1、泓域咨詢/齒輪減速器生產(chǎn)制造項目財務(wù)分析報告一、項目發(fā)展背景減速機的下游應(yīng)用行業(yè)主要包括起重運輸、水泥建材、重型礦山、冶金、電力和航空船用等國民經(jīng)濟及國防工業(yè)的各個領(lǐng)域。隨著國內(nèi)經(jīng)濟政策的大力支持，齒輪減速機行業(yè)在經(jīng)歷了由粗放型經(jīng)濟增長方式向集約型經(jīng)濟增長方式的轉(zhuǎn)變后，我國減速機行業(yè)已初具規(guī)模，并形成一條較為完整的產(chǎn)業(yè)鏈，已經(jīng)具備了向高端產(chǎn)業(yè)上游發(fā)展的基礎(chǔ)。特別是在我國對裝備制造業(yè)振興的政策下，生產(chǎn)體系、工藝水平、出口貿(mào)易以及發(fā)展規(guī)劃等方面都獲得了極大的扶持，取得了可喜的成果。減速器是一種由封閉在剛性殼體內(nèi)的齒輪傳動、蝸桿傳動、齒輪-蝸桿傳動所組成的獨立部件，常用作原動件與工作機之間的減速傳動

2、裝置。在原動機和工作機或執(zhí)行機構(gòu)之間起匹配轉(zhuǎn)速和傳遞轉(zhuǎn)矩的作用，在現(xiàn)代機械中應(yīng)用極為廣泛。減速機行業(yè)在我國發(fā)展歷史已有近40年，減速機產(chǎn)品在國民經(jīng)濟及國防工業(yè)的各個領(lǐng)域都有著廣泛的應(yīng)用。目前，減速機用量比較大的行業(yè)主要有：工業(yè)機器人、電力機械、冶金機械、環(huán)保機械、電子電器等，這些行業(yè)使用減速機產(chǎn)品的數(shù)量已占全國各行業(yè)使用減速機總數(shù)的40%60%。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資4188.48(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達產(chǎn)年需用流動資金1623.90萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資5812.38萬元，其中：固定資產(chǎn)投資4188.

3、48萬元，占項目總投資的72.06%；流動資金1623.90萬元，占項目總投資的27.94%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資1417.82萬元，占項目總投資的24.39%；設(shè)備購置費1381.50萬元，占項目總投資的23.77%；其它投資1389.16萬元，占項目總投資的23.90%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=4188.48+1623.90=5812.38（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達產(chǎn)：第一年負荷60.00%,計劃收入8758.80萬元，總成本7629.44萬元，

4、利潤總額148.51萬元，凈利潤111.38萬元，增值稅255.73萬元，稅金及附加94.72萬元，所得稅37.13萬元；第二年負荷70.00%,計劃收入10218.60萬元，總成本8599.08萬元，利潤總額542.66萬元，凈利潤407.00萬元，增值稅298.35萬元，稅金及附加99.83萬元，所得稅135.66萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入14598.00萬元，總成本11508.00萬元，利潤總額3090.00萬元，凈利潤2317.50萬元，增值稅426.21萬元，稅金及附加115.18萬元，所得稅772.50萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)

5、備相對價格變化，假設(shè)當年設(shè)備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入14598.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=426.21萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務(wù)測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用11508.00萬元，其中：可變成本9696.39萬元，固定成本1811.61萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加115.18萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=3090.00（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額

6、稅率=3090.0025.00%=772.50（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=3090.00（萬元）。2、達產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=3090.0025.00%=772.50（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額3090.00萬元，繳納企業(yè)所得稅772.50萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=3090.00-772.50=2317.50（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=53.16%。（2）

7、達產(chǎn)年投資利稅率=62.48%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=39.87%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入14598.00萬元，總成本費用11508.00萬元，稅金及附加115.18萬元，利潤總額3090.00萬元，企業(yè)所得稅772.50萬元，稅后凈利潤2317.50萬元，年納稅總額1313.89萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.01年。本期工程項目全部投資回收期4.01年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風(fēng)險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率53.16%，投資利稅率62.48%，全部投資回報率3

