PAGE用款申請單財務(wù)制度一、總則（一）目的為了規(guī)范公司的用款申請流程，加強財務(wù)管理，確保資金的合理使用和安全，提高資金使用效益，特制定本財務(wù)制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部各部門及全體員工在辦理各類款項支付業(yè)務(wù)時的用款申請。（三）基本原則1.合法性原則：用款申請必須符合國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。2.合理性原則：用款申請應(yīng)根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，確保款項支出合理、必要。3.審批流程原則：嚴格執(zhí)行分級審批制度，確保每筆用款申請經(jīng)過適當(dāng)?shù)膶徍撕团鷾?zhǔn)。4.資金安全原則：保障資金支付過程中的安全，防止出現(xiàn)資金風(fēng)險。二、用款申請單的填寫規(guī)范（一）基本信息1.申請部門：填寫提出用款申請的具體部門名稱。2.申請人：填寫實際提出用款申請的員工姓名。3.申請日期：填寫用款申請?zhí)峤坏木唧w日期。（二）用款事由1.詳細描述用款的具體原因和用途，應(yīng)清晰、準(zhǔn)確、完整，能夠讓審批人員明確款項的去向和必要性。2.涉及采購業(yè)務(wù)的，應(yīng)注明采購物品或服務(wù)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)計單價等信息；涉及項目支出的，應(yīng)說明項目名稱、項目內(nèi)容、進度安排等。（三）用款金額1.明確填寫申請用款的具體金額，大寫金額與小寫金額應(yīng)一致。2.如有多種費用明細，應(yīng)分別列出各項費用的金額及合計金額。（四）付款方式1.選擇合適的付款方式，如支票、銀行轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金等，并注明收款單位名稱、賬號、開戶行等信息（適用于銀行轉(zhuǎn)賬等方式）。2.對于涉及預(yù)付款項的業(yè)務(wù)，應(yīng)在備注中說明預(yù)付款的比例及后續(xù)付款安排。（五）附件要求1.根據(jù)用款事由，附上相關(guān)的證明材料或?qū)徟募?.采購業(yè)務(wù)需附上采購合同、報價單、驗收單等；費用報銷需附上發(fā)票、費用明細清單、審批單等；項目支出需附上項目預(yù)算批復(fù)、項目進度報告等。三、用款申請的審批流程（一）部門負責(zé)人審批1.申請人所在部門負責(zé)人對用款申請進行初審，重點審核用款事由是否合理、必要，金額是否準(zhǔn)確，附件是否齊全。2.如同意申請，部門負責(zé)人應(yīng)在“部門負責(zé)人審批意見”欄簽署同意意見，并注明日期，同時對申請內(nèi)容的真實性負責(zé)；如不同意申請，應(yīng)詳細說明理由，退回申請人修改。（二）財務(wù)審核1.財務(wù)部門收到用款申請單后，對申請金額、付款方式、資金來源等進行審核。2.核對申請金額是否符合公司財務(wù)預(yù)算安排，付款方式是否符合規(guī)定及安全要求，資金來源是否合理。3.審核附件是否合規(guī)、完整，發(fā)票等憑證是否符合稅務(wù)及財務(wù)規(guī)定。4.財務(wù)審核人員如無異議，在“財務(wù)審核意見”欄簽署同意意見，并注明日期；如有問題，應(yīng)及時與申請人溝通，要求補充或修改相關(guān)內(nèi)容，直至審核通過。（三）管理層審批1.根據(jù)公司規(guī)定的審批權(quán)限，用款申請金額達到一定標(biāo)準(zhǔn)的，需提交公司管理層審批。2.在管理層審批前，財務(wù)部門應(yīng)向管理層提供相關(guān)財務(wù)分析和風(fēng)險提示，協(xié)助管理層做出決策。3.管理層審批同意后，在“管理層審批意見”欄簽署同意意見，并注明日期；如不同意，應(yīng)明確批示理由，申請單返回相關(guān)環(huán)節(jié)進行調(diào)整。（四）特殊情況處理1.