城投資金存放管理制度總則目的為規(guī)范城投資金存放管理，確保資金安全、提高資金使用效益，根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本制度。適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、各子公司城投資金的存放管理?；驹瓌t1.安全性原則：確保資金存放安全，防范各類風(fēng)險(xiǎn)，保障資金的完整與安全。2.效益性原則：在確保資金安全的前提下，通過(guò)合理安排資金存放，提高資金收益水平。3.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及公司內(nèi)部規(guī)定，規(guī)范資金存放行為。資金存放管理職責(zé)公司管理層職責(zé)1.審批資金存放管理制度及相關(guān)重大事項(xiàng)。2.對(duì)資金存放的安全性、效益性進(jìn)行監(jiān)督檢查。財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定資金存放具體操作流程，并組織實(shí)施。2.定期對(duì)資金存放情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析和報(bào)告。3.負(fù)責(zé)與存放銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，辦理資金存放相關(guān)業(yè)務(wù)。4.對(duì)資金存放業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理和核算。審計(jì)部門職責(zé)1.對(duì)資金存放業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行情況。2.對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。資金存放銀行選擇基本條件1.依法設(shè)立并持有金融許可證，具有良好的商業(yè)信譽(yù)、財(cái)務(wù)狀況和較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管控能力。2.內(nèi)部管理規(guī)范，資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率等指標(biāo)符合監(jiān)管要求。3.近三年內(nèi)無(wú)重大違法違規(guī)記錄。選擇方式1.招標(biāo)方式對(duì)于較大金額的資金存放，應(yīng)采用公開招標(biāo)方式選擇存放銀行。招標(biāo)程序應(yīng)按照國(guó)家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，包括發(fā)布招標(biāo)公告、資格預(yù)審、招標(biāo)文件編制與發(fā)放、開標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)等環(huán)節(jié)。評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)綜合考慮銀行的資信狀況、利率水平、服務(wù)質(zhì)量、資金安全保障措施等因素。2.競(jìng)爭(zhēng)性談判方式對(duì)于金額較小或因特殊原因不適合采用招標(biāo)方式的資金存放項(xiàng)目，可采用競(jìng)爭(zhēng)性談判方式。競(jìng)爭(zhēng)性談判應(yīng)邀請(qǐng)不少于三家符合基本條件的銀行參與，談判過(guò)程應(yīng)遵循公平、公正、公開原則，明確談判內(nèi)容、程序和要求。根據(jù)談判結(jié)果，選擇綜合條件最優(yōu)的銀行作為存放銀行。3.集體決策方式對(duì)于日常資金存放業(yè)務(wù)，可通過(guò)公司管理層集體決策方式選擇存放銀行。集體決策應(yīng)充分考慮資金安全性、效益性等因素，形成會(huì)議紀(jì)要并留存?zhèn)洳?。資金存放期限與利率存放期限1.應(yīng)根據(jù)資金使用計(jì)劃和流動(dòng)性要求，合理確定資金存放期限。2.短期資金存放期限一般不超過(guò)一年，中長(zhǎng)期資金存放期限根據(jù)實(shí)際情況確定，但最長(zhǎng)不超過(guò)三年。利率1.資金存放利率應(yīng)按照市場(chǎng)行情和公司利益最大化原則確定。2.定期對(duì)存放銀行利率水平進(jìn)行比較分析，確保公司獲得合理的資金收益。3.對(duì)于協(xié)定存款、通知存款等特殊存款業(yè)務(wù)，應(yīng)明確利率確定方式和調(diào)整機(jī)制。資金存放操作流程申請(qǐng)與審批1.各部門、各子公司根據(jù)資金使用計(jì)劃和存放需求，填寫資金存放申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明存放金額、期限、用途等信息。2.申請(qǐng)表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人或子公司負(fù)責(zé)人審核后，提交財(cái)務(wù)部門。3.財(cái)務(wù)部門對(duì)申請(qǐng)表進(jìn)行初審，審核通過(guò)后報(bào)公司管理層審批。4.公司管理層根據(jù)資金存放管理制度及相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批，審批通過(guò)后出具審批意見。合同簽訂1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批意見，與選定的存放銀行簽訂資金存放合同。