PAGE衛(wèi)生院財(cái)務(wù)夜班制度一、總則1.目的為了加強(qiáng)衛(wèi)生院財(cái)務(wù)管理，確保財(cái)務(wù)工作的連續(xù)性和準(zhǔn)確性，規(guī)范財(cái)務(wù)夜班工作流程，特制定本制度。本制度旨在保障衛(wèi)生院財(cái)務(wù)信息的安全與完整，及時(shí)處理各類財(cái)務(wù)事務(wù)，提高財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量，滿足衛(wèi)生院日常運(yùn)營及應(yīng)急情況下的財(cái)務(wù)需求。2.適用范圍本制度適用于衛(wèi)生院全體財(cái)務(wù)工作人員在執(zhí)行夜班工作任務(wù)期間。3.基本原則合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)以及醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)財(cái)務(wù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，確保財(cái)務(wù)工作合法合規(guī)。準(zhǔn)確性原則：認(rèn)真細(xì)致處理每一筆財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)，保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確無誤。及時(shí)性原則：及時(shí)響應(yīng)并處理各類財(cái)務(wù)事項(xiàng)，不得拖延，保障財(cái)務(wù)工作的時(shí)效性。保密性原則：妥善保管財(cái)務(wù)信息，嚴(yán)格遵守保密規(guī)定，防止財(cái)務(wù)信息泄露。二、崗位職責(zé)1.夜班財(cái)務(wù)人員職責(zé)負(fù)責(zé)接收、審核和處理夜間發(fā)生的各類財(cái)務(wù)票據(jù)，包括但不限于掛號(hào)收費(fèi)票據(jù)、藥品出入庫票據(jù)、檢查檢驗(yàn)費(fèi)用票據(jù)等。對(duì)票據(jù)的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的源頭準(zhǔn)確。及時(shí)處理夜間的收款業(yè)務(wù)，準(zhǔn)確記錄每一筆收入，確保款項(xiàng)及時(shí)足額入賬。對(duì)于現(xiàn)金收款，要嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理規(guī)定進(jìn)行操作，確?，F(xiàn)金安全。負(fù)責(zé)核對(duì)夜間各科室的物資領(lǐng)用情況，確保物資出入庫記錄準(zhǔn)確無誤，并及時(shí)更新相關(guān)財(cái)務(wù)賬目。處理夜間的報(bào)銷業(yè)務(wù)，審核報(bào)銷憑證是否符合衛(wèi)生院報(bào)銷制度，對(duì)不符合規(guī)定的報(bào)銷申請(qǐng)及時(shí)與相關(guān)人員溝通并說明原因。負(fù)責(zé)與其他部門協(xié)調(diào)溝通，解答夜間涉及財(cái)務(wù)方面的咨詢，提供必要的財(cái)務(wù)支持和服務(wù)。定期對(duì)夜間財(cái)務(wù)工作進(jìn)行自查，確保各項(xiàng)財(cái)務(wù)操作規(guī)范、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)記錄并向財(cái)務(wù)主管匯報(bào)，積極協(xié)助解決問題。按照規(guī)定做好財(cái)務(wù)資料的整理和歸檔工作，妥善保管夜間產(chǎn)生的各類財(cái)務(wù)文件、報(bào)表等資料，防止丟失或損壞。2.財(cái)務(wù)主管職責(zé)全面負(fù)責(zé)衛(wèi)生院財(cái)務(wù)夜班工作的管理和監(jiān)督，確保夜班工作按照制度要求有序進(jìn)行。定期檢查夜班財(cái)務(wù)人員的工作情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改效果。協(xié)調(diào)解決夜班工作中出現(xiàn)的重大財(cái)務(wù)問題，如財(cái)務(wù)系統(tǒng)故障、突發(fā)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等，確保財(cái)務(wù)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。負(fù)責(zé)與衛(wèi)生院其他部門負(fù)責(zé)人溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)了解夜間業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)，為夜班財(cái)務(wù)工作提供必要的支持和指導(dǎo)。