保監(jiān)會(huì)授信后管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)授信后管理，規(guī)范授信后管理行為，有效防范和化解信用風(fēng)險(xiǎn)，保障保險(xiǎn)市場(chǎng)穩(wěn)健運(yùn)行，依據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》《中國(guó)保監(jiān)會(huì)行政許可實(shí)施辦法》等相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)代理機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)以及經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)從事相關(guān)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的其他組織（以下統(tǒng)稱(chēng)“保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)”）在接受各類(lèi)授信業(yè)務(wù)后的管理活動(dòng)。（三）基本原則1.全面管理原則對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的授信業(yè)務(wù)進(jìn)行全過(guò)程、全方位管理，涵蓋授信業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。2.動(dòng)態(tài)監(jiān)控原則密切關(guān)注保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等動(dòng)態(tài)變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。3.協(xié)同合作原則授信后管理涉及多個(gè)部門(mén)和崗位，應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部協(xié)同合作，同時(shí)與外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)、合作金融機(jī)構(gòu)等保持良好溝通與協(xié)作。4.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置并重原則建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)并采取有效處置措施，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。二、授信后管理職責(zé)分工（一）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)制定授信后管理的總體政策、制度和流程。2.牽頭組織實(shí)施授信后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、預(yù)警和評(píng)估工作。3.協(xié)調(diào)各部門(mén)之間的工作，推動(dòng)授信后管理措施的有效執(zhí)行。4.定期向上級(jí)管理層和監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告授信后管理工作情況。（二）業(yè)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)本部門(mén)授信業(yè)務(wù)的具體操作和日常管理。2.按照規(guī)定的頻率和內(nèi)容，對(duì)授信客戶(hù)進(jìn)行實(shí)地走訪、調(diào)查，及時(shí)掌握客戶(hù)經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)。3.收集、整理和分析授信客戶(hù)的相關(guān)信息，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)報(bào)告。4.配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)處置工作，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)化解措施。（三）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。2.協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)評(píng)估授信業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，參與制定風(fēng)險(xiǎn)處置方案中的財(cái)務(wù)措施。3.對(duì)授信業(yè)務(wù)涉及的資金流向進(jìn)行監(jiān)控，確保資金安全。（四）審計(jì)部門(mén)1.定期對(duì)授信后管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查各項(xiàng)管理制度的執(zhí)行情況。2.對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)隱患提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。3.評(píng)估授信后管理工作的有效性，為完善管理機(jī)制提供建議。三、授信后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)（一）監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系1.財(cái)務(wù)指標(biāo)資產(chǎn)負(fù)債率：反映保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的長(zhǎng)期償債能力。流動(dòng)比率：衡量保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的短期償債能力。保費(fèi)收入增長(zhǎng)率：體現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展態(tài)勢(shì)。凈利潤(rùn)率：反映盈利能力。退保率：對(duì)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性有重要影響。2.業(yè)務(wù)指標(biāo)市場(chǎng)份額：了解保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在市場(chǎng)中的地位。新業(yè)務(wù)拓展情況：包括新客戶(hù)數(shù)量、新險(xiǎn)種銷(xiāo)售情況等?？蛻?hù)投訴率：反映客戶(hù)滿(mǎn)意度和服務(wù)質(zhì)量。理賠案件處理情況：如理賠金額、理賠時(shí)效等。3.信用指標(biāo)信用評(píng)級(jí)變化：及時(shí)掌握保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)信用狀況的動(dòng)態(tài)變化。違約記錄：包括是否存在逾期還款、拖欠保費(fèi)等違約行為。