對于緊急用款事項，在確保資金安全和業(yè)務(wù)正常開展的前提下，可適當(dāng)簡化審批流程，但必須經(jīng)過相關(guān)負責(zé)人的特批，并記錄特批的原因和過程。2.涉及重大資金支出或特殊業(yè)務(wù)的用款申請，應(yīng)組織相關(guān)部門進行專題論證和評審，根據(jù)評審結(jié)果進行審批。四、用款支付與執(zhí)行（一）支付安排1.經(jīng)審批通過的用款申請單，由財務(wù)部門按照審批意見和付款方式進行支付安排。2.對于支票支付，應(yīng)嚴格按照支票管理規(guī)定填寫支票信息，確保支票的安全使用；對于銀行轉(zhuǎn)賬支付，應(yīng)準(zhǔn)確錄入收款方信息，進行轉(zhuǎn)賬操作，并保留轉(zhuǎn)賬記錄。3.現(xiàn)金支付應(yīng)嚴格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，確?，F(xiàn)金的提取、保管和使用安全，符合現(xiàn)金使用范圍的規(guī)定。（二）支付執(zhí)行1.財務(wù)人員在支付款項時，應(yīng)核對收款方信息與用款申請單一致，確?？铐椫Ц兜秸_的對象。2.支付完成后，及時在財務(wù)系統(tǒng)中記錄支付情況，更新相關(guān)賬目，并將支付憑證妥善保管，作為財務(wù)核算的依據(jù)。3.對于已支付的款項，如因特殊原因需要退款的，應(yīng)按照公司退款流程辦理，經(jīng)相關(guān)審批后進行退款操作，并做好記錄。（三）進度跟蹤1.對于涉及采購、項目等需要一定時間周期完成的用款業(yè)務(wù)，財務(wù)部門應(yīng)定期跟蹤業(yè)務(wù)進展情況。2.要求申請人或相關(guān)部門及時反饋業(yè)務(wù)進度信息，如采購合同執(zhí)行情況、項目階段性成果等。對于未按計劃執(zhí)行的業(yè)務(wù)，應(yīng)及時與相關(guān)部門溝通，了解原因，督促加快推進，確保資金使用效益。五、財務(wù)監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門定期對用款申請及支付情況進行審計檢查。2.審查用款申請的審批流程是否合規(guī)，是否存在越權(quán)審批、違規(guī)審批等情況；檢查用款事由的真實性、合理性，資金使用是否符合預(yù)算安排和公司規(guī)定。3.對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，要求相關(guān)部門和人員進行整改，并跟蹤整改落實情況。（二）日常財務(wù)檢查1.財務(wù)部門在日常工作中對用款申請單及相關(guān)財務(wù)資料進行定期檢查。2.檢查用款申請單的填寫是否規(guī)范、附件是否齊全、審批手續(xù)是否完備；核對財務(wù)賬目與支付記錄是否一致，資金流向是否清晰。3.對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及時進行糾正，對違規(guī)行為按照公司規(guī)定進行處理。（三）違規(guī)處理1.對于違反本用款申請單財務(wù)制度的行為，如未經(jīng)審批擅自用款、虛報用款事由、違規(guī)支付等，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。2.處罰措施包括但不限于警告、罰款、降職、解除勞動合同等，并要求相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)因違規(guī)行為給公司造成的經(jīng)濟損失。3.對于涉嫌違法犯罪的行為，將依法移送司法機關(guān)處理。六、附則（一）解釋權(quán)本制度由公司財務(wù)部門負責(zé)解釋。在執(zhí)行過程中，如遇本制度未涵蓋的特殊情況或問題，由財務(wù)部門根據(jù)公司實際情況和相關(guān)法律法規(guī)進行研究處理，并報公司管理層備案。（二）修訂與更新1.隨著公司業(yè)務(wù)發(fā)展、法律法規(guī)變化以及財務(wù)管理要求的提高，本制度將適時進行