第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)證券資格從業(yè)考試習(xí)題及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，不得在批準(zhǔn)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所之外自行設(shè)立證券營(yíng)業(yè)部。該規(guī)定主要依據(jù)的是（）。

A.《中華人民共和國(guó)證券法》

B.《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》

C.《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)證券營(yíng)業(yè)部規(guī)范管理的通知》

D.《證券公司內(nèi)部控制指引》

2.下列關(guān)于證券公司內(nèi)部控制環(huán)境的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.董事會(huì)對(duì)內(nèi)部控制負(fù)最終責(zé)任

B.高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)重視并帶頭遵守內(nèi)部控制制度

C.應(yīng)當(dāng)建立健全組織架構(gòu)，明確各部門職責(zé)

D.內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)與公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)規(guī)模相匹配

3.投資者通過證券公司進(jìn)行的證券交易，其委托指令的類型不包括（）。

A.限價(jià)委托

B.市價(jià)委托

C.立即執(zhí)行并撤銷委托

D.信用委托

4.證券公司為客戶開立信用證券賬戶，應(yīng)當(dāng)向客戶充分揭示風(fēng)險(xiǎn)，并以書面形式與客戶簽訂（）。

A.證券交易委托代理協(xié)議

B.信用證券賬戶開戶協(xié)議

C.證券交易風(fēng)險(xiǎn)揭示書

D.信用融資融券合同

5.證券公司對(duì)證券交易實(shí)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)異常交易行為時(shí)，應(yīng)當(dāng)（）。

A.立即通知投資者并要求其解釋

B.立即采取必要的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

C.立即向證券交易所和證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告

D.等待投資者提出異議后再處理

6.下列關(guān)于證券自營(yíng)業(yè)務(wù)的表述中，符合規(guī)定的是（）。

A.證券公司可以將其自營(yíng)賬戶借給他人使用

B.自營(yíng)業(yè)務(wù)資金必須以證券公司名義完全獨(dú)立于其他資金

C.自營(yíng)業(yè)務(wù)的投資范圍僅限于上市交易的債券

D.自營(yíng)業(yè)務(wù)的收益可以不納入公司統(tǒng)一核算

7.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其客戶資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)（）。

A.交由指定商業(yè)銀行保管

B.存放于公司自營(yíng)賬戶

C.交由公司財(cái)務(wù)部門管理

D.與公司自有資產(chǎn)嚴(yán)格分離

8.證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，其凈資本不得低于人民幣（）元。

A.5000萬(wàn)

B.1億

C.2億

D.5億

9.證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，不得對(duì)客戶證券交易進(jìn)行（）。

A.限制價(jià)格申報(bào)

B.限制數(shù)量申報(bào)

C.限制時(shí)間申報(bào)

D.限制指令類型申報(bào)

10.下列關(guān)于證券公司信息披露的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.證券公司應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息

B.定期報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告等

C.臨時(shí)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括重大投資、重大資產(chǎn)變化等

D.信息披露可以由公司部門負(fù)責(zé)人直接向投資者口頭告知

11.證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全客戶投訴處理機(jī)制，及時(shí)、妥善處理客戶投訴。對(duì)于重大投訴，應(yīng)當(dāng)（）。

A.由公司總經(jīng)理親自處理

B.及時(shí)向證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告

C.2日內(nèi)給予投資者明確答復(fù)

D.由客戶服務(wù)部門自行解決

12.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)（）。

A.至少每半年進(jìn)行一次評(píng)估

B.每年至少進(jìn)行一次內(nèi)部審計(jì)

C.每2年修訂一次

D.由董事會(huì)直接負(fù)責(zé)執(zhí)行

13.證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過其凈資本的（）。

A.30%

B.50%

C.100%

D.200%

14.證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)（）。

A.嚴(yán)格審查客戶的信用狀況和擔(dān)保物價(jià)值

B.允許客戶使用信用證進(jìn)行擔(dān)保

C.對(duì)客戶融資買入的證券不計(jì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

D.允許客戶使用自有住房作為擔(dān)保物

15.證券公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)（）。

A.具備證券從業(yè)資格

B.從事證券業(yè)務(wù)5年以上

C.具有大學(xué)本科以上學(xué)歷

D.沒有受過刑事處罰

16.證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全（）制度，明確內(nèi)部控制職責(zé)，規(guī)范內(nèi)部控制流程。

