國資委參股管理辦法總則制定目的為規(guī)范國資委對參股企業(yè)的管理，加強國有資產(chǎn)監(jiān)督，提高國有資本運營效率，保障國有股東合法權益，依據(jù)國家相關法律法規(guī)，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于國資委履行出資人職責的國有獨資公司、國有控股公司對參股企業(yè)的管理活動。參股企業(yè)是指國資委監(jiān)管企業(yè)直接或間接持有股份，但未達到控股地位的企業(yè)。基本原則1.依法依規(guī)原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和相關政策規(guī)定，確保參股管理活動合法合規(guī)。2.產(chǎn)權清晰原則：明確國有股東在參股企業(yè)中的產(chǎn)權關系，維護國有資產(chǎn)的安全與完整。3.權責對等原則：國有股東按照所持股份比例享有權利、承擔義務，做到權利與責任相匹配。4.效益優(yōu)先原則：以提高國有資本運營效益為核心，促進參股企業(yè)健康發(fā)展，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值。參股企業(yè)設立與投資管理設立審批1.國資委監(jiān)管企業(yè)擬設立參股企業(yè)的，應按照規(guī)定程序報國資委審批。申請時需提交設立參股企業(yè)的可行性研究報告、公司章程草案、股東協(xié)議、出資證明等材料。2.國資委對申報材料進行審核，重點審查設立參股企業(yè)的必要性、可行性、股權結構合理性、風險防控措施等。對于符合條件的，予以批準；不符合條件的，提出修改意見或不予批準。投資決策1.國資委監(jiān)管企業(yè)應建立健全參股企業(yè)投資決策機制，明確投資決策程序和責任。重大投資項目需經(jīng)企業(yè)董事會、股東會審議，并報國資委備案。2.在進行參股投資時，應進行充分的盡職調查，對參股企業(yè)的市場前景、經(jīng)營狀況、財務狀況、管理團隊等進行全面評估，合理確定投資規(guī)模和股權比例。3.嚴格控制非主業(yè)投資，不得通過參股投資等方式從事不符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的業(yè)務。對于涉及國家安全、重大公共利益等特殊領域的參股投資，應按照國家有關規(guī)定執(zhí)行。出資管理1.國資委監(jiān)管企業(yè)應按照國家法律法規(guī)和公司章程規(guī)定，按時足額繳納參股企業(yè)的出資。出資方式應符合國家規(guī)定，不得以財政性資金、國有產(chǎn)權等進行不當出資。2.加強對出資資金的監(jiān)管，確保資金安全。建立出資資金臺賬，記錄資金流向和使用情況。對于以非貨幣資產(chǎn)出資的，應按照規(guī)定進行評估作價，并辦理相關產(chǎn)權轉移手續(xù)。參股企業(yè)股權管理股權登記1.國資委監(jiān)管企業(yè)應及時辦理參股企業(yè)股權登記手續(xù)，確保國有股權清晰。股權登記信息應包括企業(yè)名稱、注冊資本、股權比例、股東名稱等內容。2.建立參股企業(yè)股權動態(tài)管理機制，及時更新股權登記信息。對于股權變動情況，如股權轉讓、增資擴股等，應按照規(guī)定程序辦理相關手續(xù)，并向國資委報告。股東權利行使1.國有股東應按照公司章程規(guī)定，依法行使股東權利。參加參股企業(yè)股東會、董事會等會議，行使表決權、提案權、質詢權等權利。2.選派合適的人員擔任參股企業(yè)董事、監(jiān)事等職務，代表國有股東參與企業(yè)決策和監(jiān)督。加強對派出人員的管理和考核，確保其忠實履行職責。3.關注參股企業(yè)重大決策事項，對涉及國有股東利益的事項，應按照規(guī)定程序發(fā)表意見，維護國有股東合法權益。股權處置1.國資委監(jiān)管企業(yè)擬轉讓參股企業(yè)股權的，應按照規(guī)定程序報國資委審批。轉讓股權時，應進行資產(chǎn)評估，以評估結果為基礎確定轉讓價格。2.在同等條件下，國有股東享有優(yōu)先購買權。轉讓股權涉及上市公司股份的，應按照證券監(jiān)管部門的規(guī)定辦理相關手續(xù)。3.加強對股權處置的監(jiān)督管理，防止國有資產(chǎn)流失。對于股權處置過程中的違規(guī)行為，應依法追究相關人員的責任。參股企業(yè)經(jīng)營管理與監(jiān)督經(jīng)營業(yè)績考核1.國資委對參股企業(yè)實行經(jīng)營業(yè)績考核制度，根據(jù)參股企業(yè)的功能定位和發(fā)展目標，確定合理的考核指標和權重?？己酥笜藨ń?jīng)濟效益指標、社會效益指標等。2.經(jīng)營業(yè)績考核周期一般為年度。國資委監(jiān)管企業(yè)應按照規(guī)定向國資委報送參股企業(yè)年度經(jīng)營業(yè)績考核指標完成情況及相關資料。3.根據(jù)考核結果，對參股企業(yè)及其負責人進行獎懲。對經(jīng)營業(yè)績突出的參股企業(yè)和負責人，給予表彰和獎勵；對經(jīng)營業(yè)績不佳的，采取相應的督促整改措施。財務監(jiān)督1.