8、9.87%，全部投資回收期4.01年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風(fēng)險能力。項目建設(shè)工程中不可預(yù)見的因素很多，工期、質(zhì)量、成本、原材料供應(yīng)等會影響到項目總體目標的實現(xiàn)；因此，在工程實施進程中，要加強施工管理，實行工程監(jiān)理制、招投標制等一系列措施，認真落實建設(shè)資金計劃，確保項目建設(shè)目標的順利實現(xiàn)。建議項目承辦單位在項目建設(shè)中有關(guān)論證、設(shè)計、施工要緊密配合，對于建設(shè)過程中出現(xiàn)的問題應(yīng)用科學(xué)的方法進行分析解決；在設(shè)計和施工中，要積極吸取國內(nèi)外的相關(guān)建設(shè)經(jīng)驗，采用合理、可行、有效的技術(shù)手段，確保工程萬無一失。七、市場預(yù)測分析減速器是一種由封閉在剛性殼

9、體內(nèi)的齒輪傳動、蝸桿傳動、齒輪-蝸桿傳動所組成的獨立部件，常用作原動件與工作機之間的減速傳動裝置。在原動機和工作機或執(zhí)行機構(gòu)之間起匹配轉(zhuǎn)速和傳遞轉(zhuǎn)矩的作用，在現(xiàn)代機械中應(yīng)用極為廣泛。減速機在生產(chǎn)過程中，主要使用鋼材、銅材等原材料和金屬切削機床設(shè)備。絕大多數(shù)工作機負載大、轉(zhuǎn)速低，不適宜用原動機直接驅(qū)動，需通過減速機來降低轉(zhuǎn)速、增加扭矩，因此絕大多數(shù)的工作機均需要配用減速機。作為工業(yè)動力傳動不可缺少的重要基礎(chǔ)部件之一，減速機廣泛應(yīng)用于環(huán)保、建筑、電力、化工、食品、物流、塑料、橡膠、礦山、冶金、石油、水泥、船舶、水利、紡織、印染、飼料、制藥等行業(yè)。減速器的種類繁多，按照傳動類型可分為齒輪減速器、蝸桿

10、減速器和行星齒輪減速器；按照傳動級數(shù)不同可分為單級和多級減速器；按照齒輪形狀可分為圓柱齒輪減速器、圓錐齒輪減速器和圓錐-圓柱齒輪減速器；按照傳動的布置形式又可分為展開式、分流式和同軸式減速器。從減速機行業(yè)的產(chǎn)量來看，2016年中國共生產(chǎn)減速機623.4萬臺，同比增長3.52%。2017年，中國減速機產(chǎn)量671.2萬臺，同比增長7.67%。據(jù)統(tǒng)計，截止至2018年7月底，中國減速機產(chǎn)量為352.2萬臺，同比增長8.09%。在中國減變速機行業(yè)五大類產(chǎn)品中，擺線減速機的產(chǎn)量占比最高，為34.56%；其次是蝸輪蝸桿減速機，占比為31.89%；齒輪減速機位居第三，占比為27.12%。自下游行業(yè)中，起重運

11、輸行業(yè)使用減速機產(chǎn)品的數(shù)量占比約為25.02%，水泥建材行業(yè)使用減速機產(chǎn)品的數(shù)量占比約為14.89%，重型礦山行業(yè)占比約為9.76%。冶金、電力、航空專用和木工機械分別占比9.48%、4.85%、4.54%、4.02%。其他占比27.44%。內(nèi)資本體領(lǐng)先企業(yè)產(chǎn)能爬坡。據(jù)統(tǒng)計，國內(nèi)本體銷量第一梯隊的企業(yè)包括埃夫特、埃斯頓、眾為興、廣州啟帆、新時達、新松機器人、李群自動化、歡顏等，一方面不斷在擴產(chǎn)能，另一方面產(chǎn)能利用率不斷在爬坡。減速機行業(yè)在我國發(fā)展歷史已有近40年，減速機產(chǎn)品在國民經(jīng)濟及國防工業(yè)的各個領(lǐng)域都有著廣泛的應(yīng)用。目前，減速機用量比較大的行業(yè)主要有：工業(yè)機器人、電力機械、冶金機械、環(huán)保機

12、械、電子電器等，這些行業(yè)使用減速機產(chǎn)品的數(shù)量已占全國各行業(yè)使用減速機總數(shù)的40%60%。工業(yè)機器人用減速器主要分為5類，分別是：（1）諧波齒輪減速器；（2）擺線針輪行星減速器；（3）RV減速器；（4）精密行星減速器；（5）濾波齒輪減速器。不同類型的精密減速器在傳動效率、減速比方面各不相同。RV減速器相比諧波傳動具有很強的疲勞強度、剛度和壽命，而且回差精度穩(wěn)定。相比之下，諧波傳動的運動精度會隨著時間增長而顯著降低。因此，RV減速器在先進機器人傳動中有逐漸取代諧波減速器的發(fā)展趨勢。全球減速器市場上日本企業(yè)納斯博斯克和哈默納科形成壟斷局面；而國內(nèi)市場競爭格局尚未定型，目前減速器行業(yè)雖以外資品牌為主，