組織開展財(cái)務(wù)夜班工作的培訓(xùn)和考核，提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平和應(yīng)急處理能力。定期向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)財(cái)務(wù)夜班工作情況，根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)意見和建議，不斷完善財(cái)務(wù)夜班制度和工作流程。三、工作流程1.票據(jù)接收與審核夜班財(cái)務(wù)人員在規(guī)定時(shí)間內(nèi)接收各科室傳遞的財(cái)務(wù)票據(jù)，仔細(xì)核對(duì)票據(jù)的種類、數(shù)量、金額等信息。對(duì)票據(jù)的真實(shí)性進(jìn)行審核，查看票據(jù)是否有涂改、偽造等跡象；檢查票據(jù)的完整性，確保各項(xiàng)必填信息齊全；核對(duì)票據(jù)金額與相關(guān)業(yè)務(wù)記錄是否一致。對(duì)于審核無誤的票據(jù)，按照財(cái)務(wù)核算要求進(jìn)行分類整理，并及時(shí)錄入財(cái)務(wù)系統(tǒng)。對(duì)于審核發(fā)現(xiàn)問題的票據(jù)，及時(shí)與相關(guān)科室或人員聯(lián)系，核實(shí)情況并要求其更正或補(bǔ)充相關(guān)信息。2.收款業(yè)務(wù)處理接收夜間的現(xiàn)金、刷卡、轉(zhuǎn)賬等收款業(yè)務(wù)。對(duì)于現(xiàn)金收款，當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金金額，開具收款收據(jù)，并在收據(jù)上加蓋財(cái)務(wù)專用章。將收款信息準(zhǔn)確錄入財(cái)務(wù)系統(tǒng)，確保收款記錄與實(shí)際收款情況一致。同時(shí)，及時(shí)更新相關(guān)科室的收入臺(tái)賬，以便各科室了解收入情況。每日營業(yè)結(jié)束后，對(duì)當(dāng)天的收款情況進(jìn)行匯總核對(duì)，確?，F(xiàn)金收款與系統(tǒng)記錄相符，如有差異及時(shí)查找原因并進(jìn)行調(diào)整。3.物資領(lǐng)用核對(duì)定期獲取夜間各科室的物資領(lǐng)用清單，與物資管理部門提供的出庫記錄進(jìn)行核對(duì)。檢查物資領(lǐng)用的品種、數(shù)量、規(guī)格等信息是否與領(lǐng)用清單一致，確保物資出入庫記錄準(zhǔn)確無誤。根據(jù)核對(duì)結(jié)果，及時(shí)調(diào)整相關(guān)財(cái)務(wù)賬目，記錄物資成本的變動(dòng)情況，保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與物資實(shí)際流轉(zhuǎn)情況相符。4.報(bào)銷業(yè)務(wù)處理受理夜間提交的報(bào)銷申請(qǐng)，審核報(bào)銷憑證是否符合衛(wèi)生院報(bào)銷制度。包括報(bào)銷發(fā)票的真實(shí)性、合法性，報(bào)銷審批手續(xù)是否齊全，報(bào)銷金額是否在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)等。對(duì)于符合報(bào)銷規(guī)定的申請(qǐng)，按照財(cái)務(wù)審批流程進(jìn)行處理，及時(shí)支付報(bào)銷款項(xiàng)。對(duì)于不符合規(guī)定的報(bào)銷申請(qǐng)，向報(bào)銷人說明原因，并退還相關(guān)憑證。定期對(duì)報(bào)銷業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，總結(jié)報(bào)銷過程中存在的問題，提出改進(jìn)建議，完善報(bào)銷制度。5.財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)核對(duì)與報(bào)表生成夜班財(cái)務(wù)人員在完成各項(xiàng)業(yè)務(wù)處理后，對(duì)當(dāng)天的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行全面核對(duì)。包括收入、支出、庫存等數(shù)據(jù)的核對(duì)，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和一致性。根據(jù)核對(duì)無誤的數(shù)據(jù)，按照規(guī)定格式生成相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表，如日?qǐng)?bào)表、收入明細(xì)表等。