《業(yè)務收費管理辦法》一、總則（一）目的為加強公司業(yè)務收費管理，規(guī)范收費行為，確保公司各項業(yè)務收費的合法性、合理性和規(guī)范性，保障公司和客戶的合法權(quán)益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有涉及業(yè)務收費的部門、崗位及相關(guān)業(yè)務活動。（三）基本原則1.合法性原則：業(yè)務收費必須符合國家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標準的規(guī)定，嚴禁任何違法違規(guī)收費行為。2.合理性原則：收費標準應根據(jù)業(yè)務成本、市場行情等因素合理制定，確保公平合理，不得損害客戶利益。3.規(guī)范性原則：收費流程、票據(jù)管理等應嚴格按照規(guī)定執(zhí)行，做到手續(xù)完備、賬目清晰。4.公開透明原則：收費項目、標準、依據(jù)等應向客戶公開，接受社會監(jiān)督。二、收費項目與標準（一）收費項目分類1.主營業(yè)務收費：包括但不限于產(chǎn)品銷售、服務提供等直接與公司核心業(yè)務相關(guān)的收費項目。2.附加業(yè)務收費：如增值服務、配套服務等產(chǎn)生的收費項目。3.其他收費：如違約金、滯納金等因客戶違約或其他特殊情況產(chǎn)生的收費。（二）收費標準制定1.對于主營業(yè)務收費，由業(yè)務部門根據(jù)成本核算、市場調(diào)研等情況提出收費標準建議，經(jīng)財務部門審核、價格管理委員會審議后，報公司管理層批準執(zhí)行。2.附加業(yè)務收費標準由相關(guān)業(yè)務部門會同財務部門共同制定，報公司分管領(lǐng)導審批。3.其他收費標準按照公司相關(guān)規(guī)定及法律法規(guī)要求確定。（三）收費標準調(diào)整1.因市場變化、成本變動等原因需要調(diào)整收費標準的，業(yè)務部門應提前進行調(diào)研分析，提出調(diào)整方案，經(jīng)上述審批流程后實施。2.收費標準調(diào)整應提前通知客戶，確?？蛻粲凶銐虻臅r間了解和適應變化。三、收費流程（一）收費申請1.業(yè)務部門在開展業(yè)務前，應根據(jù)業(yè)務情況填寫《業(yè)務收費申請表》，詳細說明收費項目、標準、金額、收費依據(jù)等內(nèi)容。2.《業(yè)務收費申請表》經(jīng)部門負責人審核簽字后，提交至財務部門。（二）財務審核1.財務部門收到《業(yè)務收費申請表》后，對收費項目、標準、金額、收費依據(jù)等進行審核。2.審核重點包括收費的合法性、合理性、與合同約定的一致性等。如發(fā)現(xiàn)問題，應及時與業(yè)務部門溝通并要求其進行修正。（三）審批1.經(jīng)財務審核通過的《業(yè)務收費申請表》，根據(jù)收費金額大小按照公司審批權(quán)限規(guī)定進行審批。2.一般收費項目由分管領(lǐng)導審批；重大收費項目需經(jīng)公司管理層集體決策審批。（四）收費通知1.審批通過后，業(yè)務部門應及時向客戶發(fā)出《業(yè)務收費通知》，明確收費項目、標準、金額、繳費方式、繳費期限等信息。2.《業(yè)務收費通知》可采用書面、電子等多種方式送達客戶，并要求客戶簽字確認或進行電子回執(zhí)。（五）繳費與收款1.客戶應按照《業(yè)務收費通知》要求的繳費方式和期限進行繳費。2.財務部門負責收取款項，并及時進行賬務處理。對于現(xiàn)金收款，應嚴格按照現(xiàn)金管理規(guī)定執(zhí)行；對于銀行轉(zhuǎn)賬收款，應及時核對到賬情況。（六）票據(jù)開具1.財務部門在收到款項后，應根據(jù)客戶要求及時開具合法有效的收費票據(jù)。2.收費票據(jù)應按照規(guī)定的格式和內(nèi)容填寫，確保字跡清晰、項目齊全、印章完整。四、票據(jù)管理（一）票據(jù)種類公司使用的收費票據(jù)主要包括增值稅發(fā)票、財政票據(jù)等，具體種類根據(jù)業(yè)務性質(zhì)和國家規(guī)定確定。（二）票據(jù)購買與保管1.財務部門指定專人負責票據(jù)的購買、保管工作。2.票據(jù)購買應按照規(guī)定程序向稅務機關(guān)或財政部門申請，確保票據(jù)來源合法。3.票據(jù)應妥善保管在專門的保險柜或票據(jù)庫中，實行專人專柜管理，防止票據(jù)丟失、被盜、損毀等情況發(fā)生。（三）票據(jù)開具與使用1.票據(jù)開具人員應嚴格按照規(guī)定的開票流程和要求開具票據(jù)，確保票據(jù)內(nèi)容真實、準確、完整。2.票據(jù)開具應使用規(guī)定的開票軟件或工具，不得手工涂改、偽造票據(jù)。3.作廢票據(jù)應加蓋“作廢”戳記，并全聯(lián)保存，不得擅自銷毀。（四）票據(jù)核銷1.財務部門應定期對已開具的票據(jù)進行核銷，核對票據(jù)使用情況與收款情況是否一致。2.票據(jù)核銷情況應詳細記錄，并存檔備查。五、退費管理（一）退費原因1.因公司原因?qū)е聵I(yè)務無法正常開展或服務質(zhì)量未達約定標準，客戶要求退費的。2.因客戶原因提前終止業(yè)務合同，按照合同約定需要退費的。3.其他符合法律法規(guī)和合同約定的退費情形。（二）退費申請1.客戶提出退費申請時，應填寫《退費申請表》，詳細說明退費原因、退費金額、相關(guān)業(yè)務情況等。2.《退費申請表》經(jīng)業(yè)務部門核實情況后簽字確認，提交至財務部門。（三）財務審核與審批1.財務部門收到《退費申請表》后，對退費原因、金額、相關(guān)業(yè)務記錄等進行審核。2.審核通過后，按照公司退費審批權(quán)限規(guī)定進行審批。（四）退費辦理1.審批通過后，財務部門按照規(guī)定的退費方式及時辦理退費手續(xù)。2.對于現(xiàn)金退費，應要求客戶簽字確認；對于銀行轉(zhuǎn)賬退費，應確保退費賬戶信息準確無誤。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.財務部門定期對業(yè)務收費情況進行自查，檢查收費流程執(zhí)行情況、票據(jù)管理情況、退費管理情況等。2.審計部門不定期對業(yè)務收費進行專項審計，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見。（二）客戶反饋1.建立客戶反饋機制，接受客戶對業(yè)務收費的咨詢、投訴和建議。2.對于客戶反饋的問題，應及時進行調(diào)查處理，并將處理結(jié)果反饋給客戶。（三）外部監(jiān)管積極配合國家相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，如實提供業(yè)務收費資料，接受監(jiān)管部門的指導和監(jiān)督。七、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.未經(jīng)審批擅自收費或變更收費標準的。2.不按規(guī)定開具票據(jù)或使用虛假票據(jù)的。3.截留、挪用、坐支收費款項的。4.故意刁難客戶、強制收費或變相提高收費標準的。5.其他違反本辦法及相關(guān)法律法規(guī)的收費行為。（二）處理措施1.對于違規(guī)行為，一經(jīng)查實，視情節(jié)輕重給予相關(guān)責任人警告、罰款、降職、撤職等處分。2.因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟損失的，相關(guān)責任人應承擔賠償責任。3.構(gòu)成違法犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。八、附則（一）解釋