涉訴情況：了解是否存在法律糾紛及對(duì)經(jīng)營(yíng)的影響。（二）監(jiān)測(cè)頻率1.對(duì)于重點(diǎn)授信客戶(hù)，每周進(jìn)行一次數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)和分析。2.對(duì)于一般授信客戶(hù)，每?jī)芍苓M(jìn)行一次監(jiān)測(cè)。3.對(duì)于整體授信業(yè)務(wù)，每月進(jìn)行一次綜合分析評(píng)估。（三）監(jiān)測(cè)方式1.數(shù)據(jù)收集：通過(guò)內(nèi)部業(yè)務(wù)系統(tǒng)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)、監(jiān)管報(bào)送系統(tǒng)等收集相關(guān)數(shù)據(jù)。2.實(shí)地走訪：定期對(duì)授信客戶(hù)進(jìn)行實(shí)地考察，了解其經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、業(yè)務(wù)開(kāi)展情況等。3.問(wèn)卷調(diào)查：向授信客戶(hù)的客戶(hù)、合作伙伴等發(fā)放問(wèn)卷，收集反饋信息。4.行業(yè)動(dòng)態(tài)跟蹤：關(guān)注保險(xiǎn)行業(yè)政策變化、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)等外部因素對(duì)授信客戶(hù)的影響。四、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警（一）預(yù)警信號(hào)識(shí)別1.財(cái)務(wù)方面連續(xù)多個(gè)會(huì)計(jì)期間出現(xiàn)虧損。資產(chǎn)質(zhì)量惡化，如不良資產(chǎn)增加。資金鏈緊張，存在短期償債壓力。2.業(yè)務(wù)方面市場(chǎng)份額大幅下降。新業(yè)務(wù)拓展困難，業(yè)務(wù)增長(zhǎng)乏力。客戶(hù)投訴集中，且問(wèn)題長(zhǎng)期未得到有效解決。理賠糾紛增多，可能影響聲譽(yù)和經(jīng)營(yíng)。3.信用方面信用評(píng)級(jí)下調(diào)。出現(xiàn)多次違約行為，且未采取有效整改措施。涉訴案件增多，且多為不利判決。（二）預(yù)警級(jí)別設(shè)定1.紅色預(yù)警：風(fēng)險(xiǎn)狀況極為嚴(yán)重，可能導(dǎo)致保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)出現(xiàn)重大損失或面臨生存危機(jī)。2.橙色預(yù)警：風(fēng)險(xiǎn)程度較高，對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生較大影響，需要立即采取措施加以控制。3.黃色預(yù)警：存在一定風(fēng)險(xiǎn)隱患，需要密切關(guān)注并適時(shí)采取防范措施。4.藍(lán)色預(yù)警：風(fēng)險(xiǎn)處于萌芽狀態(tài)，需引起注意，加強(qiáng)監(jiān)測(cè)。（三）預(yù)警處置流程1.當(dāng)發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號(hào)時(shí)，監(jiān)測(cè)人員應(yīng)立即進(jìn)行詳細(xì)核實(shí)和分析，并及時(shí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)接到報(bào)告后，迅速組織相關(guān)人員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確定預(yù)警級(jí)別。3.根據(jù)預(yù)警級(jí)別，啟動(dòng)相應(yīng)的預(yù)警處置預(yù)案。對(duì)于紅色預(yù)警和橙色預(yù)警，應(yīng)立即成立專(zhuān)項(xiàng)工作小組，制定具體的風(fēng)險(xiǎn)處置措施，并及時(shí)向管理層和監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。對(duì)于黃色預(yù)警和藍(lán)色預(yù)警，應(yīng)明確責(zé)任部門(mén)和責(zé)任人，跟蹤監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)變化情況，適時(shí)調(diào)整處置措施。4.在預(yù)警處置過(guò)程中，各部門(mén)應(yīng)密切配合，協(xié)同推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)化解工作。業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)與授信客戶(hù)溝通協(xié)調(diào)，了解情況并督促其整改；財(cái)務(wù)部門(mén)提供財(cái)務(wù)支持和資金安排建議；審計(jì)部門(mén)對(duì)處置過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督檢查。5.風(fēng)險(xiǎn)處置措施實(shí)施后，要對(duì)效果進(jìn)行跟蹤評(píng)估。如風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制，預(yù)警解除；如風(fēng)險(xiǎn)仍未消除或進(jìn)一步惡化，應(yīng)重新評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀況，調(diào)整處置策略，直至風(fēng)險(xiǎn)得到妥善解決。五、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與處置（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.定期對(duì)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，一般每季度進(jìn)行一次全面評(píng)估，特殊情況下可根據(jù)實(shí)際需要增加評(píng)估頻率。2.評(píng)估內(nèi)容包括授信業(yè)務(wù)的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)狀況、擔(dān)保情況、還款能力等。3.采用定性與定量相結(jié)合的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，如風(fēng)險(xiǎn)矩陣法、信用評(píng)分模型等。4.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，將授信業(yè)務(wù)劃分為低風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)、高風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)等級(jí)，為風(fēng)險(xiǎn)處置提供依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)處置措施1.