報(bào)表生成后，認(rèn)真審核報(bào)表數(shù)據(jù)，確保報(bào)表內(nèi)容準(zhǔn)確、完整。將生成的財(cái)務(wù)報(bào)表及時(shí)發(fā)送給財(cái)務(wù)主管及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人，以便他們及時(shí)了解衛(wèi)生院的財(cái)務(wù)狀況。6.財(cái)務(wù)資料整理與歸檔每日工作結(jié)束后，對(duì)當(dāng)天產(chǎn)生的各類財(cái)務(wù)資料進(jìn)行整理。包括票據(jù)、憑證、報(bào)表、文件等，按照類別和時(shí)間順序進(jìn)行分類擺放。妥善保管財(cái)務(wù)資料，防止丟失或損壞。將整理好的財(cái)務(wù)資料定期歸檔，存入專門的檔案柜或電子存儲(chǔ)設(shè)備中。建立檔案索引，方便日后查閱和檢索。同時(shí)，按照檔案管理規(guī)定，定期對(duì)檔案進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保檔案的完整性和安全性。四、工作交接1.交接時(shí)間與地點(diǎn)夜班與白班財(cái)務(wù)人員的交接時(shí)間為每天上午[具體時(shí)間]，交接地點(diǎn)為衛(wèi)生院財(cái)務(wù)辦公室。2.交接內(nèi)容票據(jù)交接：雙方核對(duì)夜間收到和處理的各類財(cái)務(wù)票據(jù)，包括票據(jù)的種類、數(shù)量、起止號(hào)碼、金額等信息，確保票據(jù)交接清晰、準(zhǔn)確。現(xiàn)金交接：當(dāng)面清點(diǎn)夜班留存的現(xiàn)金金額，核對(duì)現(xiàn)金日記賬與實(shí)際現(xiàn)金庫存是否一致。如有差異，需查明原因并記錄在交接清單上。財(cái)務(wù)系統(tǒng)操作交接：白班人員登錄財(cái)務(wù)系統(tǒng)，檢查夜班人員的操作記錄和數(shù)據(jù)錄入情況，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的連續(xù)性和準(zhǔn)確性。同時(shí)，了解夜班期間系統(tǒng)是否出現(xiàn)異常情況及處理結(jié)果。未完成事項(xiàng)交接：夜班人員向白班人員詳細(xì)說明未完成的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)事項(xiàng)，包括業(yè)務(wù)進(jìn)展情況、存在的問題及下一步處理建議等。白班人員在交接清單上記錄相關(guān)信息，并負(fù)責(zé)后續(xù)跟進(jìn)處理。財(cái)務(wù)資料交接：交接雙方核對(duì)并交接夜間整理和歸檔的財(cái)務(wù)資料，確保資料齊全、完整，交接手續(xù)清晰。3.交接流程夜班財(cái)務(wù)人員在交接前，應(yīng)將當(dāng)天的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行全面梳理，整理好相關(guān)資料和物品，準(zhǔn)備進(jìn)行交接。白班人員到達(dá)交接地點(diǎn)后，雙方共同按照交接內(nèi)容進(jìn)行逐項(xiàng)核對(duì)和交接。核對(duì)過程中，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)溝通并解決。交接完成后，雙方在交接清單上簽字確認(rèn)。交接清單應(yīng)一式兩份，雙方各執(zhí)一份，作為交接的憑證和工作記錄。五、應(yīng)急處理1.財(cái)務(wù)系統(tǒng)故障若在夜班期間財(cái)務(wù)系統(tǒng)出現(xiàn)故障，無法正常進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，夜班財(cái)務(wù)人員應(yīng)立即通知財(cái)務(wù)主管和信息部門技術(shù)人員。技術(shù)人員到達(dá)現(xiàn)場后，協(xié)助其盡快排查故障原因。如因系統(tǒng)軟件問題導(dǎo)致故障，應(yīng)及時(shí)聯(lián)系軟件供應(yīng)商進(jìn)行修復(fù)；如因硬件設(shè)備故障，應(yīng)配合技術(shù)人員采取臨時(shí)應(yīng)急措施，確保財(cái)務(wù)工作不受太大影響。在系統(tǒng)故障期間，對(duì)于緊急的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)，如收款、報(bào)銷等，可采用手工記錄的方式進(jìn)行處理，待系統(tǒng)恢復(fù)正常后及時(shí)錄入系統(tǒng)。同時(shí)，要做好手工記錄與系統(tǒng)數(shù)據(jù)的核對(duì)工作，確保數(shù)據(jù)的一致性。