機密煙臺萬華合成革集團(tuán)投資治理制度機密北京華信治理參謀202211月目錄第一章總則.............................................................................................................1其次章組織和職責(zé)................................................................................................1第三章投資原則.....................................................................................................2第四章投資決策治理............................................................................................3第五章投資過程治理............................................................................................5第六章投資結(jié)果評價和治理責(zé)任......................................................................5第七章附則.............................................................................................................6投資治理制度第一章 總則第一條為了標(biāo)準(zhǔn)集團(tuán)公司和權(quán)屬公司的投資行為，強化對投資活動的治理，實本制度。其次條投資治理是指集團(tuán)對本部及權(quán)屬公司的投資行為從立項、論證、實施到回收投資整個過程的治理。第三條投資治理遵循保護(hù)投資者權(quán)益，放開經(jīng)營權(quán)的根本方針，并堅持治理和。第四條內(nèi)容。

工程治理是投資治理的主要形式，論證、審核、監(jiān)控是投資治理的主要第五條本制度中除特別注明之外對外投資企業(yè)。第六條本制度適用于集團(tuán)公司和權(quán)屬公司。其次章 組織和職責(zé)第七條門，其主要職責(zé)包括：幫助戰(zhàn)略進(jìn)展部制定集團(tuán)公司長期戰(zhàn)略進(jìn)展規(guī)劃；主持制定年度投資打算；集團(tuán)公司投資工程的籌劃、論證與監(jiān)管；負(fù)責(zé)權(quán)屬公司投資工程的審查、報批和備案。

集團(tuán)公司審計監(jiān)察部負(fù)責(zé)投資工程進(jìn)展定期和不定期的審計。權(quán)屬公司經(jīng)營層負(fù)責(zé)授權(quán)范圍以內(nèi)工程的審批。第十一條 董事會負(fù)責(zé)在權(quán)屬公司股東大會授權(quán)范圍以內(nèi)工程的審批。第十二條 總裁辦公會負(fù)責(zé)集團(tuán)公司投資工程授權(quán)范圍內(nèi)的審批和權(quán)屬公司投資工程授權(quán)范圍內(nèi)的審核。第十三條 董事局負(fù)責(zé)集團(tuán)公司投資工程的審批和權(quán)屬公司投資工程的審核。第三章 投資原則第十四條 集團(tuán)公司及權(quán)屬公司的投資方式包括：直接或間接投資；資金或?qū)嵨锿顿Y；資源性投資及無形資產(chǎn)投資。第十五條 集團(tuán)公司及權(quán)屬公司應(yīng)制定本企業(yè)中長期投資規(guī)劃和年度投資打算權(quán)中長期投資規(guī)劃和年度投資打算要分別依據(jù)《權(quán)屬公司戰(zhàn)略規(guī)劃審核流程》和《權(quán)屬公司年度經(jīng)營打算審核流程》及相關(guān)制度確定。第十六條投資應(yīng)堅持以戰(zhàn)略為指導(dǎo)，以市場為導(dǎo)向，以效益為中心，以集團(tuán)品牌為標(biāo)志，逐步形成主業(yè)突出、行業(yè)特點鮮亮的產(chǎn)業(yè)體系。第十七條 合國家、地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策，以及集團(tuán)公司中長期戰(zhàn)略進(jìn)展規(guī)劃。第十八條 容包括國家產(chǎn)業(yè)政策分析、行業(yè)進(jìn)展?fàn)顩r分析、戰(zhàn)略分析、效益分析、程序分析、技術(shù)與治理分析、法律分析、風(fēng)險第十九條全面、真實、準(zhǔn)確及可行。其次十條集團(tuán)公司逐步建立、完善和治理集團(tuán)內(nèi)部投資信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，集團(tuán)內(nèi)逐步實現(xiàn)國家政籌劃向、市場動態(tài)、工程合作等信息的共享。第四章 投資決策治理其次十一條 治理實行審核制、審批制和備案制相結(jié)合的方式。其次十二條 實行審核制的投資工程包括：權(quán)屬公司年度投資打算以外的工程；權(quán)屬公司工程總投資生產(chǎn)經(jīng)營性工程在XXXX權(quán)屬公司工程總投資非生產(chǎn)經(jīng)營性工程在XXXX萬元以上；權(quán)屬公司的全部對外投資與合作工程。