A.內(nèi)部控制評(píng)估

B.內(nèi)部控制審計(jì)

C.內(nèi)部控制責(zé)任追究

D.內(nèi)部控制報(bào)告

17.投資者參與證券交易，應(yīng)當(dāng)（）。

A.具有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力

B.通過證券公司開立證券賬戶

C.了解證券交易的風(fēng)險(xiǎn)

D.以上都是

18.證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全（）制度，對(duì)從業(yè)人員進(jìn)行證券職業(yè)道德教育和培訓(xùn)。

A.人員管理

B.職業(yè)道德

C.培訓(xùn)考核

D.風(fēng)險(xiǎn)控制

19.證券公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定，對(duì)（）進(jìn)行定期盤點(diǎn)和核對(duì)。

A.證券自營(yíng)業(yè)務(wù)資產(chǎn)

B.客戶資產(chǎn)

C.公司自有資產(chǎn)

D.以上都是

20.證券公司應(yīng)當(dāng)在（）設(shè)立合規(guī)負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)公司合規(guī)管理工作。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.總經(jīng)理辦公室

D.合規(guī)部門

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)包括（）等內(nèi)容。

A.內(nèi)部控制目標(biāo)

B.內(nèi)部控制原則

C.內(nèi)部控制組織架構(gòu)

D.內(nèi)部控制職責(zé)分工

E.內(nèi)部控制措施

22.證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)（）。

A.向客戶充分揭示風(fēng)險(xiǎn)

B.簽訂融資融券合同

C.對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)估

D.安排專人進(jìn)行客戶指導(dǎo)

E.嚴(yán)格監(jiān)控客戶信用資金使用情況

23.證券公司自營(yíng)業(yè)務(wù)的禁止行為包括（）。

A.違規(guī)使用客戶資產(chǎn)

B.利用內(nèi)幕信息進(jìn)行交易

C.違規(guī)向他人提供證券賬戶

D.從事內(nèi)幕交易

E.從事操縱市場(chǎng)行為

24.證券公司內(nèi)部控制環(huán)境主要包括（）。

A.公司治理結(jié)構(gòu)

B.組織架構(gòu)

C.企業(yè)文化

D.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)職責(zé)

E.高級(jí)管理人員管理風(fēng)格

25.證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全（）制度，防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.風(fēng)險(xiǎn)控制

D.風(fēng)險(xiǎn)處置

E.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

三、判斷題（共10分，每題0.5分，√表示正確，×表示錯(cuò)誤）

26.證券公司可以將其自營(yíng)賬戶出租給他人使用。（×）

27.證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，不得在批準(zhǔn)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所之外自行設(shè)立證券營(yíng)業(yè)部。（√）

28.投資者參與證券交易，不需要了解證券交易的風(fēng)險(xiǎn)。（×）

29.證券公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)具備證券從業(yè)資格。（√）

30.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)至少每半年進(jìn)行一次評(píng)估。（×）

31.證券公司自營(yíng)業(yè)務(wù)的投資范圍僅限于上市交易的股票和債券。（×）

32.證券公司對(duì)證券交易實(shí)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)異常交易行為時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即采取必要的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（√）

33.證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)，其融資余額不得超過其凈資本的（）。（×）

34.證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全客戶投訴處理機(jī)制，及時(shí)、妥善處理客戶投訴。（√）

35.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)與公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)規(guī)模相匹配。（√）

四、填空題（共15分，每空1分，共15空）

36.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其客戶資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)與公司自有資產(chǎn)嚴(yán)格______。

37.證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，不得在批準(zhǔn)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所之外自行設(shè)立______。

38.證券公司對(duì)證券交易實(shí)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)異常交易行為時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即______。

39.證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過其凈資本的______。

40.證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，其凈資本不得低于人民幣_(tái)_____元。

41.證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向客戶充分______。

42.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)至少每______年修訂一次。

43.證券公司應(yīng)當(dāng)在______設(shè)立合規(guī)負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)公司合規(guī)管理工作。