系統(tǒng)恢復(fù)正常后，對(duì)故障期間的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)進(jìn)行全面梳理和核對(duì)，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。將系統(tǒng)故障的詳細(xì)情況及處理過程記錄下來，以便后續(xù)進(jìn)行分析總結(jié)。2.突發(fā)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)遇到突發(fā)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，如重大財(cái)務(wù)損失、資金鏈斷裂等情況時(shí)，夜班財(cái)務(wù)人員應(yīng)立即向財(cái)務(wù)主管報(bào)告。財(cái)務(wù)主管迅速組織相關(guān)人員進(jìn)行應(yīng)急處理，分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍和程度。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)情況，制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。如采取緊急資金調(diào)配、與相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)爭取支持等方式，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)衛(wèi)生院正常運(yùn)營的影響。及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)突發(fā)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的情況及處理進(jìn)展，按照領(lǐng)導(dǎo)指示進(jìn)一步完善應(yīng)對(duì)方案，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。同時(shí)，對(duì)突發(fā)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行詳細(xì)記錄和分析，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，完善財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。3.重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)對(duì)于夜間發(fā)生的重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)，如大額資金支付、重要財(cái)務(wù)決策等，夜班財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)主管匯報(bào)，并按照財(cái)務(wù)審批流程和相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。財(cái)務(wù)主管在接到報(bào)告后，應(yīng)迅速評(píng)估事項(xiàng)的重要性和影響程度，組織相關(guān)人員進(jìn)行研究討論，提出處理意見和建議。根據(jù)討論結(jié)果，指導(dǎo)夜班財(cái)務(wù)人員進(jìn)行具體操作。在處理重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)過程中，要嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和財(cái)務(wù)制度，確保決策的科學(xué)性和合法性。將重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)的處理情況及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，同時(shí)做好相關(guān)記錄和資料歸檔工作，以備后續(xù)查閱和審計(jì)。六、安全與保密1.安全管理夜班財(cái)務(wù)人員應(yīng)妥善保管財(cái)務(wù)辦公室的鑰匙，不得隨意轉(zhuǎn)借他人。離開辦公室時(shí)，確保門窗關(guān)閉，電器設(shè)備斷電，消除安全隱患。加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金、票據(jù)、印章及重要財(cái)務(wù)資料的保管，確保其安全存放?，F(xiàn)金應(yīng)存放在保險(xiǎn)柜中，并按照規(guī)定限額存放；票據(jù)和印章應(yīng)專人專柜保管，使用時(shí)嚴(yán)格履行審批和登記手續(xù)。熟悉財(cái)務(wù)辦公室的安全設(shè)施，如監(jiān)控設(shè)備、報(bào)警裝置等的使用方法。發(fā)現(xiàn)安全設(shè)施異?