā)行債券，并成立債券發(fā)行工作小組，負(fù)責(zé)債券發(fā)行的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。2.發(fā)行申請：債券發(fā)行工作小組向相關(guān)部門提交債券發(fā)行申請，并提交相關(guān)資料，包括公司章程、財(cái)務(wù)報(bào)表、債券發(fā)行方案等。3.發(fā)行審批：相關(guān)部門對公司的債券發(fā)行申請進(jìn)行審批，重點(diǎn)審查公司的信用狀況、債券發(fā)行規(guī)模、債券利率等。4.債券承銷：公司選擇具有資質(zhì)的債券承銷商，負(fù)責(zé)債券的承銷工作。債券承銷商按照承銷協(xié)議的約定，組織債券發(fā)行工作。5.債券發(fā)行與上市：經(jīng)相關(guān)部門審批通過后，公司按照債券發(fā)行方案進(jìn)行債券發(fā)行。債券發(fā)行結(jié)束后，公司應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定申請債券上市交易。6.債券償還：公司應(yīng)按照債券募集說明書的約定，按時(shí)足額償還債券本息。（三）股權(quán)融資1.融資方案制定：公司根據(jù)自身發(fā)展需要，制定股權(quán)融資方案，包括融資方式、融資金額、股權(quán)結(jié)構(gòu)等。2.投資者選擇：公司通過多種渠道尋找投資者，對投資者進(jìn)行盡職調(diào)查，選擇合適的投資者。3.融資協(xié)議簽訂：公司與投資者簽訂融資協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。4.股權(quán)變更登記：融資協(xié)議簽訂后，公司按照相關(guān)規(guī)定辦理股權(quán)變更登記手續(xù)。5.融資資金使用：公司按照融資協(xié)議約定的用途使用融資資金，不得挪作他用。（四）融資租賃1.租賃需求分析：公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，分析租賃需求，確定租賃設(shè)備的名稱、規(guī)格、數(shù)量等。2.租賃公司選擇：公司選擇具有資質(zhì)的租賃公司，與租賃公司進(jìn)行洽談，確定租賃方案。3.租賃合同簽訂：公司與租賃公司簽訂租賃合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。4.租賃設(shè)備交付與使用：租賃公司按照租賃合同約定，將租賃設(shè)備交付給公司使用。公司應(yīng)按照租賃合同約定的用途使用租賃設(shè)備，不得擅自轉(zhuǎn)租或抵押。5.租金支付：公司應(yīng)按照租賃合同約定的租金支付方式和期限，按時(shí)足額支付租金。6.租賃期滿處理：租賃期滿后，公司按照租賃合同約定，對租賃設(shè)備進(jìn)行處理，包括續(xù)租、退租、留購等。四、融資風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：公司建立融資風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，對融資活動(dòng)中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評估：公司對識(shí)別出的融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，確定風(fēng)險(xiǎn)的大小和影響程度。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施1.信用風(fēng)險(xiǎn)管理：加強(qiáng)對融資對象的信用評估，選擇信用良好的融資對象；要求融資對象提供擔(dān)?；虻盅?，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。2.市場風(fēng)險(xiǎn)管理：密切關(guān)注市場動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整融資策略，降低市場風(fēng)險(xiǎn)；通過套期保值等方式，規(guī)避市場風(fēng)險(xiǎn)。3.利率風(fēng)險(xiǎn)管理：合理安排融資期限和融資方式，降低利率風(fēng)險(xiǎn)；通過利率互換等方式，鎖定利率水平。4.匯率風(fēng)險(xiǎn)管理：密切關(guān)注匯率變動(dòng)，及時(shí)調(diào)整融資策略，降低匯率風(fēng)險(xiǎn)；通過外匯套期保值等方式，規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：公司建立融資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，對融資活動(dòng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：公司設(shè)定融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。五、融資資金管理（一）資金籌集1.資金籌集計(jì)劃：公司根據(jù)融資決策和融資方案，制定資金籌集計(jì)劃，明確資金籌集的時(shí)間、金額、方式等。2.資金籌集實(shí)施：公司按照資金籌集計(jì)劃，組織實(shí)施資金籌集工作，確保資金按時(shí)足額到位。（二）資金使用1.資金使用計(jì)劃：公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，制定資金使用計(jì)劃，明確資金使用的方向、金額、時(shí)間等。2.資金使用審批：公司建立資金使用審批制度，對資金使用進(jìn)行嚴(yán)格審批，確保資金使用合法合規(guī)、安全有效。3.資金使用監(jiān)督：公司加強(qiáng)對資金使用的監(jiān)督，定期對資金使用情況進(jìn)行檢查，確保資金使用符合資金使用計(jì)劃和相關(guān)規(guī)定。（三）資金核算與管理1.資金核算：公司按照國家財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，對融資資金進(jìn)行核算，確保資金核算準(zhǔn)確、及時(shí)。2.資金管理：公司建立健全資金管理制度，加強(qiáng)對融資資金的管理，確保資金安全。六、融資信息管理（一）信息收集1.融資信息收集渠道：公司通過多種渠道收集融資信息，包括銀行、證券機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)等。2.融資信息收集內(nèi)容：公司收集的融資信息包括融資政策、融資產(chǎn)品、融資市場動(dòng)態(tài)等。（二）信息分析與利用1.融資信息分析：公司對收集到的融資信息進(jìn)行分析，評估融資信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和實(shí)用性。2.融資信息利用：公司根據(jù)融資信息分析結(jié)果，制定融資策略，優(yōu)化融資方案，提高融資效率。（三）信息披露1.信息披露原則：公司按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露融資信息。2.信息披露內(nèi)容：公司披露的融資信息包括融資方案、融資進(jìn)展情況、融資資金使用情況等。七、融資檔案管理（一）檔案收集1.融資檔案收集范圍：公司在融資活動(dòng)中形成的各種文件、資料、合同等，均應(yīng)納入融資檔案管理范圍。2.融資檔案收集要求：融資檔案應(yīng)及時(shí)收集、整理，確保檔案的完整性和準(zhǔn)確性。（二）檔案整理與歸檔1.融資檔案整理：公司對收集到的融資檔案進(jìn)行整理，按照檔案管理的要求，進(jìn)行分類、編號、裝訂等。2.融資檔案歸檔：公司將整理好的融資檔案及時(shí)歸檔，建立融資檔案數(shù)據(jù)庫，便于查詢和利用。（三）檔案保管與查閱