13、但國產(chǎn)品牌伴隨我國工業(yè)機器人的崛起，也將快速發(fā)展。我國2017年減速器需求約30萬臺。其中，國產(chǎn)主要減速器廠商出貨量占據(jù)的國內(nèi)市場份額約為20%，近80%的市場份額由外資品牌占據(jù)。由于國產(chǎn)減速器極具價格優(yōu)勢且國產(chǎn)機器人本體企業(yè)崛起，2017年，國產(chǎn)減速器在出貨量上取得了新的突破。在RV減速器方面，出貨量排名前十的企業(yè)中，共有5家中資企業(yè)；其中南通鎮(zhèn)康表現(xiàn)最好，位列第三，排在日本企業(yè)納博特斯克和住友之后。在諧波減速器方面，出貨量排名前是的企業(yè)中，共有8家中資企業(yè)，其中蘇州綠的表現(xiàn)最好，出貨量僅次于日本巨頭哈默納克。多加中資企業(yè)進入減速器銷量TOP10，意味著國產(chǎn)減速器開始逐漸贏得市場空間，國產(chǎn)減

14、速器將開始實現(xiàn)市場放量。近幾年來，我國工業(yè)機器人發(fā)展迅速。由于減速器是機械傳動的核心，機器人的速度、精度都與減速器有關(guān)，工業(yè)機器人需求的高速增長，帶動了上游核心零部件之一-減速器行業(yè)的發(fā)展。自2013年以來，國內(nèi)減速器市場容量不斷擴大，截至2017年，我國減速器市場容量超過25億元。預(yù)計2018年中國機器人減速器需求將超過40萬臺，市場容量將超過30億元。未來隨著工業(yè)機器人、高端數(shù)控機床等下游行業(yè)的快速發(fā)展，作為傳動系統(tǒng)的關(guān)鍵零部件，精密減速器市場空間廣闊。八、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入2133.762845.022641.802540.19

15、10160.772主營業(yè)務(wù)收入2000.862667.812477.262381.989527.912.1齒輪減速器(A)660.28880.38817.49786.053144.212.2齒輪減速器(B)460.20613.60569.77547.852191.422.3齒輪減速器(C)340.15453.53421.13404.941619.742.4齒輪減速器(D)240.10320.14297.27285.841143.352.5齒輪減速器(E)160.07213.43198.18190.56762.232.6齒輪減速器(F)100.04133.39123.86119.10476.40

16、2.7齒輪減速器(.)40.0253.3649.5547.64190.563其他業(yè)務(wù)收入132.90177.20164.54158.22632.86上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元10160.77完成主營業(yè)務(wù)收入萬元9527.91主營業(yè)務(wù)收入占比93.77%營業(yè)收入增長率（同比）32.88%營業(yè)收入增長量（同比）萬元2514.40利潤總額萬元2427.46利潤總額增長率30.03%利潤總額增長量萬元560.61凈利潤萬元1820.60凈利潤增長率14.86%凈利潤增長量萬元235.51投資利潤率58.48%投資回報率43.86%財務(wù)內(nèi)部收益率29.96%企業(yè)總資產(chǎn)萬元13599.

17、38流動資產(chǎn)總額占比萬元27.19%流動資產(chǎn)總額萬元3697.15資產(chǎn)負債率30.53%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米16008.0024.00畝1.1容積率1.091.2建筑系數(shù)76.65%1.3投資強度萬元/畝174.521.4基底面積平方米12270.131.5總建筑面積平方米17448.721.6綠化面積平方米897.71綠化率5.14%2總投資萬元5812.382.1固定資產(chǎn)投資萬元4188.482.1.1土建工程投資萬元1417.822.1.1.1土建工程投資占比萬元24.39%2.1.2設(shè)備投資萬元1381.502.1.2.1設(shè)備投資占比23.77%2.1