；虼嬖诎踩[患時(shí)，及時(shí)報(bào)告并協(xié)助相關(guān)部門進(jìn)行處理。如遇火災(zāi)、盜竊等突發(fā)事件，應(yīng)保持冷靜，按照應(yīng)急預(yù)案采取相應(yīng)措施。及時(shí)報(bào)警，并保護(hù)好現(xiàn)場和財(cái)務(wù)資料，配合相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查處理。2.保密管理嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)保密制度，不得泄露衛(wèi)生院的財(cái)務(wù)信息和商業(yè)機(jī)密。對(duì)涉及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)決策、內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度等信息要嚴(yán)格保密。在處理財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)過程中，妥善保管各類財(cái)務(wù)資料，不得隨意放置或丟棄。未經(jīng)授權(quán)，不得將財(cái)務(wù)資料帶出財(cái)務(wù)辦公室。對(duì)于因工作需要接觸到的財(cái)務(wù)信息，僅限于在規(guī)定的工作范圍內(nèi)使用，不得私自傳播或用于其他目的。財(cái)務(wù)人員離職或調(diào)動(dòng)工作時(shí)，應(yīng)按照規(guī)定辦理財(cái)務(wù)資料和信息的交接手續(xù)，確保保密工作的連續(xù)性。對(duì)違反保密規(guī)定的行為，將依法依規(guī)追究責(zé)任。七、培訓(xùn)與考核1.培訓(xùn)計(jì)劃定期組織財(cái)務(wù)夜班人員參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容包括財(cái)務(wù)法規(guī)政策、財(cái)務(wù)核算知識(shí)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)操作技能、應(yīng)急處理方法等。培訓(xùn)計(jì)劃應(yīng)根據(jù)衛(wèi)生院財(cái)務(wù)工作的實(shí)際需求和發(fā)展變化進(jìn)行制定和調(diào)整。培訓(xùn)方式可采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部專家講座、在線學(xué)習(xí)等多種形式相結(jié)合。內(nèi)部培訓(xùn)由財(cái)務(wù)主管或經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員擔(dān)任講師，分享實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)和案例；外部專家講座邀請(qǐng)行業(yè)內(nèi)資深專家進(jìn)行授課，講解最新的財(cái)務(wù)法規(guī)和業(yè)務(wù)知識(shí)；在線學(xué)習(xí)利用網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)平臺(tái)，提供豐富的學(xué)習(xí)資源供財(cái)務(wù)人員自主學(xué)習(xí)。鼓勵(lì)財(cái)務(wù)夜班人員參加各類財(cái)務(wù)專業(yè)培訓(xùn)和學(xué)術(shù)交流活動(dòng)，拓寬知識(shí)面，提升業(yè)務(wù)水平。對(duì)參加外部培訓(xùn)和學(xué)術(shù)交流活動(dòng)的人員，給予一定的支持和鼓勵(lì)。2.考核機(jī)制建立健全財(cái)務(wù)夜班人員考核機(jī)制，定期對(duì)財(cái)務(wù)人員的工作表現(xiàn)進(jìn)行考核?？己藘?nèi)容包括工作質(zhì)量、工作效率、業(yè)務(wù)能力、職業(yè)素養(yǎng)等方面。工作質(zhì)量考核主要通過檢查財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、財(cái)務(wù)報(bào)表的質(zhì)量、財(cái)務(wù)資料的完整性等方面進(jìn)行評(píng)估；工作效率考核根據(jù)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)處理的及時(shí)性、對(duì)突發(fā)情況的響應(yīng)速度等進(jìn)行評(píng)價(jià)；業(yè)務(wù)能力考核通過專業(yè)知識(shí)測試、實(shí)際操作考核等方式進(jìn)行；職業(yè)素養(yǎng)考核包括遵守財(cái)務(wù)制度、保密紀(jì)律、團(tuán)隊(duì)協(xié)作等方面的表現(xiàn)。考核結(jié)果分為優(yōu)秀、良好、合格、不合格