董常會(huì)授權(quán)管理辦法總則制定目的本辦法旨在規(guī)范公司董常會(huì)的授權(quán)管理行為，明確授權(quán)范圍、程序和責(zé)任，確保公司運(yùn)營決策的高效性、科學(xué)性和規(guī)范性，保障公司和股東的合法權(quán)益，促進(jìn)公司持續(xù)健康發(fā)展。適用范圍本辦法適用于公司董常會(huì)對(duì)公司管理層及其他相關(guān)人員的授權(quán)管理活動(dòng)，包括但不限于公司日常經(jīng)營管理決策、重大投資項(xiàng)目決策、財(cái)務(wù)管理、人事管理等方面的授權(quán)?；驹瓌t1.合法合規(guī)原則：授權(quán)行為必須符合國家法律法規(guī)、公司章程以及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，不得超越法定權(quán)限和公司治理結(jié)構(gòu)的約束。2.審慎授權(quán)原則：根據(jù)被授權(quán)人的能力、經(jīng)驗(yàn)和職責(zé)范圍，審慎確定授權(quán)事項(xiàng)和授權(quán)額度，確保授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)可控。3.明確清晰原則：授權(quán)內(nèi)容應(yīng)明確、具體，避免模糊不清或歧義，便于被授權(quán)人理解和執(zhí)行。4.監(jiān)督制衡原則：建立健全授權(quán)監(jiān)督機(jī)制，對(duì)被授權(quán)人的行為進(jìn)行有效監(jiān)督和制衡，防止權(quán)力濫用。5.動(dòng)態(tài)調(diào)整原則：根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營狀況和內(nèi)外部環(huán)境變化，適時(shí)對(duì)授權(quán)進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，確保授權(quán)管理的有效性。授權(quán)主體與客體授權(quán)主體公司董常會(huì)是公司授權(quán)管理的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議和批準(zhǔn)授權(quán)事項(xiàng)，決定授權(quán)范圍、額度和期限等重大事項(xiàng)。授權(quán)客體本辦法所稱授權(quán)客體是指接受董常會(huì)授權(quán)，在授權(quán)范圍內(nèi)行使相應(yīng)職權(quán)的公司管理層及其他相關(guān)人員。授權(quán)范圍與額度日常經(jīng)營管理授權(quán)1.財(cái)務(wù)管理授權(quán)規(guī)定財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在一定額度內(nèi)審批日常費(fèi)用報(bào)銷、資金支付等事項(xiàng)。例如，單筆金額在[X]元以下的費(fèi)用報(bào)銷，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人有權(quán)直接審批；對(duì)于一定額度以上的資金支付，需按照公司規(guī)定的審批流程進(jìn)行。授予財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和調(diào)整的權(quán)限，在預(yù)算偏差范圍內(nèi)，可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，但需向董常會(huì)報(bào)備。2.人事管理授權(quán)人力資源部門負(fù)責(zé)人有權(quán)在公司既定的薪酬福利政策框架內(nèi)，對(duì)員工薪酬調(diào)整、獎(jiǎng)金發(fā)放等事項(xiàng)進(jìn)行審批，具體額度為[X]元以下。對(duì)于一定層級(jí)以下員工的招聘、解聘、晉升等人事決策，人力資源部門可在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和程序下進(jìn)行操作，涉及關(guān)鍵崗位或重要人員變動(dòng)的，需報(bào)董常會(huì)備案。3.業(yè)務(wù)運(yùn)營授權(quán)各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，有權(quán)決定一定金額以下的業(yè)務(wù)合作、合同簽訂等事項(xiàng)。例如，單筆合同金額在[X]元以下的一般性業(yè)務(wù)合同，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人可自行簽訂，但需報(bào)公司相關(guān)部門備案。授予業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人對(duì)業(yè)務(wù)流程優(yōu)化、客戶關(guān)系維護(hù)等日常運(yùn)營管理事項(xiàng)的決策權(quán)，以提高業(yè)務(wù)運(yùn)營效率。重大投資項(xiàng)目授權(quán)1.投資項(xiàng)目分類根據(jù)投資金額、風(fēng)險(xiǎn)程度等因素，將重大投資項(xiàng)目分為不同類別，如重大固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目、重大股權(quán)投資項(xiàng)目、重大并購重組項(xiàng)目等。2.授權(quán)額度與審批程序?qū)τ谝欢ń痤~以下的重大投資項(xiàng)目，董常會(huì)可授權(quán)公司管理層按照既定的投資決策流程進(jìn)行審批。例如，投資金額在[X]元至[X]元之間的項(xiàng)目，由公司管理層組織相關(guān)部門進(jìn)行可行性研究和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后，報(bào)董常會(huì)備案；投資金額在[X]元以上的項(xiàng)目，必須由董常會(huì)審議通過。明確不同類別重大投資項(xiàng)目的決策權(quán)限和審批流程，包括項(xiàng)目立項(xiàng)、盡職調(diào)查、投資方案制定、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、決策審批等環(huán)節(jié)的具體要求。其他重要事項(xiàng)授權(quán)1.對(duì)外擔(dān)保授權(quán)規(guī)定公司對(duì)外擔(dān)保的授權(quán)額度和審批程序。