其次十三條 制的投資工程是指集團(tuán)公司直接投資的工程。其次十四條 上述范圍以外的權(quán)屬公司投資工程實行備案制。其次十五條 投資工程審核和審批原則：符合國家產(chǎn)業(yè)政策以及集團(tuán)的長期進(jìn)展規(guī)劃；經(jīng)濟(jì)效益良好；資金、技術(shù)、人才、原材料有保證；法律手續(xù)完善；上報資料齊全、真實、牢靠；與企業(yè)投資力量相適應(yīng)。其次十六條依據(jù)工程提出、審查論證、審議決策、審批實施、工程報批五個步驟進(jìn)展治理。其次十七條工程提出。權(quán)屬公司在未簽訂任何具有法律效力的合同、協(xié)議及未部，由行政治理部交外派董事、資產(chǎn)治理部：工程可行性爭辯報告；權(quán)屬公司投資工程的投資議案；〔協(xié)議〕草案；資金來源及資產(chǎn)負(fù)債狀況；有關(guān)合作單位的資信狀況；政府的有關(guān)許可文件；工程執(zhí)行人的資格及力量等；其次十八條審查論證。集團(tuán)公司資產(chǎn)治理部在收到工程報批的全部資料后，應(yīng)分管副總裁。其次十九條審議決策。分管副總裁出示意見后報總裁，經(jīng)總裁辦公會審議，總裁出示意見。投資金額在XXXX萬元以下〔不含XXXX萬元〕的工程，總裁辦公會直接形成決議。投資金額在XXXX萬元以上〔含XXXX萬元〕的工程，報集團(tuán)董事局審議決策形成決議。第三十條審批實施按以下權(quán)限進(jìn)展：總裁辦公會形成的XXXX萬元以下工程的決議和集團(tuán)董事局審議形成的XXXX萬元以下〔不含XXXX萬元〕工程的決議，經(jīng)資產(chǎn)治理部傳屬公司具體實施。董事局形成的XXXX萬元以上〔含XXXX萬元〕工程的決議由董事局主席在權(quán)屬公司股東大會上表決，審批通過后由權(quán)屬公司具體實施。第三十一條 需上報審批或備案的工程其工程打算國債工程申請、工程建議書、可行性爭辯報告、初步設(shè)計、引進(jìn)設(shè)備免稅確認(rèn)、國產(chǎn)設(shè)備抵免所得稅確認(rèn)等，由負(fù)責(zé)工程的部門上報政府有關(guān)部門審查、審批或備案，權(quán)屬公司應(yīng)樂觀協(xié)作。工程環(huán)境影響評價職業(yè)安全衛(wèi)生評價由集團(tuán)公司安全保衛(wèi)部統(tǒng)一上報政府有關(guān)部門審批，集團(tuán)公司應(yīng)樂觀協(xié)作。第三十二條 對于實行審批制的集團(tuán)公司工程依據(jù)集團(tuán)公司投資工程審批流程，依據(jù)方案論證、審議決策、審批實施、工程報批四個步驟進(jìn)展治理。第三十三條 產(chǎn)治理部投資治理人員經(jīng)過方案論證后提出投資方案，報分管副總裁。第三十四條審議決策。分管副總裁出示意見后報總裁，經(jīng)總裁辦公會審議，總裁出示意見。投資金額在XXX萬元以下〔不含XXXX萬元〕的工程，直接形成決議。XXXX萬元以上〔含XXXX萬元〕的工程，報董事局審議決策形成決議。第三十五條審批實施。通過的投資工程由資產(chǎn)治理部具體實施，拒絕的工程由資產(chǎn)治理部將工程資料納入工程庫備案治理。第三十六條工程報批。需上報審批或備案的投資工程，由資產(chǎn)治理部統(tǒng)一上報政府有關(guān)部門審查、審批或備案，其他相關(guān)部門樂觀協(xié)作。第三十七條對于實行備案制的工程，由權(quán)屬公司在工程實施后XX個工作日內(nèi)第五章 投資過程治理第三十八條集團(tuán)內(nèi)的工程投資治理實行投資、經(jīng)營和監(jiān)管相結(jié)合的原則。投資按打算實施。第三十九條工程負(fù)責(zé)人應(yīng)定期將工程進(jìn)展?fàn)顩r向主管領(lǐng)導(dǎo)做出書面匯報。第四十條投達(dá)產(chǎn)狀況等，應(yīng)按月送達(dá)集團(tuán)公司資產(chǎn)治理部備案。第四十一條集團(tuán)公司資產(chǎn)治理部對權(quán)屬公司的重大投資工程進(jìn)展跟蹤檢查，幫助解決各種實際問題，協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系。第四十二條集團(tuán)公司審計監(jiān)察部視狀況，定期或不定期對集團(tuán)公司職能部門和的單位和責(zé)任人，提出處理意見或建議，報經(jīng)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。第六章 投資結(jié)果評價和治理責(zé)任第四十三條 集團(tuán)公司資產(chǎn)治理部依據(jù)工程可行性爭辯報告對投資結(jié)果進(jìn)展評價。第四十四條 集團(tuán)公司外派董事應(yīng)依據(jù)集團(tuán)公司的審核決議，對投資工程決策表態(tài)，不得個人自行表態(tài)。第四十五條 派董事對投資工程存在問題有意隱瞞不報的一經(jīng)覺察，集團(tuán)公司將追究該董事的行政責(zé)任，造成重大損失的，要追究法律責(zé)任。第四十六條 因治理不善或用人不當(dāng)致使企業(yè)資產(chǎn)流失、企業(yè)嚴(yán)峻虧損或造成其它嚴(yán)峻后果的，要追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。第四十七條 因決策失誤或?qū)彶?、把關(guān)不嚴(yán)，造成經(jīng)濟(jì)損失的，也應(yīng)追