18、.3其它投資萬元1389.162.1.3.1其它投資占比23.90%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比72.06%2.2流動資金萬元1623.902.2.1流動資金占比27.94%3收入萬元14598.004總成本萬元11508.005利潤總額萬元3090.006凈利潤萬元2317.507所得稅萬元1.098增值稅萬元426.219稅金及附加萬元115.1810納稅總額萬元1313.8911利稅總額萬元3631.3912投資利潤率53.16%13投資利稅率62.48%14投資回報率39.87%15回收期年4.0116設(shè)備數(shù)量臺（套）5017年用電量千瓦時1248073.0718年用水量立方米16394

19、.9119總能耗噸標準煤154.7920節(jié)能率22.92%21節(jié)能量噸標準煤57.2522員工數(shù)量人300區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元107938.68同期產(chǎn)值萬元91761.18同比增長17.63%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家857規(guī)上企業(yè)家35從業(yè)人數(shù)人42850前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元48369.57去年同期42835.26萬元。1、xxx有限公司（AAA）萬元11850.542、xxx集團萬元10641.313、xxx有限公司萬元6288.044、xxx（集團）有限公司萬元5320.655、xxx集團萬元3385.876、xxx（集團）有限公司萬元3144.027、xxx有限公司萬元24

20、1.858、xxx（集團）有限公司萬元1983.159、xxx集團萬元1886.4110、xxx（集團）有限公司萬元1451.09區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元38214.071.1同期增加值萬元34517.271.2增長率10.71%2行業(yè)凈利潤萬元10980.722.12016年凈利潤萬元9782.382.2增長率12.25%3行業(yè)納稅總額萬元31074.873.12016納稅總額萬元25919.483.2增長率19.89%42017完成投資萬元26677.024.12016行業(yè)投資萬元14.49%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年20

21、20年1產(chǎn)值125979.74143158.79162680.442利潤總額39704.9745119.2851271.913凈利潤14666.2916666.2418938.914納稅總額10781.7912252.0313922.765工業(yè)增加值45017.4951156.2458132.096產(chǎn)業(yè)貢獻率6.00%9.00%11.31%7企業(yè)數(shù)量102812541605土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程8674.988674.9812878.4112878.411151.101.1主要生產(chǎn)車間5204.995204.9977

22、27.057727.05713.681.2輔助生產(chǎn)車間2775.992775.994121.094121.09368.351.3其他生產(chǎn)車間694.00694.00746.95746.9569.072倉儲工程1840.521840.522970.702970.70193.112.1成品貯存460.13460.13742.67742.6748.282.2原料倉儲957.07957.071544.761544.76100.422.3輔助材料倉庫423.32423.32683.26683.2644.423供配電工程98.1698.1698.1698.167.183.1供配電室98.1698.1698

23、.1698.167.184給排水工程112.89112.89112.89112.896.424.1給排水112.89112.89112.89112.896.425服務(wù)性工程1165.661165.661165.661165.6675.775.1辦公用房670.12670.12670.12670.1245.255.2生活服務(wù)495.54495.54495.54495.5435.986消防及環(huán)保工程328.84328.84328.84328.8424.056.1消防環(huán)保工程328.84328.84328.84328.8424.057項目總圖工程49.0849.0849.0849.08-77.017

24、.1場地及道路硬化3232.93607.37607.377.2場區(qū)圍墻607.373232.933232.937.3安全保衛(wèi)室49.0849.0849.0849.088綠化工程1062.8637.20合計12270.1317448.7217448.721417.82節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤154.791.1年用電量千瓦時1248073.071.2年用電量噸標準煤153.391.3年用水量立方米16394.911.4年用水量噸標準煤1.402年節(jié)能量噸標準煤57.253節(jié)能率22.92%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元4151.021.1完成比例71.

25、42%2完成固定資產(chǎn)投資萬元2631.762.1完成比例63.40%3完成流動資金投資萬元1519.263.1完成比例36.60%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人2041.2人均年工資萬元4.541.3年工資額萬元1116.622工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人452.2人均年工資萬元6.012.3年工資額萬元246.913企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人123.2人均年工資萬元6.583.3年工資額萬元83.154品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人244.2人均年工資萬元5.444.3年工資額萬元129.545其他人員工資5.1平均人數(shù)人155.2人均年工資

26、萬元4.255.3年工資額萬元86.826職工工資總額萬元1663.04固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元1417.821381.50174.524188.481.1工程費用萬元1417.821381.5010447.061.1.1建筑工程費用萬元1417.821417.8224.39%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元1381.501381.5023.77%1.2工程建設(shè)其他費用萬元1389.161389.1623.90%1.2.1無形資產(chǎn)萬元727.22727.221.3預(yù)備費萬元661.94661.941.3.1基本預(yù)備費萬元3