例如，單筆擔(dān)保金額在[X]元以下的，由公司管理層審批，并報(bào)董常會(huì)備案；單筆擔(dān)保金額超過[X]元的，必須經(jīng)董常會(huì)審議通過。2.關(guān)聯(lián)交易授權(quán)明確關(guān)聯(lián)交易的授權(quán)范圍和審批標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于一定金額以下的關(guān)聯(lián)交易，公司管理層可在符合法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的前提下進(jìn)行審批；對(duì)于重大關(guān)聯(lián)交易，必須提交董常會(huì)審議，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)回避表決。授權(quán)程序授權(quán)申請(qǐng)1.擬被授權(quán)人根據(jù)工作需要，填寫《授權(quán)申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明申請(qǐng)授權(quán)的事項(xiàng)、范圍、額度和期限等內(nèi)容。2.《授權(quán)申請(qǐng)表》應(yīng)附相關(guān)背景資料和可行性分析報(bào)告，以便董常會(huì)全面了解授權(quán)事項(xiàng)的必要性和可行性。授權(quán)審批1.董常會(huì)收到授權(quán)申請(qǐng)后，由董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)組織相關(guān)部門和人員進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括授權(quán)事項(xiàng)是否符合公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)發(fā)展需要、是否符合法律法規(guī)和公司章程規(guī)定、授權(quán)額度是否合理、被授權(quán)人是否具備相應(yīng)的能力和經(jīng)驗(yàn)等。2.審核通過后，提交董常會(huì)進(jìn)行審議。董常會(huì)應(yīng)充分討論授權(quán)申請(qǐng)事項(xiàng)，對(duì)授權(quán)范圍、額度、期限等進(jìn)行審慎決策，并形成書面決議。授權(quán)書簽署1.根據(jù)董常會(huì)的決議，由董事長簽署《授權(quán)書》?！妒跈?quán)書》應(yīng)明確授權(quán)主體、授權(quán)客體、授權(quán)事項(xiàng)、授權(quán)范圍、授權(quán)額度、授權(quán)期限等內(nèi)容，并加蓋公司公章。2.《授權(quán)書》一式多份，分別交由被授權(quán)人、公司相關(guān)部門存檔備案。授權(quán)變更與終止1.在授權(quán)期限內(nèi)，如因公司發(fā)展戰(zhàn)略調(diào)整、經(jīng)營狀況變化或其他原因需要變更授權(quán)事項(xiàng)、范圍、額度或期限的，由擬被授權(quán)人提出書面申請(qǐng)，按照授權(quán)審批程序進(jìn)行審批和調(diào)整，并重新簽署《授權(quán)書》。2.授權(quán)期限屆滿或授權(quán)事項(xiàng)完成、被授權(quán)人不再具備授權(quán)條件等情況下，授權(quán)自動(dòng)終止。董常會(huì)應(yīng)及時(shí)收回《授權(quán)書》，并對(duì)授權(quán)事項(xiàng)的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估。授權(quán)監(jiān)督與責(zé)任追究監(jiān)督機(jī)制1.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督：公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)被授權(quán)人的授權(quán)事項(xiàng)執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)檢查，重點(diǎn)審查授權(quán)事項(xiàng)是否在規(guī)定的范圍內(nèi)進(jìn)行、決策程序是否合規(guī)、執(zhí)行效果是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)等。2.財(cái)務(wù)監(jiān)督：財(cái)務(wù)部門對(duì)授權(quán)事項(xiàng)涉及的財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行監(jiān)督，確保資金使用合規(guī)、安全、有效，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正財(cái)務(wù)違規(guī)行為。3.管理層監(jiān)督：公司管理層定期對(duì)被授權(quán)人的工作進(jìn)行檢查和指導(dǎo)，了解授權(quán)事項(xiàng)的執(zhí)行進(jìn)展情況，協(xié)調(diào)解決執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。信息報(bào)告1.被授權(quán)人應(yīng)定期向董常會(huì)報(bào)告授權(quán)事項(xiàng)的執(zhí)行情況，包括工作進(jìn)展、取得的成效、存在的問題及解決方案等。報(bào)告應(yīng)采用書面形式，并附相關(guān)數(shù)據(jù)和資料。2.在授權(quán)事項(xiàng)執(zhí)行過程中，如發(fā)生重大事項(xiàng)或突發(fā)事件，可能影響授權(quán)事項(xiàng)執(zhí)行結(jié)果的，被授權(quán)人應(yīng)及時(shí)向董常會(huì)報(bào)告，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。責(zé)任追究1.如被授權(quán)人未按照授權(quán)范圍和程序行使職權(quán)，或超越授權(quán)范圍行事，導(dǎo)致公司利益受損的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任和經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。2.對(duì)于因授權(quán)不當(dāng)或監(jiān)督不力導(dǎo)致的