44.投資者參與證券交易，應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的______。

45.證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全______制度，明確內(nèi)部控制職責(zé)，規(guī)范內(nèi)部控制流程。

46.證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全______制度，對(duì)從業(yè)人員進(jìn)行證券職業(yè)道德教育和培訓(xùn)。

47.證券公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定，對(duì)______進(jìn)行定期盤點(diǎn)和核對(duì)。

48.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)包括______等內(nèi)容。

49.證券公司內(nèi)部控制環(huán)境主要包括______。

五、簡(jiǎn)答題（共25分，每題5分）

50.簡(jiǎn)述證券公司內(nèi)部控制制度的基本要求。

51.簡(jiǎn)述證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)的基本流程。

52.簡(jiǎn)述證券公司自營(yíng)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)。

53.簡(jiǎn)述證券公司客戶投訴處理的基本原則。

54.簡(jiǎn)述證券公司內(nèi)部控制環(huán)境的主要內(nèi)容。

六、案例分析題（共15分）

55.某證券公司客戶A通過該公司營(yíng)業(yè)部進(jìn)行證券交易。2023年10月，客戶A在該公司工作人員B的推薦下，開通了融資融券業(yè)務(wù)。工作人員B告知客戶A，融資利率為5%，融券利率為8%，并承諾客戶A可以通過融資買入股票獲得高額回報(bào)。后經(jīng)查實(shí)，工作人員B未經(jīng)公司授權(quán)，擅自為客戶A提供了優(yōu)惠利率，并利用客戶A的信用賬戶進(jìn)行自營(yíng)交易。請(qǐng)分析：

（1）該證券公司工作人員B的行為有哪些違規(guī)之處？

（2）該證券公司應(yīng)如何防范類似事件的發(fā)生？

（3）客戶A可以采取哪些措施維護(hù)自身權(quán)益？

參考答案及解析

參考答案

一、單選題（共20分）

1.B

2.D

3.D

4.B

5.B

6.B

7.D

8.C

9.A

10.D

11.B

12.B

13.C

14.A

15.A

16.C

17.D

18.B

19.D

20.D

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.ABCDE

22.ABCE

23.ABCDE

24.ABCDE

25.ABCDE

三、判斷題（共10分，每題0.5分，√表示正確，×表示錯(cuò)誤）

26.×

27.√

28.×

29.√

30.×

31.×

32.√

33.×

34.√

35.√

四、填空題（共15分，每空1分，共15空）

36.分離

37.證券營(yíng)業(yè)部

38.采取必要的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

39.100%

40.2億

41.風(fēng)險(xiǎn)

42.2

43.合規(guī)部門

44.風(fēng)險(xiǎn)承受能力

45.內(nèi)部控制

46.職業(yè)道德

47.公司自有資產(chǎn)、客戶資產(chǎn)

48.內(nèi)部控制目標(biāo)、內(nèi)部控制原則、內(nèi)部控制組織架構(gòu)、內(nèi)部控制職責(zé)分工、內(nèi)部控制措施

49.公司治理結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、企業(yè)文化、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)職責(zé)、高級(jí)管理人員管理風(fēng)格

五、簡(jiǎn)答題（共25分，每題5分）

50.答：證券公司內(nèi)部控制制度的基本要求包括：

①內(nèi)部控制目標(biāo)：保證公司合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)效率和效益，保護(hù)投資者合法權(quán)益。

②內(nèi)部控制原則：全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性、成本效益原則。

③內(nèi)部控制組織架構(gòu)：建立健全內(nèi)部控制組織架構(gòu)，明確各部門職責(zé)。

④內(nèi)部控制職責(zé)分工：明確各部門、各崗位的職責(zé)權(quán)限，確保相互制約、相互監(jiān)督。

⑤內(nèi)部控制措施：制定并實(shí)施健全的內(nèi)部控制措施，包括不相容職務(wù)分離、授權(quán)批準(zhǔn)、會(huì)計(jì)系統(tǒng)、財(cái)產(chǎn)保護(hù)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等。

