PAGE財務制度關于差旅費規(guī)定一、總則（一）目的本規(guī)定旨在規(guī)范公司差旅費管理，確保差旅費支出合理、合規(guī)、透明，保障公司運營效率，同時維護員工的合法權益。（二）適用范圍本規(guī)定適用于公司全體員工因公務需要出差的情況，包括國內(nèi)出差和因業(yè)務需要的國際出差。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)以及相關行業(yè)標準，確保差旅費報銷符合規(guī)定。2.真實性原則：出差人員應如實填報差旅費相關信息，提供真實有效的票據(jù)和憑證。3.合理性原則：差旅費支出應與業(yè)務實際需求相符，杜絕鋪張浪費。4.分級管理原則：根據(jù)員工職級和出差地區(qū)的不同，實行差異化的差旅費標準。二、差旅費報銷標準（一）交通費用1.飛機票公司員工乘坐飛機應根據(jù)職級和出差實際需要選擇經(jīng)濟艙。特殊情況需乘坐商務艙或頭等艙的，須提前經(jīng)上級領導批準。機票價格應按照航空公司官網(wǎng)或正規(guī)票務代理機構的實際票價報銷，不得報銷因個人原因產(chǎn)生的改簽、退票等額外費用。2.火車票員工應優(yōu)先選擇高鐵二等座、動車二等座或普通列車硬座。如因特殊情況需要乘坐高鐵一等座、動車一等座或軟臥的，須經(jīng)上級領導審批?；疖嚻眻箐N金額以票面實際價格為準。3.汽車票長途汽車票按照實際票價報銷。市內(nèi)短途交通，如公交、地鐵等票據(jù)，可根據(jù)出差天數(shù)和實際行程合理估算報銷，但每月累計報銷金額不得超過[X]元。4.自駕車因工作需要自駕出差的，按照實際發(fā)生的汽油費、過路費、停車費等憑有效票據(jù)報銷。自駕車補貼標準為每公里[X]元，補貼里程按照出差地之間的實際里程計算。（二）住宿費用1.國內(nèi)出差根據(jù)出差地區(qū)的經(jīng)濟水平和城市類別，分為不同的住宿標準等級。具體標準如下：一線城市及經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)：[職級1]人員每晚住宿標準不超過[X]元；[職級2]人員每晚住宿標準不超過[X]元；[職級3]人員每晚住宿標準不超過[X]元。二線城市：[職級1]人員每晚住宿標準不超過[X]元；[職級2]人員每晚住宿標準不超過[X]元；[職級3]人員每晚住宿標準不超過[X]元。三線及以下城市：[職級1]人員每晚住宿標準不超過[X]元；[職級2]人員每晚住宿標準不超過[X]元；[職級3]人員每晚住宿標準不超過[X]元。兩人及以上同性員工一同出差，應根據(jù)職級盡量安排標準相同的房間住宿。如需單獨住宿，須經(jīng)上級領導批準，并按照較高一級的住宿標準報銷。2.國際出差根據(jù)不同國家和地區(qū)的消費水平，分為若干住宿標準檔次。具體標準由公司根據(jù)實際情況另行制定并公布。國際出差住宿費用報銷應提供正規(guī)酒店發(fā)票，并按照當?shù)刎泿排c人民幣的匯率換算報銷金額。（三）餐飲補貼1.國內(nèi)出差按照出差自然（日歷）天數(shù)計算餐飲補貼，補貼標準為每人每天[X]元。出差期間由接待單位統(tǒng)一安排餐飲的，應扣除相應天數(shù)的餐飲補貼。2.國際出差根據(jù)不同國家和地區(qū)的消費水平，制定相應的餐飲補貼標準。具體標準由公司根據(jù)實際情況另行制定并公布。餐飲補貼以當?shù)刎泿排c人民幣的匯率換算后發(fā)放。（四）市內(nèi)交通補貼1.國內(nèi)出差員工在出差地市內(nèi)因公務需要乘坐出租車、網(wǎng)約車等交通工具的，可憑有效票據(jù)報銷。如未發(fā)生市內(nèi)交通費用，可按照每人每天[X]元的標準領取市內(nèi)交通補貼。市內(nèi)交通補貼與餐飲補貼不得重復領取。2.國際出差根據(jù)不同國家和地區(qū)的交通情況，制定相應的市內(nèi)交通補貼標準。具體標準由公司根據(jù)實際情況另行制定并公布。三、差旅費報銷流程（一）出差申請1.需要出差的員工應提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差事由、目的地、預計出差時間、同行人員等信息。