執(zhí)行款提存專戶管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范執(zhí)行款提存專戶的管理，保障執(zhí)行款的安全、及時(shí)、準(zhǔn)確收付，維護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司/組織實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司/組織執(zhí)行款提存專戶的設(shè)立、使用、核算及監(jiān)督管理等活動(dòng)。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)財(cái)務(wù)制度，確保執(zhí)行款提存專戶管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.安全高效原則保障執(zhí)行款的資金安全，提高資金收付效率，防止資金被挪用、截留等情況發(fā)生。3.準(zhǔn)確規(guī)范原則對(duì)執(zhí)行款的收付進(jìn)行準(zhǔn)確記錄和核算，規(guī)范操作流程，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。二、執(zhí)行款提存專戶的設(shè)立（一）賬戶開設(shè)1.依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及法院要求，在具有良好信譽(yù)、資金管理規(guī)范的銀行開設(shè)專門的執(zhí)行款提存專戶。2.賬戶名稱應(yīng)明確體現(xiàn)“執(zhí)行款提存專戶”字樣，并與本公司/組織名稱、相關(guān)執(zhí)行案件信息相對(duì)應(yīng)。（二）賬戶管理1.安排專人負(fù)責(zé)執(zhí)行款提存專戶的日常管理工作，包括賬戶的開立、變更、撤銷等手續(xù)辦理。2.定期對(duì)銀行賬戶進(jìn)行檢查，確保賬戶狀態(tài)正常，無異常交易記錄。三、執(zhí)行款的繳存（一）繳存主體執(zhí)行款的繳存主體為負(fù)責(zé)執(zhí)行案件的相關(guān)部門或人員，包括但不限于執(zhí)行法官、執(zhí)行員等。（二）繳存要求1.執(zhí)行款到賬后，繳存主體應(yīng)及時(shí)將款項(xiàng)繳存至執(zhí)行款提存專戶。2.繳存時(shí)應(yīng)注明執(zhí)行案件的案號(hào)、當(dāng)事人信息等詳細(xì)內(nèi)容，確?？铐?xiàng)與案件準(zhǔn)確對(duì)應(yīng)。（三）繳存流程1.繳存主體填寫執(zhí)行款繳存憑證，詳細(xì)記錄繳存金額、案號(hào)、當(dāng)事人等信息。2.將繳存憑證及執(zhí)行款一并提交至財(cái)務(wù)部門。3.財(cái)務(wù)部門核對(duì)繳存憑證及款項(xiàng)無誤后，辦理繳存手續(xù)，并開具收款收據(jù)。四、執(zhí)行款的支付（一）支付依據(jù)1.執(zhí)行款的支付必須依據(jù)法院生效的法律文書、執(zhí)行裁定書等相關(guān)文件。2.支付申請(qǐng)應(yīng)明確支付金額、支付對(duì)象、支付原因等詳細(xì)信息，并經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)。（二）支付流程1.支付申請(qǐng)人填寫執(zhí)行款支付申請(qǐng)表，附上相關(guān)法律文書及證明材料。2.將申請(qǐng)表提交至財(cái)務(wù)部門審核。3.財(cái)務(wù)部門審核通過后，按照規(guī)定的支付方式進(jìn)行支付操作。4.支付完成后，及時(shí)更新執(zhí)行款提存專戶的賬目記錄，并將支付憑證等相關(guān)資料存檔。（三）支付方式1.銀行轉(zhuǎn)賬根據(jù)支付對(duì)象的銀行賬戶信息，通過銀行轉(zhuǎn)賬方式將執(zhí)行款支付至指定賬戶。2.現(xiàn)金支付在符合現(xiàn)金管理規(guī)定的情況下，可采用現(xiàn)金支付方式，但應(yīng)嚴(yán)格履行審批手續(xù)，并確?，F(xiàn)金支付的安全。五、執(zhí)行款的核算（一）核算原則執(zhí)行款的核算應(yīng)遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，準(zhǔn)確記錄執(zhí)行款的收付情況，確保賬目清晰、準(zhǔn)確。（二）核算內(nèi)容1.執(zhí)行款的繳存金額、繳存時(shí)間、繳存來源等信息。2.執(zhí)行款的支付金額、支付時(shí)間、支付對(duì)象等信息。3.執(zhí)行款專戶的利息收入、手續(xù)費(fèi)支出等相關(guān)財(cái)務(wù)收支情況。（三）賬目管理1.設(shè)立專門的執(zhí)行款明細(xì)賬，對(duì)每一筆執(zhí)行款的收付進(jìn)行詳細(xì)記錄。2.定期核對(duì)執(zhí)行款專戶賬目與銀行對(duì)賬單，確保賬實(shí)相符。3.每月編制執(zhí)行款收支報(bào)表，向相關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)執(zhí)行款的收支情況。六、執(zhí)行款提存專戶的監(jiān)督管理（一）內(nèi)部監(jiān)督1.建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，定期對(duì)執(zhí)行款提存專戶的管理情況進(jìn)行檢查。2.審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)執(zhí)行款提存專戶進(jìn)行審計(jì)，確保資金管理規(guī)范、安全。（二）外部監(jiān)督1.接受法院等相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，積極配合提供有關(guān)執(zhí)行款提存專戶的資料和信息。2.按照要求向社會(huì)公眾公開執(zhí)行款提存專戶的相關(guān)信息，接受社會(huì)監(jiān)督。（三）違規(guī)處理1.對(duì)于違反本辦法規(guī)定的行為，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括但不限于警告、罰款、紀(jì)律處分等。2.構(gòu)成違法犯罪的，依法追究法律責(zé)任。七、檔案管理（一）檔案范圍執(zhí)行款提存專戶管理過程中形成的各類文件、憑證、報(bào)表等資料均應(yīng)納入檔案管理。（二）檔案整理1.按照檔案管理的要求，對(duì)執(zhí)行款相關(guān)資料進(jìn)行分類整理、編號(hào)歸檔。2.確保檔案資料的完整性、準(zhǔn)確性和規(guī)范性。（三）檔案保管1.設(shè)立專門的檔案保管場(chǎng)所，配備必要的保管設(shè)施，確保檔案安全。2.按照規(guī)定的保管期限對(duì)檔案進(jìn)行妥善保管，期滿后按照檔案銷毀程序進(jìn)行處理。八、信息系統(tǒng)管理（一）系統(tǒng)建設(shè)建立執(zhí)行款提存專戶管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)執(zhí)行款收付信息的實(shí)時(shí)錄入、查詢、統(tǒng)計(jì)等功能。（二）系統(tǒng)維護(hù)1.安排專人負(fù)責(zé)信息系統(tǒng)的日常維護(hù)和管理，確保系統(tǒng)正常運(yùn)行。2.定期對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。（三）信息安全1.加強(qiáng)信息系統(tǒng)的安全防護(hù)，設(shè)置用戶權(quán)限，防止信息泄露。2.定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行安全檢查和漏洞修復(fù)，確保系統(tǒng)安全穩(wěn)定。九、