對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)保持常規(guī)監(jiān)測(cè)，定期收集相關(guān)信息，確保風(fēng)險(xiǎn)狀況穩(wěn)定?？蛇m當(dāng)簡(jiǎn)化管理流程，但仍需關(guān)注業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)變化。2.對(duì)于中風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)加強(qiáng)監(jiān)測(cè)頻率，密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)。與授信客戶(hù)溝通，要求其采取改進(jìn)措施，如優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理等。必要時(shí)，要求客戶(hù)提供額外擔(dān)?；蛟黾语L(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。3.對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)立即啟動(dòng)應(yīng)急處置程序，采取果斷措施控制風(fēng)險(xiǎn)。如要求授信客戶(hù)提前償還部分或全部授信額度。對(duì)客戶(hù)的資產(chǎn)進(jìn)行保全，防止資產(chǎn)流失。與合作金融機(jī)構(gòu)協(xié)商，共同制定風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和處置方案。必要時(shí)，通過(guò)法律手段維護(hù)自身權(quán)益，如起訴追討欠款、申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全等。（三）處置效果跟蹤1.風(fēng)險(xiǎn)處置措施實(shí)施后，要建立專(zhuān)門(mén)的跟蹤機(jī)制，對(duì)處置效果進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)和評(píng)估。2.跟蹤內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化情況、授信客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)狀況改善情況、還款能力恢復(fù)情況等。3.根據(jù)跟蹤結(jié)果，及時(shí)調(diào)整處置策略。如發(fā)現(xiàn)原處置措施效果不佳，應(yīng)分析原因，重新制定更有效的處置方案。4.風(fēng)險(xiǎn)處置工作結(jié)束后，要形成總結(jié)報(bào)告，分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因、處置過(guò)程中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)以及對(duì)今后授信后管理工作的啟示，為完善管理機(jī)制提供參考。六、信息管理與溝通（一）信息收集與整理1.建立健全授信后管理信息收集渠道，涵蓋內(nèi)部業(yè)務(wù)系統(tǒng)、財(cái)務(wù)報(bào)表、外部監(jiān)管信息、行業(yè)資訊、客戶(hù)反饋等多個(gè)方面。2.明確信息收集的責(zé)任部門(mén)和責(zé)任人，確保信息收集的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。3.對(duì)收集到的信息進(jìn)行分類(lèi)整理，建立授信后管理信息檔案，為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、評(píng)估和處置提供數(shù)據(jù)支持。（二）信息分析與報(bào)告1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)定期對(duì)收集到的信息進(jìn)行分析，運(yùn)用數(shù)據(jù)分析工具和方法，挖掘潛在風(fēng)險(xiǎn)信息，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀況。2.根據(jù)分析結(jié)果，撰寫(xiě)授信后管理報(bào)告，包括風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)情況、預(yù)警信號(hào)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、處置措施建議等內(nèi)容。3.報(bào)告應(yīng)按照規(guī)定的格式和頻率報(bào)送上級(jí)管理層和監(jiān)管機(jī)構(gòu)。對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)及時(shí)形成專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告，第一時(shí)間上報(bào)。（三）溝通協(xié)調(diào)機(jī)制1.建立內(nèi)部溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、審計(jì)部門(mén)等之間的信息共享和協(xié)作配合。定期召開(kāi)授信后管理工作會(huì)議，通報(bào)工作進(jìn)展情況，協(xié)調(diào)解決工作中存在的問(wèn)題。2.與外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)保持密切溝通，及時(shí)了解監(jiān)管政策變化和監(jiān)管要求，主動(dòng)匯報(bào)授信后管理工作情況，接受監(jiān)管指導(dǎo)。3.加強(qiáng)與合作金融機(jī)構(gòu)的溝通交流，共享授信客戶(hù)信息，共同探討風(fēng)險(xiǎn)防范和處置措施，維護(hù)金融市場(chǎng)穩(wěn)定。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.審計(jì)部門(mén)定期對(duì)授信后管理工作進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，檢查各項(xiàng)管理制度的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與處置工作的有效性等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)本部門(mén)及各業(yè)務(wù)部門(mén)的授信后管理工作進(jìn)行日常監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并督促整改。3.接受外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查，積極配合監(jiān)管工作，對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的問(wèn)題和整改要求，要認(rèn)真落實(shí)，按時(shí)報(bào)告整改情況。（二）考核評(píng)價(jià)1.建立授信后管理工作考核評(píng)價(jià)體系，對(duì)各部門(mén)和相關(guān)責(zé)任人的工作業(yè)績(jī)進(jìn)行量化考核。2.考核指