2.《出差申請表》需經(jīng)部門負責人審核批準，如涉及跨部門出差，還需相關部門負責人會簽。3.經(jīng)批準的《出差申請表》作為差旅費報銷的前置依據(jù)，員工應妥善保存，以備后續(xù)報銷使用。（二）費用報銷1.出差結束后，員工應在[規(guī)定天數(shù)]內(nèi)整理好差旅費相關票據(jù)和憑證，并填寫《差旅費報銷單》。2.《差旅費報銷單》應按照規(guī)定的格式填寫，確保信息準確、完整，包括出差日期、行程、各項費用明細及金額等。3.報銷票據(jù)應真實、合法、有效，發(fā)票內(nèi)容應與實際出差情況相符，不得涂改、偽造。4.員工將填寫好的《差旅費報銷單》及相關票據(jù)一并提交給部門財務人員進行初審。（三）審核審批1.部門財務人員對報銷憑證的真實性、完整性、合規(guī)性進行初審，審核無誤后簽字確認，并提交給部門負責人進行審批。2.部門負責人應對差旅費報銷的合理性進行審核，重點審查出差事由與工作實際需求是否相符、費用支出是否符合標準等。審核通過后簽字批準。3.如涉及金額較大或特殊情況的差旅費報銷，需經(jīng)公司分管領導或總經(jīng)理審批。（四）報銷支付1.經(jīng)各級審核審批通過的差旅費報銷申請，由公司財務部門進行最終審核。審核通過后，按照公司財務支付流程進行報銷款項的支付。2.報銷款項原則上通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付到員工工資卡中，如遇特殊情況需要現(xiàn)金支付的，須經(jīng)公司財務負責人批準。四、特殊情況處理（一）會議、培訓期間的差旅費1.員工參加公司統(tǒng)一組織的會議、培訓，由公司統(tǒng)一安排交通、住宿的，按照公司實際安排的標準報銷相關費用，不再享受本規(guī)定中的差旅費補貼。2.員工自行參加外部會議、培訓，且會議、培訓組織方不提供交通、住宿安排的，可按照本規(guī)定報銷差旅費，但需提供會議、培訓的相關通知文件作為證明。（二）因公務接待產(chǎn)生的差旅費1.因公務需要接待外部單位人員的，應按照公司公務接待管理規(guī)定執(zhí)行。如因接待需要安排出差人員陪同，可根據(jù)實際情況報銷相關差旅費，但需在報銷憑證上注明接待事由和陪同情況。2.接待單位提供交通、住宿、餐飲等全部或部分費用的，出差人員應按照公司規(guī)定扣除相應的報銷金額。（三）出差期間因私繞道的差旅費1.員工出差期間因私繞道的，繞道期間的交通、住宿等費用不得報銷。2.如因特殊情況需要繞道，須提前經(jīng)上級領導批準，并在《出差申請表》中注明繞道原因和行程安排。繞道期間的差旅費報銷標準按照實際情況執(zhí)行，但應扣除因繞道增加的不合理費用。（四）出差期間發(fā)生的其他費用1.出差期間因工作需要發(fā)生的業(yè)務招待費、通訊費等其他費用，應按照公司相關費用管理規(guī)定單獨報銷，不得與差旅費混同報銷。2.出差期間因生病、受傷等特殊情況發(fā)生的醫(yī)療費用，按照公司醫(yī)療保險及相關福利規(guī)定處理，不得在差旅費中報銷。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計1.公司內(nèi)部審計部門定期對差旅費報銷情況進行審計檢查，重點審查報銷憑證是否真實、合規(guī)，報銷標準是否執(zhí)行到位，報銷流程是否規(guī)范等。2.對于審計檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，內(nèi)部審計部門應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）違規(guī)處理1.對于違反本規(guī)定報銷差旅費的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處理。情節(jié)較輕的，責令退還違規(guī)報銷的費用；情節(jié)嚴重的，給予警告、記過、降職等處分；涉及違法違紀的，依法依規(guī)追究法律