51.答：證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)的基本流程包括：

①開戶：客戶在證券公司開立信用證券賬戶和信用資金賬戶。

②評(píng)級(jí)：證券公司對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。

③授信：證券公司根據(jù)客戶信用評(píng)級(jí)結(jié)果，確定客戶的授信額度。

④交易：客戶在授信額度內(nèi)進(jìn)行融資買入或融券賣出交易。

⑤還款：客戶按照約定的時(shí)間歸還融資或購(gòu)回融券證券。

52.答：證券公司自營(yíng)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)包括：

①市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：證券價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致自營(yíng)業(yè)務(wù)資產(chǎn)價(jià)值下跌的風(fēng)險(xiǎn)。

②政策風(fēng)險(xiǎn)：國(guó)家宏觀政策變化導(dǎo)致證券市場(chǎng)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。

③信用風(fēng)險(xiǎn)：交易對(duì)手方違約導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

④操作風(fēng)險(xiǎn)：內(nèi)部操作失誤導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

⑤法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：違反法律法規(guī)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

53.答：證券公司客戶投訴處理的基本原則包括：

①及時(shí)性原則：及時(shí)受理、處理客戶投訴。

②公正性原則：公平、公正地處理客戶投訴。

③透明性原則：向客戶說明投訴處理過程和結(jié)果。

④有效性原則：切實(shí)解決客戶投訴問題。

⑤保密性原則：保護(hù)客戶隱私。

54.答：證券公司內(nèi)部控制環(huán)境的主要內(nèi)容包括：

①公司治理結(jié)構(gòu)：建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理人員的職責(zé)。

②組織架構(gòu)：建立健全組織架構(gòu)，明確各部門職責(zé)權(quán)限，確保相互制約、相互監(jiān)督。

③企業(yè)文化：建立良好的企業(yè)文化，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

④董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)職責(zé)：董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)公司內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。

⑤高級(jí)管理人員管理風(fēng)格：高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)重視并帶頭遵守內(nèi)部控制制度。

六、案例分析題（共15分）

55.答：

（1）該證券公司工作人員B的行為有以下違規(guī)之處：

①工作人員B未經(jīng)公司授權(quán)，擅自為客戶A提供了優(yōu)惠利率，違反了公司內(nèi)部管理規(guī)定。

②工作人員B利用客戶A的信用賬戶進(jìn)行自營(yíng)交易，違反了《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第四十八條的規(guī)定，即“證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，不得將自營(yíng)賬戶借給他人使用”。

③工作人員B向客戶A作出虛假承諾，違反了《證券法》第一百二十二條的規(guī)定，即“證券公司及其從業(yè)人員不得欺詐客戶”。

（2）該證券公司應(yīng)如何防范類似事件的發(fā)生：

①加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè)，明確工作人員職責(zé)權(quán)限，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程。

②加強(qiáng)工作人員培訓(xùn)和教育，提高工作人員的法律意識(shí)和合規(guī)意識(shí)。

③加強(qiáng)對(duì)工作人員的監(jiān)督管理，建立有效的監(jiān)督機(jī)制。

④建立健全違規(guī)行為處理制度，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。

（3）客戶A可以采取以下措施維護(hù)自身權(quán)益：

①向該證券公司投訴，要求其承擔(dān)責(zé)任。

②向證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)舉報(bào)，要求其進(jìn)行調(diào)查處理。

③通過法律途徑維護(hù)自身權(quán)益，要求該證券公司賠償損失。

解析

一、單選題（共20分）

1.解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第三十五條的規(guī)定，證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，不得在批準(zhǔn)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所之外自行設(shè)立證券營(yíng)業(yè)部。因此，正確答案為B。

2.解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第三條的規(guī)定，證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)與公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)規(guī)模相匹配。因此，正確答案為D。

3.解析：根據(jù)《證券法》第一百一十七條的規(guī)定，投資者通過證券公司進(jìn)行的證券交易，其委托指令的類型包括限價(jià)委托、市價(jià)委托、立即執(zhí)行并撤銷委托。信用委托不屬于證券交易委托指令的類型。因此，正確答案為D。

4.解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第四十九條的規(guī)定，證券公司為客戶開立信用證券賬戶，應(yīng)當(dāng)向客戶充分揭示風(fēng)險(xiǎn)，并以書面形式與客戶簽訂信用證券賬戶開戶協(xié)議。因此，正確答案為B。