27、34.28334.281.3.2漲價預(yù)備費萬元327.66327.662建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元4188.484188.48流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元10447.065744.717539.9910447.0610447.0610447.061.1應(yīng)收賬款萬元3134.121880.472193.883134.123134.123134.121.2存貨萬元4701.182820.713290.824701.184701.184701.181.2.1原輔材料萬元1410.35846.21987.251410.351410.35

28、1410.351.2.2燃料動力萬元70.5242.3149.3670.5270.5270.521.2.3在產(chǎn)品萬元2162.541297.531513.782162.542162.542162.541.2.4產(chǎn)成品萬元1057.77634.66740.441057.771057.771057.771.3現(xiàn)金萬元2611.761567.061828.242611.762611.762611.762流動負債萬元8823.165293.906176.218823.168823.168823.162.1應(yīng)付賬款萬元8823.165293.906176.218823.168823.168823.163

29、流動資金萬元1623.90974.341136.731623.901623.901623.904鋪底流動資金萬元541.29324.78378.91541.29541.29541.29總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元5812.38138.77%138.77%100.00%2項目建設(shè)投資萬元4188.48100.00%100.00%72.06%2.1工程費用萬元2799.3266.83%66.83%48.16%2.1.1建筑工程費萬元1417.8233.85%33.85%24.39%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元1381.5032.98%3

30、2.98%23.77%2.2工程建設(shè)其他費用萬元727.2217.36%17.36%12.51%2.2.1無形資產(chǎn)萬元727.2217.36%17.36%12.51%2.3預(yù)備費萬元661.9415.80%15.80%11.39%2.3.1基本預(yù)備費萬元334.287.98%7.98%5.75%2.3.2漲價預(yù)備費萬元327.667.82%7.82%5.64%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元4188.48100.00%100.00%72.06%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元1623.9038.77%38.77%27.94%7鋪底流動資金萬元541.3012.92%12.92%9.31%

31、營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元8758.8010218.6014598.0014598.0014598.001.1萬元8758.8010218.6014598.0014598.0014598.002現(xiàn)價增加值萬元2802.823269.954671.364671.364671.363增值稅萬元255.73298.35426.21426.21426.213.1銷項稅額萬元2335.682335.682335.682335.682335.683.2進項稅額萬元1145.681336.631909.471909.471909.474城市維護建

32、設(shè)稅萬元17.9020.8829.8329.8329.835教育費附加萬元7.678.9512.7912.7912.796地方教育費附加萬元5.115.978.528.528.529土地使用稅萬元64.0364.0364.0364.0364.0310稅金及附加萬元94.7299.83115.18115.18115.18折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值1417.821417.82當期折舊額1134.2656.7156.7156.7156.7156.71凈值283.561361.111304.391247.681190.971134.262機器設(shè)備

33、原值1381.501381.50當期折舊額1105.2073.6873.6873.6873.6873.68凈值1307.821234.141160.461086.781013.103建筑物及設(shè)備原值2799.32當期折舊額2239.46130.39130.39130.39130.39130.39建筑物及設(shè)備凈值559.862668.932538.542408.152277.762147.374無形資產(chǎn)原值727.22727.22當期攤銷額727.2218.1818.1818.1818.1818.18凈值709.04690.86672.68654.50636.325合計：折舊及攤銷2966.68

34、148.57148.57148.57148.57148.57總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元7985.894791.535590.127985.897985.897985.892外購燃料動力費萬元499.21299.53349.45499.21499.21499.213工資及福利費萬元1663.041663.041663.041663.041663.041663.044修理費萬元15.659.3910.9615.6515.6515.655其它成本費用萬元1195.64717.38836.951195.641195.641195.645.

35、1其他制造費用萬元432.60259.56302.82432.60432.60432.605.2其他管理費用萬元139.2283.5397.45139.22139.22139.225.3其他銷售費用萬元540.91324.55378.64540.91540.91540.916經(jīng)營成本萬元11359.436815.667951.6011359.4311359.4311359.437折舊費萬元130.39130.39130.39130.39130.39130.398攤銷費萬元18.1818.1818.1818.1818.1818.189利息支出萬元-10總成本費用萬元11508.007629.448599.0811508.0011508.0011508.0010.1可變成本萬元9696.395817.836787.479696.399696.399696.3910.2固定成本萬元1811.611811.611811.611811.6118