PAGE現(xiàn)金晚上留存財務(wù)制度一、總則（一）目的為加強公司現(xiàn)金管理，規(guī)范現(xiàn)金晚上留存行為，確?，F(xiàn)金安全，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門及全體員工在涉及現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時，關(guān)于晚上現(xiàn)金留存的管理。（三）基本原則1.安全第一原則：確?，F(xiàn)金在晚上留存期間的安全，防止被盜、遺失等情況發(fā)生。2.合規(guī)合法原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)財務(wù)制度，規(guī)范現(xiàn)金留存操作。3.責任明確原則：明確各相關(guān)人員在現(xiàn)金晚上留存過程中的職責，做到責任到人。二、現(xiàn)金留存地點及設(shè)施要求（一）留存地點1.公司指定的專門保險柜存放現(xiàn)金，保險柜應(yīng)放置在財務(wù)辦公室或其他安全防范措施完善的房間內(nèi)。2.不得將現(xiàn)金留存于無人值守的辦公室、倉庫或其他不安全的場所。（二）保險柜要求1.保險柜應(yīng)具備防火、防盜、防潮、防蟲等功能，質(zhì)量符合國家安全標準。2.保險柜應(yīng)安裝在牢固的墻體上，使用專用的鎖具，并配備鑰匙和密碼（如有）。鑰匙和密碼應(yīng)分別由不同人員保管，嚴禁同一人同時掌握鑰匙和密碼。三、現(xiàn)金留存限額（一）一般規(guī)定根據(jù)公司日?，F(xiàn)金收支情況及安全管理需要，確定公司晚上現(xiàn)金留存限額為[X]元。超出限額的現(xiàn)金應(yīng)及時繳存銀行。（二）特殊情況處理1.因業(yè)務(wù)需要，如節(jié)假日值班、臨時緊急采購等，預(yù)計晚上現(xiàn)金留存超過限額時，應(yīng)提前向財務(wù)負責人報告，并說明原因及預(yù)計留存金額。財務(wù)負責人根據(jù)實際情況進行審批，必要時安排專人負責現(xiàn)金安全。2.經(jīng)審批同意后，超出限額部分的現(xiàn)金應(yīng)采取額外的安全措施，如增加保險柜鎖具、安排專人值守等。四、現(xiàn)金留存流程（一）下班前現(xiàn)金整理1.各部門涉及現(xiàn)金收款的人員，在下班前應(yīng)將當天收到的現(xiàn)金進行清點、整理，確?，F(xiàn)金金額準確無誤。2.將整理好的現(xiàn)金按照面值、幣種分別進行捆扎或封裝，并在封裝處加蓋經(jīng)手人印章。（二）現(xiàn)金繳存保險柜1.經(jīng)手人將整理好的現(xiàn)金送至財務(wù)辦公室，與財務(wù)人員共同進行再次清點。2.雙方確認現(xiàn)金金額無誤后，經(jīng)手人將現(xiàn)金存入指定的保險柜，并記錄存入時間、金額等信息。（三）保險柜鑰匙及密碼管理1.保險柜鑰匙由財務(wù)人員專人保管，不得隨意轉(zhuǎn)借他人。如因特殊情況需要借用，必須經(jīng)財務(wù)負責人批準，并進行登記備案。2.保險柜密碼如有設(shè)置，應(yīng)定期更換，且只有財務(wù)負責人及相關(guān)授權(quán)人員知曉。更換密碼時，應(yīng)做好記錄，并通知相關(guān)人員。（四）夜間巡查1.公司安排專人負責夜間對存放現(xiàn)金的保險柜所在區(qū)域進行巡查，巡查時間為[具體巡查時間區(qū)間]。2.巡查人員應(yīng)檢查保險柜是否完好無損，周邊門窗是否關(guān)閉鎖好，有無異常情況等。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時報告并采取相應(yīng)措施。（五）次日現(xiàn)金支取1.次日上班后，如需支取現(xiàn)金，應(yīng)由支取人填寫現(xiàn)金支取申請表，注明支取金額、用途等信息，并經(jīng)相關(guān)負責人審批。2.財務(wù)人員根據(jù)審批后的申請表，從保險柜中支取現(xiàn)金，并與支取人進行當面清點、交接，雙方在交接記錄上簽字確認。五、人員職責（一）財務(wù)人員職責1.