5.解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十一條的規(guī)定，證券公司對(duì)證券交易實(shí)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)異常交易行為時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即采取必要的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。因此，正確答案為B。

6.解析：根據(jù)《證券法》第一百二十條的規(guī)定，證券公司可以將其自營(yíng)賬戶借給他人使用屬于違規(guī)行為。自營(yíng)業(yè)務(wù)資金必須以證券公司名義完全獨(dú)立于其他資金，自營(yíng)業(yè)務(wù)的投資范圍僅限于上市交易的股票和債券，自營(yíng)業(yè)務(wù)的收益可以不納入公司統(tǒng)一核算的說法均錯(cuò)誤。因此，正確答案為B。

7.解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十三條的規(guī)定，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其客戶資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)與公司自有資產(chǎn)嚴(yán)格分離。因此，正確答案為D。

8.解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十二條的規(guī)定，證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，其凈資本不得低于人民幣2億元。因此，正確答案為C。

9.解析：根據(jù)《證券法》第一百一十七條的規(guī)定，證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，不得對(duì)客戶證券交易進(jìn)行限制價(jià)格申報(bào)。限制數(shù)量申報(bào)、限制時(shí)間申報(bào)、限制指令類型申報(bào)的說法均錯(cuò)誤。因此，正確答案為A。

10.解析：根據(jù)《證券法》第六十三條的規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息。定期報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告等，臨時(shí)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括重大投資、重大資產(chǎn)變化等，信息披露不可以由公司部門負(fù)責(zé)人直接向投資者口頭告知。因此，正確答案為D。

11.解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第六十一條的規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全客戶投訴處理機(jī)制，及時(shí)、妥善處理客戶投訴。對(duì)于重大投訴，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。因此，正確答案為B。

12.解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第六條的規(guī)定，證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)每年至少進(jìn)行一次內(nèi)部審計(jì)。因此，正確答案為B。

13.解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十二條的規(guī)定，證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過其凈資本的100%。因此，正確答案為C。

14.解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十五條的規(guī)定，證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查客戶的信用狀況和擔(dān)保物價(jià)值。因此，正確答案為A。

15.解析：根據(jù)《證券法》第一百二十條的規(guī)定，證券公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)具備證券從業(yè)資格。因此，正確答案為A。

16.解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第六條的規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制責(zé)任追究制度，明確內(nèi)部控制職責(zé)，規(guī)范內(nèi)部控制流程。因此，正確答案為C。

17.解析：根據(jù)《證券法》第四條的規(guī)定，投資者參與證券交易，應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。根據(jù)《證券法》第一百一十七條的規(guī)定，投資者通過證券公司進(jìn)行的證券交易，其委托指令的類型包括限價(jià)委托、市價(jià)委托、立即執(zhí)行并撤銷委托。根據(jù)《證券法》第一百二十二條的規(guī)定，證券公司及其從業(yè)人員不得欺詐客戶。因此，正確答案為D。

18.解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第六十二條的規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全職業(yè)道德制度，對(duì)從業(yè)人員進(jìn)行證券職業(yè)道德教育和培訓(xùn)。因此，正確答案為B。

19.解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第七條的規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定，對(duì)證券自營(yíng)業(yè)務(wù)資產(chǎn)、客戶資產(chǎn)、公司自有資產(chǎn)進(jìn)行定期盤點(diǎn)和核對(duì)。因此，正確答案為D。

20.解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第六十三條的規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)在合規(guī)部門設(shè)立合規(guī)負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)公司合規(guī)管理工作。因此，正確答案為D。

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第五條的規(guī)定，證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)包括內(nèi)部控制目標(biāo)、內(nèi)部控制原則、內(nèi)部控制組織架構(gòu)、內(nèi)部控制職責(zé)分工、內(nèi)部控制措施等內(nèi)容。因此，正確答案為ABCDE。

22.解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十九條的規(guī)定，證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向客戶充分揭示風(fēng)險(xiǎn)，簽訂融資融券合同，對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)估，嚴(yán)格監(jiān)控客戶信用資金使用情況。因此，正確答案為ABCE。

