1、財(cái)務(wù)部工作流程-標(biāo)準(zhǔn)化文件發(fā)布號(hào)：（9556-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII財(cái)務(wù)部工作流程序號(hào)責(zé)任主體工作內(nèi)容及關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)說(shuō)明1財(cái)務(wù)部（出納） 劉雨萱、李杰由虻:百出納人員每日下班前半小時(shí)對(duì)原始 單據(jù)進(jìn)行整理分類。2財(cái)務(wù)部 （會(huì)計(jì)） 吳佳容、趙穎會(huì)計(jì)根據(jù)原始單據(jù)編制記賬憑證， 并簽字蓋章,KU/Wk3財(cái)務(wù)部（主管會(huì)計(jì)） 程炸t、口 自慶主管會(huì)計(jì)審核憑證的合法性，并簽 字蓋章,上正確4財(cái)務(wù)部（會(huì)計(jì)）吳佳容、趙穎1P會(huì)計(jì)人員對(duì)已審核的憑證進(jìn)行賬套 錄入。5財(cái)務(wù)部（主管會(huì)計(jì)） 程炸在AHf主管會(huì)計(jì)登錄賬套對(duì)已錄入憑證復(fù) 核9無(wú)誤6財(cái)務(wù)部（會(huì)計(jì)）吳佳容、趙穎1p會(huì)計(jì)對(duì)復(fù)

2、核過的憑證過賬。在汀>4業(yè)7財(cái)務(wù)部 （會(huì)計(jì)） 吳佳容、趙穎1會(huì)計(jì)進(jìn)行報(bào)表輸出。>4-厘田豐庫(kù)核無(wú)誤8財(cái)務(wù)部 （稅務(wù)會(huì)計(jì)） 吳佳容、趙穎c納稅申報(bào) ）會(huì)計(jì)進(jìn)行納稅申報(bào)。費(fèi)用報(bào)銷流程序號(hào)責(zé)任主體工作內(nèi)容及關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)說(shuō)明1報(bào)賬人<re>報(bào)賬人將原始單據(jù)有次序粘貼在 原始憑證粘貼單上，并在粘貼單上 填寫單據(jù)張數(shù)、大小寫金額、用 途、經(jīng)手人、日期。z72出納（劉雨苣、李杰）山4rfl壬B詼4E出納對(duì)票據(jù)的真實(shí)性及合理性進(jìn) 行審查0n0根據(jù)審批權(quán)限，由部門領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行 審核，對(duì)所發(fā)生費(fèi)用的必要性、真3部門領(lǐng)導(dǎo) （程闡bo izxacto 丑實(shí)性負(fù)責(zé)，并在審粘貼單上簽字。V74公司領(lǐng)導(dǎo)/X

3、 =1ZX5出納ill 447K83而4ff出納對(duì)粘貼單填寫的規(guī)范性、審（劉雨萱、李杰）._ _ _ _x7批的連續(xù)性及票據(jù)金額的準(zhǔn)確性進(jìn) 行審核。5出納（劉雨萱、李杰）v4o收出納審核無(wú)誤后，予以報(bào)銷。6出納（劉雨萱、李杰）c登記日記賬）)登記現(xiàn)金日記賬。工程款支付流程序號(hào)責(zé)任主體工作內(nèi)容及關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)說(shuō)明1財(cái)務(wù)部 （會(huì)計(jì)） 趙穎財(cái)務(wù)部分情況開具發(fā)票或收據(jù)nr曰4詼上“4a2財(cái)務(wù)部 （會(huì)計(jì)）工程款到賬后財(cái)務(wù)部填制到賬通知傳遞 工程部-r-REH RI/3工程部 項(xiàng)目經(jīng)理工程部根據(jù)財(cái)務(wù)部到賬通知填制工程款 支付審批表大 XH1A+士fo+n/R4項(xiàng)目經(jīng)理項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)金額核對(duì)無(wú)誤后在付款審 批表上簽字

4、口 以 TfflM 05工程部工程、安全、公司常務(wù)副總等領(lǐng)導(dǎo)依次 對(duì)付款金額、付款時(shí)間等相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行審 批簽字C主管領(lǐng)導(dǎo)審批6財(cái)務(wù)部 （會(huì)計(jì)）財(cái)務(wù)部對(duì)相關(guān)稅費(fèi)進(jìn)行核算。府女彌虻:笛*S壬犯17財(cái)務(wù)部 （出納）劉雨萱、李杰<5>扣除相關(guān)稅費(fèi)后支付項(xiàng)目經(jīng)理部C8財(cái)務(wù)部 （會(huì)計(jì)） 趙穎會(huì)計(jì)根據(jù)單據(jù)編制憑證（獨(dú)生心niiUi任y材料成本核算管理流程序號(hào)責(zé)任主體工作內(nèi)容及關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)說(shuō)明1會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)將本月開具的發(fā)票記賬聯(lián)金額進(jìn) 行匯總，分析本月材料成本。f-i J15.T-r =、F12會(huì)計(jì)f按比例將材料成本分解到各項(xiàng)目。八 Xr* A V3T m X-£4rsl 3 -X-3財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)

