目錄課程介紹………………………1業(yè)務(wù)流程總覽…………………1流程圖…………1根本概念………………………3單據(jù)、報表、輸入輸出接口…………………4業(yè)務(wù)情景介紹…………………4系統(tǒng)根本操作…………………5費用類憑證（SA）………………5非費用類憑證（SB）……………8憑證的查詢/修改/沖銷…………10憑證的快速錄入…………………15參考憑證……………18科目設(shè)置模式（普通模式）……18科目設(shè)置模式（帶權(quán)數(shù)模式）………………21樣本憑證…………23顯示帳戶余額、顯示/修改行工程…………………26思考和練習…………………29財務(wù)培訓資料(憑證根本操作)課程介紹業(yè)務(wù)流程總覽系統(tǒng)根本操作思考及練習業(yè)務(wù)流程總覽：目的總帳業(yè)務(wù)流程，是針對與銷售、采購、員工借款和報銷、集團內(nèi)公司間的往來款項、與集團外公司的其他應(yīng)收款項無關(guān)的所有業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理過程。包含的業(yè)務(wù)有：無借款單而直接到財務(wù)報銷的員工費用(如差旅費，醫(yī)藥費，支出憑單等)，待攤和預提費用(如待攤郵電費，預提利息費用等)，工資和三項經(jīng)費，應(yīng)交稅金(除增值稅和營業(yè)稅)，長期投資，實收資本，可直接分配到部門的各項費用的分攤，結(jié)帳業(yè)務(wù)調(diào)整等。流程圖：（見附件1）流程簡介：DC-010-010原始單據(jù)審核總帳原始單據(jù)由相關(guān)人員填列并傳送到財務(wù)，經(jīng)審核確認后交出納做收付款結(jié)算，并由總帳制證人員做會計處理。審核人員對單據(jù)填列的工程逐一確認，若有錯，返回填制人員修改或沖銷。主要審核以下總帳原始單據(jù)：1)無借款單而直接到財務(wù)報銷的員工報銷單（包括費用類報銷單、醫(yī)藥費、支出憑單等)。2)各種費用分攤的分攤表或報銷單（可直接分配到部門）。3)費用的預提及待攤(如應(yīng)計利息，待攤郵電費)的會計業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理文件或報銷單。4)工資和三項經(jīng)費，應(yīng)交稅金(除增值稅和營業(yè)稅)，長期投資，實收資本，結(jié)帳調(diào)整等的帳務(wù)處理文件。DC-010-020結(jié)算處理根據(jù)原始單據(jù)審核崗傳來的已審核簽章的原始單據(jù)進行收、付款的結(jié)算業(yè)務(wù)。包括：不涉及借款的員工個人費用類報銷，如差旅費，醫(yī)藥費，支出憑單等。其它應(yīng)從總帳模塊處理的對外支付并不由銀行直接劃款的各種款項。收到原始單據(jù)后，首先檢查單據(jù)有無審核人員簽字，經(jīng)辦人、以及所有必要信息是否填寫完整、清晰。然后辦理收款、付款業(yè)務(wù)。收付款業(yè)務(wù)包括：現(xiàn)金、支票、匯票、匯款、轉(zhuǎn)款及各種外幣結(jié)算。最后，要在單據(jù)上蓋章，包括：現(xiàn)金收訖、現(xiàn)金付訖；轉(zhuǎn)帳收訖和轉(zhuǎn)帳付訖。3、DC-010-030預制憑證對于預先確定須經(jīng)憑證審核人員審核的會計業(yè)務(wù)，由總帳制證人員制證后不能直接過入總帳，需先保存為預制憑證，待審核人員審批前方能記帳。預制憑證雖然存在于系統(tǒng)，但只能在釋放后才能過帳。預制憑證也會占用憑證號，過帳時真實的憑證號與預制憑證號是一致的。4、DC-010-040審核憑證憑證審核人員主要對預制的憑證的會計處理做批準，檢查是否記入適當?shù)目颇浚欠裼浫胂鄳?yīng)的本錢中心、利潤中心，帳戶是否完整、平衡，同時對原始單據(jù)的會計審核人員的判斷做進一步確實認。