23.解析：根據(jù)《證券法》第一百二十條的規(guī)定，證券公司自營(yíng)業(yè)務(wù)的禁止行為包括違規(guī)使用客戶資產(chǎn)、利用內(nèi)幕信息進(jìn)行交易、違規(guī)向他人提供證券賬戶、從事內(nèi)幕交易、從事操縱市場(chǎng)行為。因此，正確答案為ABCDE。

24.解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第四條的規(guī)定，證券公司內(nèi)部控制環(huán)境主要包括公司治理結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、企業(yè)文化、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)職責(zé)、高級(jí)管理人員管理風(fēng)格。因此，正確答案為ABCDE。

25.解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第六條的規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)處置、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。因此，正確答案為ABCDE。

三、判斷題（共10分，每題0.5分，√表示正確，×表示錯(cuò)誤）

26.解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第四十八條的規(guī)定，證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，不得將自營(yíng)賬戶借給他人使用。因此，本題說法錯(cuò)誤。

27.解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第三十五條的規(guī)定，證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，不得在批準(zhǔn)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所之外自行設(shè)立證券營(yíng)業(yè)部。因此，本題說法正確。

28.解析：根據(jù)《證券法》第四條的規(guī)定，投資者參與證券交易，應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。因此，本題說法錯(cuò)誤。

29.解析：根據(jù)《證券法》第一百二十條的規(guī)定，證券公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)具備證券從業(yè)資格。因此，本題說法正確。

30.解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第六條的規(guī)定，證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)每年至少進(jìn)行一次內(nèi)部審計(jì)。因此，本題說法錯(cuò)誤。

31.解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十二條的規(guī)定，證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)業(yè)務(wù)的投資范圍僅限于上市交易的股票和債券。因此，本題說法錯(cuò)誤。

32.解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十一條的規(guī)定，證券公司對(duì)證券交易實(shí)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)異常交易行為時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即采取必要的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。因此，本題說法正確。

33.解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十二條的規(guī)定，證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，其融資余額不得超過其凈資本的150%。因此，本題說法錯(cuò)誤。

34.解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第六十一條的規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全客戶投訴處理機(jī)制，及時(shí)、妥善處理客戶投訴。因此，本題說法正確。

35.解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第四條的規(guī)定，證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)與公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)規(guī)模相匹配。因此，本題說法正確。

四、填空題（共15分，每空1分，共15空）

36.分離

37.證券營(yíng)業(yè)部

38.采取必要的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

39.100%

40.2億

41.風(fēng)險(xiǎn)

42.2

43.合規(guī)部門

44.風(fēng)險(xiǎn)承受能力

45.內(nèi)部控制

46.職業(yè)道德

47.公司自有資產(chǎn)、客戶資產(chǎn)

48.內(nèi)部控制目標(biāo)、內(nèi)部控制原則、內(nèi)部控制組織架構(gòu)、內(nèi)部控制職責(zé)分工、內(nèi)部控制措施

49.公司治理結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、企業(yè)文化、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)職責(zé)、高級(jí)管理人員管理風(fēng)格

五、簡(jiǎn)答題（共25分，每題5分）

50.答：證券公司內(nèi)部控制制度的基本要求包括：

①內(nèi)部控制目標(biāo)：保證公司合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)效率和效益，保護(hù)投資者合法權(quán)益。

②內(nèi)部控制原則：全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性、成本效益原則。

③內(nèi)部控制組織架構(gòu)：建立健全內(nèi)部控制組織架構(gòu)，明確各部門職責(zé)。

④內(nèi)部控制職責(zé)分工：明確各部門、各崗位的職責(zé)權(quán)限，確保相互制約、相互監(jiān)督。

⑤內(nèi)部控制措施：制定并實(shí)施健全的內(nèi)部控制措施，包括不相容職務(wù)分離、授權(quán)批準(zhǔn)、會(huì)計(jì)系統(tǒng)、財(cái)產(chǎn)保護(hù)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等。

51.答：證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)的基本流程包括：

①開戶：客戶在證券公司開立信用證券賬戶和信用資金賬戶。

②評(píng)級(jí)：證券公司對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。

③授信：證券公司根據(jù)客戶信