國資委監(jiān)管企業(yè)應加強對參股企業(yè)的財務監(jiān)督，定期獲取參股企業(yè)財務報告，了解企業(yè)財務狀況和經(jīng)營成果。2.要求參股企業(yè)按照國家統(tǒng)一的會計制度進行核算，規(guī)范財務行為。加強對參股企業(yè)財務預算、成本控制、資金管理等方面的監(jiān)督檢查。3.對于參股企業(yè)存在的財務問題，應及時要求其整改。涉及重大財務風險的，應采取有效措施防范風險，確保國有資產(chǎn)安全。審計監(jiān)督1.國資委定期對參股企業(yè)進行審計監(jiān)督，可委托具有資質的會計師事務所對參股企業(yè)進行年度審計或專項審計。2.審計內容包括企業(yè)財務收支、資產(chǎn)質量、經(jīng)營效益、內部控制等方面。通過審計，發(fā)現(xiàn)問題，提出改進建議，促進參股企業(yè)規(guī)范經(jīng)營管理。3.加強對審計結果的運用，將審計結果作為對參股企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核、負責人評價等的重要依據(jù)。監(jiān)事會監(jiān)督1.按照國家有關規(guī)定，向參股企業(yè)派出監(jiān)事會，對參股企業(yè)的財務狀況、經(jīng)營管理等情況進行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)事會應定期向國資委報告工作情況，及時發(fā)現(xiàn)和反映參股企業(yè)存在的問題。對監(jiān)事會提出的監(jiān)督意見，參股企業(yè)應認真落實整改。3.加強對監(jiān)事會工作的指導和管理，支持監(jiān)事會依法履行職責，保障監(jiān)事會監(jiān)督作用的有效發(fā)揮。風險管理與內部控制風險識別與評估1.國資委監(jiān)管企業(yè)應建立參股企業(yè)風險識別與評估機制，定期對參股企業(yè)面臨的市場風險、經(jīng)營風險、財務風險、法律風險等進行全面識別和評估。2.采用科學的風險評估方法，如風險矩陣、敏感性分析等，確定風險等級和影響程度。對重大風險事項，應制定專項應對措施。3.加強對參股企業(yè)風險信息的收集、分析和預警，及時掌握風險動態(tài)，為風險應對決策提供依據(jù)。風險應對措施1.根據(jù)風險評估結果，制定針對性的風險應對策略，如風險規(guī)避、風險降低、風險轉移、風險承受等。2.對于市場風險，可通過加強市場調研、優(yōu)化產(chǎn)品結構、拓展市場渠道等方式降低風險；對于經(jīng)營風險，可加強企業(yè)內部管理、提升管理水平、優(yōu)化業(yè)務流程等進行防控；對于財務風險，可合理安排資金、優(yōu)化資本結構、加強資金監(jiān)管等加以應對；對于法律風險，可加強法律合規(guī)培訓、完善合同管理、依法維護權益等防范風險。3.建立風險應急處置機制，對突發(fā)風險事件能夠迅速響應，采取有效措施進行處置，最大限度減少損失。內部控制建設1.國資委監(jiān)管企業(yè)應督促參股企業(yè)建立健全內部控制制度，完善內部治理結構，規(guī)范企業(yè)決策、執(zhí)行和監(jiān)督等流程。2.加強對參股企業(yè)內部控制制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，確保制度有效執(zhí)行。對內部控制存在缺陷的，要求參股企業(yè)及時整改，不斷完善內部控制體系。3.通過加強內部控制，提高參股企業(yè)經(jīng)營管理的規(guī)范性和有效性，防范內部風險，保障國有資產(chǎn)安全。信息管理與報告信息收集與整理1.國資委監(jiān)管企業(yè)應建立參股企業(yè)信息收集機制，定期收集參股企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、財務狀況、重大事項等信息。2.信息收集渠道包括參股企業(yè)定期報告、專項報告、統(tǒng)計報表、審計報告、監(jiān)事會報告等。同時，可通過實地調研、與參股企業(yè)溝通等方式獲取相關信息。3.對收集到的信息進行整理和分析，形成系統(tǒng)的參股企業(yè)信息資料，為國資委決策提供支持。信息報告1.國資委監(jiān)管企業(yè)應按照規(guī)定向國資委報送參股企業(yè)年度報告、中期報告等。報告內容應包括參股企業(yè)基本情況、經(jīng)營業(yè)績、股權變動、重大事項等方面。2.對于參股企業(yè)發(fā)生的重大事項，如重大投資、重大資產(chǎn)處置、重大訴訟仲裁等，應及時向國資委報告，并說明事項的進展情況和對企業(yè)的影響。3.加強信息報告的規(guī)范性和及時性，確保國資委能夠準確、全面地掌握參股企業(yè)動態(tài)。責任追究責任界定1.在參股企業(yè)管理過程中，如因國有股東相關人員違反法律法規(guī)、公司章程規(guī)定或未履行職責等，導致國有資產(chǎn)損失或企業(yè)出現(xiàn)重大風險的，應依法依規(guī)追究相關人員的責任。2.責任界定應根據(jù)事實和證據(jù)，明確相關人員在決策、執(zhí)行、監(jiān)督等環(huán)節(jié)中的責任程度。對于共同決策導致的問題，應區(qū)分主要責任人和次要責任人。責任追究方式1.責任追究方式包括