5、DC-010-050修改預制憑證由總帳制證人員修改預制憑證中會計審核人員認為有錯的內(nèi)容，如金額、匹配的本錢中心和利潤中心等，修改后返回到審核人員處重新審核，直至完全正確前方可入帳。6、DC-010-060刪除預制憑證對于不能通過審核并無修改必要和可能的預制憑證，直接在系統(tǒng)中刪除。刪除的預制憑證也生成空白的財務(wù)憑證，占用一個憑證號。7、DC-010-070總帳過帳憑證經(jīng)審核應(yīng)過帳或業(yè)務(wù)不需審核可直接過帳。8、DC-010-080核銷過帳由總帳過帳人員在制證的同時對進行未清項管理的業(yè)務(wù)進行核銷，如短期借款、長期借款等等9、DC-010-090更改憑證由總帳過帳人員對已經(jīng)過帳的的憑證進行修改10、DC-010-100沖銷憑證在發(fā)現(xiàn)已過帳憑證有誤時，由總帳過帳人員對已經(jīng)過帳的的憑證進行沖銷11、DC-010-110沖銷憑證對進行未清項管理的總帳業(yè)務(wù)，如果進行沖銷操作，則需要先將已經(jīng)核銷的業(yè)務(wù)進行重置或重置并沖銷12、DC-010-120打印相應(yīng)報表打印日?？値{證，并與原始憑證一一對應(yīng)，交憑證歸檔人員，顯示/打印日常總帳分析報告。根本概念：參考憑證、憑證類型、公司代碼、記帳碼、會計科目表、業(yè)務(wù)范圍、行工程參考憑證（ReferanceDocument）：*是用來過帳到會計憑證的一種參考性質(zhì)的憑證,使用它可以實現(xiàn)快速錄入,會計憑證或樣本憑證能被用作參考憑證使用記帳碼:(postingkey)*由兩位阿拉伯字符組成,控制憑證輸入的行工程,如:帳戶種類、借方過帳或者貸方過帳、錄入的屏幕布局等等。會計科目表：(chartofaccount)*所有總帳科目的聚集中心。*可在一個公司使用，也可在多個公司共同使用。*可以用不同語言版本維護。公司代碼(companycode)：*一個集團（client）下可定義多個公司代碼。*進行會計核算的集團（client）中的法律實體或獨立會計核算單位。*要出具法律規(guī)定的資產(chǎn)負債表和損益表。*所有財務(wù)憑證在此層次上記帳。*一些主數(shù)據(jù)在公司代碼層次上進行定義。業(yè)務(wù)范圍(businessarea)：*是會計對象。*一個組織內(nèi)單獨運作的部門。*不要求外部報表。出于內(nèi)部核算的考慮，可發(fā)布自己的財務(wù)報告。*每個業(yè)務(wù)范圍都可以屬于一個或幾個公司代碼。*同一集團（client）內(nèi)各公司代碼可以使用相同的業(yè)務(wù)范圍。*編制完整資產(chǎn)負債表和損益表的單位。行工程（lineitem）*在一個簡單的工程中反映憑證的信息，是憑證的一局部。通常情況下包含金額、記帳碼、帳戶、借貸方等等單據(jù)、報表、輸入輸出接口各種原始單據(jù)流入：（單據(jù)報表格式見附件2）1)無借款單而直接到財務(wù)報銷的員工報銷單（包括費用類報銷單、醫(yī)藥費、支出憑單等)。2)各種直接的費用分攤(如行政部機票費、網(wǎng)絡(luò)通訊費、郵寄費、報刊費、食堂餐費等)的分攤表或報銷單。3)費用的預提及待攤(如應(yīng)計利息，待攤郵電費)的會計業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理文件或報銷單。4)工資和三項經(jīng)費，應(yīng)交稅金(除增值稅和營業(yè)稅)，長期投資，實收資本，結(jié)帳調(diào)整等的帳務(wù)處理文件。