2.合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括資金金額、存放期限、利率、結(jié)息方式、資金支取方式、違約責(zé)任等條款。3.合同簽訂前，應(yīng)仔細(xì)審核合同條款，確保合同內(nèi)容符合法律法規(guī)及公司要求。資金存放與支取1.財(cái)務(wù)部門按照合同約定，將資金足額存入存放銀行指定賬戶。2.資金存放過(guò)程中，應(yīng)及時(shí)與銀行核對(duì)賬戶余額，確保資金安全。3.如需支取資金，應(yīng)按照合同約定的支取方式和程序辦理，填寫資金支取申請(qǐng)表，經(jīng)審批后提交銀行辦理支取手續(xù)。賬務(wù)處理與核算1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司財(cái)務(wù)制度，對(duì)資金存放業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理和核算。2.定期編制資金存放情況報(bào)表，反映資金存放的金額、期限、利率、收益等信息。3.年度終了，應(yīng)對(duì)全年資金存放業(yè)務(wù)進(jìn)行全面清查和核對(duì)，確保賬務(wù)記錄準(zhǔn)確無(wú)誤。資金存放風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立資金存放風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)資金存放業(yè)務(wù)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等方面，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.信用風(fēng)險(xiǎn)控制選擇信用等級(jí)高、信譽(yù)良好的銀行作為存放銀行。與存放銀行簽訂風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償協(xié)議，明確在銀行出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的補(bǔ)償方式和責(zé)任。定期對(duì)存放銀行的信用狀況進(jìn)行跟蹤評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和化解信用風(fēng)險(xiǎn)。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制密切關(guān)注市場(chǎng)利率波動(dòng)情況，合理安排資金存放期限和利率結(jié)構(gòu)，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)市場(chǎng)變化，適時(shí)調(diào)整資金存放策略，確保資金收益穩(wěn)定。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制合理安排資金存放期限，確保資金流動(dòng)性與資金使用計(jì)劃相匹配。預(yù)留一定比例的應(yīng)急資金，以應(yīng)對(duì)突發(fā)資金需求。建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。4.操作風(fēng)險(xiǎn)控制完善資金存放操作流程，明確各環(huán)節(jié)的操作規(guī)范和責(zé)任。加強(qiáng)對(duì)操作人員的培訓(xùn)和管理，提高操作技能和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。定期對(duì)資金存放業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。監(jiān)督檢查與考核監(jiān)督檢查1.審計(jì)部門定期對(duì)資金存放業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行情況、操作流程合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)控制措施有效性等。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)資金存放情況進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問(wèn)題。3.公司管理層應(yīng)不定期對(duì)資金存放業(yè)務(wù)進(jìn)行抽查，確保資金存放管理工作規(guī)范有序?？己?.建立資金存放管理考核機(jī)制，對(duì)各部門、各子公司資金存放管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.考核指標(biāo)應(yīng)包括資金安全性、效益性、合規(guī)性等方面，具體指標(biāo)和權(quán)重由公司根據(jù)實(shí)際情況確定。3.對(duì)考核結(jié)果優(yōu)秀的部門和子公司給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)考核結(jié)果不合格的部門和子公司進(jìn)行通報(bào)批評(píng)，并責(zé)令限期整改。信息披露披露內(nèi)容1.定期在公司內(nèi)部網(wǎng)站或其他指定渠道披露城投資金存放情況，包括存放銀行、存放金額、存放期限、利率水平等信息。2.按照監(jiān)管要求，在公司年度報(bào)告等公開文件中披露資金存放相關(guān)信息。披露頻率1.內(nèi)部信息披露至少每季度一次。2.外