負責現(xiàn)金晚上留存的日常管理工作，包括保險柜的保管、現(xiàn)金的繳存與支取等。2.定期對保險柜進行檢查，確保其正常使用和安全。3.嚴格按照規(guī)定的流程進行現(xiàn)金留存操作，對現(xiàn)金的安全負責。4.及時記錄現(xiàn)金留存及支取情況，做到賬目清晰、準確。（二）巡查人員職責1.按照規(guī)定的時間和要求進行夜間巡查，確保存放現(xiàn)金區(qū)域的安全。2.認真填寫巡查記錄，如發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)立即報告，并協(xié)助采取相應(yīng)措施。3.對巡查工作負責，如因巡查不力導(dǎo)致現(xiàn)金安全事故，承擔相應(yīng)責任。（三）現(xiàn)金經(jīng)手人職責1.負責本部門現(xiàn)金的整理、繳存等工作，確?，F(xiàn)金金額準確無誤。2.配合財務(wù)人員做好現(xiàn)金留存的相關(guān)工作，如當面清點、交接等。3.對經(jīng)手現(xiàn)金的安全負責，如因自身原因?qū)е卢F(xiàn)金丟失或損壞，承擔相應(yīng)責任。六、安全防范措施（一）物理防范1.存放現(xiàn)金的房間應(yīng)安裝防盜門、防盜窗，并配備監(jiān)控設(shè)備，確保監(jiān)控范圍覆蓋整個房間及保險柜周邊區(qū)域。監(jiān)控設(shè)備應(yīng)保持24小時開機狀態(tài)，錄像資料保存期限不少于[X]天。2.在保險柜所在房間內(nèi)設(shè)置報警裝置，如紅外線報警器、煙霧報警器等，并確保其正常運行。（二）人員防范1.加強對涉及現(xiàn)金留存相關(guān)人員的安全意識教育，提高其防范風險的能力。2.嚴格控制知曉保險柜鑰匙和密碼的人員范圍，定期對相關(guān)人員進行背景審查。3.如有條件，可安排保安人員在夜間對公司重點區(qū)域進行巡邏，加強安全防范。（三）應(yīng)急處理1.制定現(xiàn)金安全應(yīng)急預(yù)案，明確在現(xiàn)金發(fā)生被盜、遺失等緊急情況下的處理流程和責任分工。2.定期組織相關(guān)人員進行應(yīng)急演練，確保在突發(fā)事件發(fā)生時能夠迅速、有效地采取措施，減少損失。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門定期對現(xiàn)金晚上留存財務(wù)制度的執(zhí)行情況進行審計檢查，確保制度的有效實施。2.審計檢查內(nèi)容包括現(xiàn)金留存限額的執(zhí)行情況、現(xiàn)金留存流程的合規(guī)性、保險柜管理情況、巡查記錄等。（二）財務(wù)自查1.財務(wù)部門應(yīng)定期對現(xiàn)金晚上留存情況進行自查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。2.自查內(nèi)容包括現(xiàn)金賬目與實際庫存是否相符、保險柜鑰匙及密碼管理是否規(guī)范、巡查工作是否落實等。（三）問題整改1.對于審計檢查和財務(wù)自查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時分析原因，制定整改措施，并明確整改責任人及整改期限。2.整改完成后，應(yīng)進行跟蹤復(fù)查，確保問題得到徹底解決，制度執(zhí)行更加規(guī)范。八、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.未按照本制度規(guī)定的現(xiàn)金留存限額留存現(xiàn)金，擅自超限額留存的。2.違反現(xiàn)金留存流程，如未進行現(xiàn)金清點、交接手續(xù)不全等。3.未妥善保管保險柜鑰匙或密碼，導(dǎo)致鑰匙遺失、密碼泄露的。4.巡查人員未履行巡查職責，對發(fā)現(xiàn)的問題未及時報告或處理的。5.因其他原因?qū)е卢F(xiàn)金安全受到威脅或造成損失的。（二）處理措施1.對于首次發(fā)生違規(guī)行為且情節(jié)較輕的，給予警告處分，并責令其立即整改。2.對于多次發(fā)生違規(guī)行為或情節(jié)嚴重的，視情況給予罰款、降職、辭退等處理，并追究其相應(yīng)的經(jīng)濟責任。3.如因違規(guī)行為