輸出結(jié)果：結(jié)帳處理、銀行對帳業(yè)務(wù)處理、間接費用分攤業(yè)務(wù)情景介紹1、無借款單直接到財務(wù)部報銷報銷人持報銷單及各種單據(jù)到財務(wù)報帳的各種款項,或由銀行直接劃撥由財務(wù)入帳的各種款項測試情景一報銷人持費用類單據(jù)報帳,前臺需以現(xiàn)金或銀行存款支付的直接走費用的款項;由銀行劃撥的直接走費用科目的款項;計入相應(yīng)的本錢中心、業(yè)務(wù)范圍測試情景二報銷人持費用類單據(jù)或支出憑單報帳,前臺需以現(xiàn)金或銀行存款支付的走短期借款、長期借款、應(yīng)付福利費、應(yīng)付工資、預提費用、應(yīng)交稅金、長期借款等負債類科目的款項，計入相應(yīng)的本錢中心、業(yè)務(wù)范圍測試情景三報銷人持費用類單據(jù)或支出憑單報帳,前臺需以現(xiàn)金或銀行存款支付的走短期投資、待攤費用、實收資本等、資產(chǎn)、權(quán)益類科目的款項2、收款測試情景四通過銀行接收的各種業(yè)務(wù)，主要業(yè)務(wù)有：收銀行利息、銀行間轉(zhuǎn)款、走其他業(yè)務(wù)收入的其他小額收入。收取的代墊款項收回等,計入相應(yīng)的本錢中心、業(yè)務(wù)范圍3、專項測試科目：應(yīng)付工資、三項經(jīng)費、應(yīng)交稅金、實收資本等非openitem管理的科目4、專項測試科目：openitem管理的科目主要科目有短期投資、待攤費用、長期投資、短期借款、預提費用、長期借款、其他應(yīng)付款等。5、預制憑證主要用于限額借款，詳見AR系統(tǒng)操作系統(tǒng)根本操作：一、費用類憑證（SA）操作路徑：會計\財務(wù)會計\總分類帳\憑證輸入\總帳科目過帳事物代碼：F-02崗位清單：字段輸入要求和解釋：例：支付董事會會費1000元，本錢中心1010101，BA為0101，憑證如下借：4050101-董事會會費-10101011000元貸：1010101-現(xiàn)金-01011000元必填字段:憑證日期-憑證錄入的日期，要求必須與憑證錄入當天的日期一致憑證類型-輸入憑證應(yīng)屬類型，總帳費用類為：SA公司代碼-操作范圍，目前是0001記帳日期：憑證記帳的日期會計期間：由記帳日期自動帶出，每年4月為第一個會計期間貨幣/匯率-輸入業(yè)務(wù)貨幣類型，對本位幣的匯率記帳碼-憑證屬性，總帳記帳碼包括40（總帳借方），50（總帳貸方）帳戶-會計科目可選字段：期間-業(yè)務(wù)應(yīng)屬的會計期間參考-主要用來查找特定的憑證標題文本-可輸入憑證的一些根本信息重點事項：可輸入的帳戶決定于記帳碼，40即表示在此屏幕中只能輸入總帳類科目回車或選擇進入下一屏2、輸入憑證行工程必輸字段：金額、本錢中心、文本-即摘要、記帳碼、帳戶可選字段：計算稅額、業(yè)務(wù)范圍、人員號、利潤中心、定位重點事項：在此屏幕中可以只輸入本錢中心，業(yè)務(wù)范圍和利潤中心會自動帶出文本項可用快速輸入方式，輸入一個變式如’=B01’，即可快速帶出摘要為“報活動費〞計算稅額選項現(xiàn)僅用于辦公用品消耗、禮品費兩個費用科目選擇編輯/復制憑證項，可以將當前的憑證項復制到新的憑證項，以實現(xiàn)快速輸入回車或選擇進入下一屏必輸字段：金額、業(yè)務(wù)范圍、文本重點事項：可錄入*表示與上一個行工程金額相同,通常情況下BA應(yīng)與前一個工程一致文本字段可用“+〞號表示與上一個行工程相同依次類推錄入多個憑證預覽shift+f2存盤CTRL+S，直接過帳，在屏幕最下會顯示已經(jīng)過帳，并給出憑證號。重點事項：總帳中的憑證，做完后一定要預覽，結(jié)果無誤后在存盤退出單據(jù)和報表填寫方式：報銷單報銷人攜帶如下單據(jù)到財務(wù)報銷，填寫內(nèi)容為紅色聯(lián)想(北京)有限公司報銷單日期:1999年11月09日憑證號:結(jié)算方式:現(xiàn)金、支票、匯款、匯票、信用證（卡）業(yè)務(wù)范圍編號本錢中心/內(nèi)部訂單本錢中心編號/訂單號報銷人編號支票號用途筆記本0106LCS北方區(qū)筆記本處陳志梅1208報董事會會費人民幣（大寫）壹仟元整小寫(人民幣)千萬百萬十萬萬千百十元角分100000備注主管部門審批：單位審核人：財務(wù)審核人出納簽字：簽字：XXX簽字：簽字：編號：編號：1234編號：編號：財務(wù)在檢查無誤后付款并將此單交與憑證制證人員，將單據(jù)中其他工程填列完畢聯(lián)想(北京)有限公司報銷單日期:1999年11月09日憑證號:1900000382結(jié)算方式:現(xiàn)金、支票、匯款、匯票、信用證（卡）業(yè)務(wù)范圍編號本錢中心/內(nèi)部訂單本錢中心編號/訂單號報銷人編號支票號用途筆記本0106LCS北方區(qū)筆記本處陳志梅1208報董事會會費人民幣（大寫）壹仟元整小寫(人民幣)千萬百萬十萬萬千百十元角分100000備注主管部門審批：單位審核人：財務(wù)審核人出納簽字：簽字：XXX簽字：XXX簽字：XXX編號：編號：1234編號：2222編號：1111二、非費用類憑證（SB）操作路徑：會計\財務(wù)會計\總分類帳\憑證輸入\總帳科目過帳事物代碼：F-02崗位清單：字段輸入要求和解釋：例：從1020111銀行提現(xiàn)金1000元，BA為9901，錄入憑證如下借：1010101-現(xiàn)金-99011000元貸：1020111-銀行-99011000元必填字段:憑證日期-憑證錄入的日期，憑證類型-輸入憑證應(yīng)屬類型，總帳其他類為SB，公司代碼-操作范圍，目前是0001，貨幣/匯率-輸入業(yè)務(wù)貨幣類型RMB，記帳碼-憑證屬性，總帳記帳碼包括40（總帳借方），50（總帳貸方），帳戶-會計科目可選字段：期間-業(yè)務(wù)應(yīng)屬的會計期間，參考-主要用來查找特定的憑證，標題文本-可輸入憑證的一些根本信息回車或選擇進入下一屏2、輸入憑證行工程必輸字段：金額、業(yè)務(wù)范圍、文本、記帳碼、帳戶選輸字段：計算稅額、利潤中心、定位回車或選擇進入下一屏必輸字段：金額、業(yè)務(wù)范圍、定位、文本重點事項：在有銀行科目的業(yè)務(wù)中，定位字段錄入支票號，以便導出數(shù)據(jù)銀行帳后能夠按照它來進行銀行對帳預覽shift+f2存盤CTRL+S，直接過帳，在屏幕最下會顯示已經(jīng)過帳，并給出憑證號。單據(jù)為外部單據(jù)三、憑證的查詢/修改/沖銷操作路徑：會計\財務(wù)會計\總分類帳\憑證\更改、更改行工程、顯示、顯示修改、沖銷事物代碼：FB02、FB09、FB03、FB04、FB08、F.80、事物代碼說明：崗位清單：字段輸入要求和解釋：1、顯示憑證必輸字段:公司代碼、憑證編號、會計年度可選字段：清單-根據(jù)清單項選擇擇特定憑證回車進入下一屏并調(diào)出相應(yīng)憑證選擇轉(zhuǎn)到/憑證抬頭，可以看到該憑證的一些其他信息2、修改憑證前兩步與顯示憑證相同雙擊行工程后進入如下界面，可修改顯示為紅字的內(nèi)容將文本test修改為testddd3、顯示修改必輸字段：公司代碼、憑證號、會計年度回車雙擊文本項或修改日期項文本：修改日期：憑證沖銷（單個）必輸字段：憑證號碼、公司代碼、會計年度、沖銷原因可選字段：記帳日期、記帳期間存盤后該憑證被沖銷，在屏幕下方顯示該憑證被沖銷，并生成一張沖銷憑證重點事項：點擊顯示憑證可以顯示欲沖銷的憑證選擇憑證/顯示可以顯示沖銷憑證選擇轉(zhuǎn)向/憑證抬頭屏幕顯示如下：在沖銷憑證欄中顯示出被沖銷的憑證5、憑證沖銷（多個）必輸字段：公司代碼、會計年度、沖回原因選輸字段：憑證號、憑證類型、記帳日期、輸入日期、沖銷記帳明細-記帳日期、記帳期間、測試運行重點事項：在沖銷前先選擇測試運行，若不選擇測試運行，則憑證直接被沖銷一般選項中的內(nèi)容為選擇選項時可以選擇不連續(xù)的多個值選擇執(zhí)行顯示所選憑證均可被沖銷選擇沖銷憑證顯示所有的憑證被沖銷，并給出了沖銷憑證號單據(jù)和報表填寫方式：沒有單據(jù)四、憑證快速錄入操作路徑：會計\財務(wù)會計\總分類帳\憑證輸入\總帳科目過帳事物代碼：f-02事物代碼說明：崗位清單：字段輸入要求和解釋：必輸字段：憑證日期、憑證類型、公司代碼、記帳日期、記帳期間、貨幣/匯率選擇總帳項快速輸入必輸字段：pk-記帳碼、公司-公司代碼、科目、本錢中心（費用類）選輸字段:人員號、金額、部門、文本存盤后系統(tǒng)給出憑證重點事項系統(tǒng