5、 會(huì)計(jì)催促各項(xiàng)目上交材料發(fā)票，擊癡Mi次立17 l-六 1/144會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)對(duì)項(xiàng)目上交的材料發(fā)票進(jìn)行網(wǎng)上 真?zhèn)尾樵儭?詼WiW壬-、f5出納會(huì)計(jì)根據(jù)真實(shí)的材料發(fā)票金額對(duì)項(xiàng)目 開具收據(jù)，作為收到材料發(fā)票的憑據(jù)。如4s4詼 AAWTT 曰 lUr6會(huì)計(jì)1，會(huì)計(jì)對(duì)收集來(lái)的材料發(fā)票進(jìn)行分類整 理粘貼。故ifflZ*" 4詼7會(huì)計(jì)，對(duì)整理過的材料發(fā)票定期裝訂。*“-TihM1財(cái)務(wù)經(jīng)理 會(huì)計(jì)石11 山1財(cái)務(wù)部根據(jù)公司各項(xiàng)目實(shí)際情況列 出對(duì)賬計(jì)劃。2會(huì)計(jì)dbnrCOK3I，vfcr 37針對(duì)具體項(xiàng)目整理發(fā)票開具情況及 工程款收支明細(xì)。3會(huì)計(jì)1，會(huì)計(jì)內(nèi)部對(duì)賬。r+i Al7 nr+HR4會(huì)計(jì)，根據(jù)雙方

6、核對(duì)結(jié)果，形成初步對(duì)賬 結(jié)果口根據(jù)對(duì)賬情況重新對(duì)對(duì)賬資料 進(jìn)行整理壬虹執(zhí)Iffl"業(yè)加5項(xiàng)目經(jīng)理/會(huì)計(jì)與甲方聯(lián)系對(duì)賬事宜。6建設(shè)單位會(huì)計(jì)AL AI7與甲方核對(duì)發(fā)票開具情況及工程款 往來(lái)，找出差異，分析原因，達(dá)到雙 方數(shù)字統(tǒng)一。7建設(shè)單位會(huì)計(jì)，對(duì)賬結(jié)果以詢證函的形式打印出 來(lái)，雙方蓋章確認(rèn)。JKefea業(yè)*iEB8財(cái)務(wù)經(jīng)理 會(huì)計(jì)檔)將詢證函存檔。工程款往來(lái)賬務(wù)核對(duì)流程6貸款辦理流程1公司領(lǐng)導(dǎo)<亙 tb=>1、 領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)公司資金運(yùn)作需 要，以及融資情況的可行 性，提出融資方案。2、 財(cái)務(wù)部根據(jù)與觸資機(jī)構(gòu)的溝 通情況，進(jìn)一步細(xì)化融資方 案。2財(cái)務(wù)部1、會(huì)計(jì)根據(jù)融資方案，編制授

7、信申請(qǐng)：2、提供其他相關(guān)資料。+we± :主3融資機(jī)構(gòu)1，銀行風(fēng)險(xiǎn)控制部門對(duì)公司提交的申 請(qǐng)資料評(píng)估審批。通過4財(cái)務(wù)部1，會(huì)計(jì)到房管局辦理抵押手續(xù)。+CL+m=?=44r完成5融資機(jī)構(gòu)抵押手續(xù)完成后，銀行發(fā)放貸款桎44科6財(cái)務(wù)部i1、 按月支付利息：2、 按月提供財(cái)務(wù)報(bào)表。工il 七 今I曰7財(cái)務(wù)部，貸款到期后償還本金。* AZrr8財(cái)務(wù)部Q解除抵押 )會(huì)計(jì)到房管局辦理抵押解除手續(xù)。網(wǎng)上銀行操作流程1、 操作員2對(duì)提交的單據(jù)逐 項(xiàng)且核：2、 第核無(wú)誤后點(diǎn)擊同意按 鈕。該筆交易完成。責(zé)任主體工作內(nèi)容及關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)說(shuō)明1財(cái)務(wù)經(jīng)理1、 財(cái)務(wù)經(jīng)理綜合考慮應(yīng)支付的款項(xiàng)的情況：2、 決定采用網(wǎng)銀支付：3、 發(fā)出支付指令。2財(cái)務(wù)部（網(wǎng)銀操作員1）李杰11、操作員1登錄網(wǎng)上銀行：2、按被支付人名稱、賬號(hào)、 開戶銀行、扣除手續(xù)費(fèi)后 的金額、款項(xiàng)用途等制