)默認的快速錄入操作界面為sap01，需將其修改為聯(lián)想格式修改方式是在憑證輸入界面（事物代碼：f-02）中選擇設(shè)置/編輯選項將光標停留的工程改為如下內(nèi)容存盤退出單據(jù)和報表填寫方式：無五、參考憑證科目設(shè)置模式(普通模式)操作路徑：會計\財務(wù)會計\總分類帳\憑證輸入\參考憑證\科目設(shè)置模型事物代碼：fkmt崗位清單：測試情景一先創(chuàng)立一個新的科目設(shè)置模型（TEST），然后通過該科目設(shè)置模式，作一預制憑證并過帳，科目設(shè)置模型如下：借：員工保險費40502031000元貸：現(xiàn)金-總部10101011000元本錢中心-1010001，業(yè)務(wù)范圍：0101字段輸入要求和解釋：必輸字段:科目設(shè)置模型選擇創(chuàng)立一個新的模型必輸字段:貨幣、會計科目表、樣本文本選輸字段：計算稅額、權(quán)數(shù)到選擇輸入行工程因系統(tǒng)默認的輸入格式為sap01（標準一行），需要修改為zlx1（聯(lián)想格式），選擇設(shè)置/屏幕模版，雙擊聯(lián)想科目分配模式，回車返回新的界面如下，輸入相應(yīng)的內(nèi)容：必輸字段：pk-過帳碼、公司、總帳科目、金額、部門、本錢中心、文本存盤退出使用科目設(shè)置模型輸入憑證路徑：會計\財務(wù)會計\總分類帳\會計\憑證輸入\總帳科目過帳事物代碼:f-02選擇科目分配模式,并選擇下拉菜單中的test模型回車確認

選擇返回,自動生成以下憑證存盤退出,系統(tǒng)給出一個憑證號科目設(shè)置模式(帶權(quán)數(shù)模式)主要用與總帳中直接的費用分攤,即報銷時可以分出費用的發(fā)送方及接收方,且存在分攤比例,從而在總帳錄入時可以通過此種模式實現(xiàn)快速錄入如:作如下模型借:廣告費-1010001份額:10廣告費-1020001份額:20廣告費-1030001份額:30貸:銀行存款-0101份額:10銀行存款-0201份額:20銀行存款-0301份額:30進入科目設(shè)置模型創(chuàng)立界面選擇創(chuàng)立,輸入相關(guān)內(nèi)容把權(quán)數(shù)選項選中,并選擇行工程進入下一屏錄入如下內(nèi)容:重點事項:等值-即權(quán)數(shù)存盤退出進入憑證輸入界面,錄入必要的字段,選擇科目分配模式TEST1回車在借項分配中輸入借方的值,在信貸分配中輸入貸方的值,回車確認,系統(tǒng)會自動給出按比例分攤的值,如果權(quán)數(shù)有變化,可以直接修改該權(quán)數(shù)返回存盤后,系統(tǒng)會給出憑證號樣本憑證操作路徑：會計\財務(wù)會計\總分類帳\憑證\參考憑證\樣本憑證事物代碼：F-01事物代碼說明：崗位清單：字段輸入要求和解釋：先創(chuàng)立一個新的樣本憑證（YB005），樣本憑證如下：借：員工保險費40502031000元貸：現(xiàn)金-總部10101011000元本錢中心-1010001，業(yè)務(wù)范圍：0101必輸字段：憑證日期、憑證類別、公司代碼、記帳日期、貨幣/匯率、憑證編號、記帳碼、帳戶回車重點事項：憑證編號為外部給定，故需要手工輸入，憑證編號原則為：Ybxxx（X代表任意數(shù)字）必輸字段：金額、本錢中心、文本、記帳碼、帳戶必輸字段：金額、業(yè)務(wù)范圍、文本存盤退出進入憑證輸入界面,錄入必要的字段,選擇憑證\用參考憑證記帳回車必輸字段:憑證編號、公司代碼、會計年度選輸字段：流控制產(chǎn)生沖銷記帳-與樣本憑證完全相反的憑證（借貸方相反）不要建議金額-只有金額與樣本憑證不一樣顯示行工程-完全與樣本憑證相同復制文本：從樣本憑證中復制文本以上選項可以多項選擇

我們以不要建議金額為例回車確認若不修改科目或其他信息，可繼續(xù)回車確認此時借方金額為空，輸入金額10000元回車貸方金額仍然為空，輸入*號表示金額與上一個行工程相同回車憑證無誤后存盤退出六、顯示帳戶