反洗實務操作培訓學習講義整理：倩一、認識反洗以及反洗的必要性反洗的定義：反洗(Anti-Money-Laundering)是指為了預防通過各種式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐懼活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗活動，依照本法規(guī)定采取相關措施的行為。簡單的來說，反洗就是指為預防、監(jiān)控和打擊洗活動而采取的相關措施和行為，其實質(zhì)就是反非法金融、反被XX犯罪活動所利用。國際反洗的形勢：國際反洗的開展歷程從剛開場的單國管理變成區(qū)域合作、國際戰(zhàn)略，現(xiàn)在已經(jīng)成為了一些之間的政治工具。各國逐步修改完善反洗相關立法，完善監(jiān)管合作框架。反洗義務主體逐漸多元化，金融機構、特定非金融機構逐步納入反洗義務主體。反洗的跨國性要求反洗必須進展國際合作。我國反洗義務主體的開展：23年，銀行業(yè)金融機構首先開場反洗工作；27年，保險證券業(yè)金融機構納入反洗監(jiān)管機構；2021年，反洗工作擴展到財務信托業(yè)金融機構；2021年，反洗工作將進一步擴展到特定非金融行業(yè)。我國新刑法第191條對“洗的定義：明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐懼活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪的所得及產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，有以下行為之一的構成洗罪：（1）提供資金賬戶的；（2）協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價證券的；（3）通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的；（4）協(xié)助將資金匯往境外的；（5）以其他式掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的性質(zhì)和來源的。中國洗犯罪的特征：（1）熟練使用網(wǎng)上銀行和現(xiàn)金業(yè)務。目前我國金融效勞日益便利，各種金融產(chǎn)品層出不窮，這些都可能被洗分子用作洗的工具。（2）通過各種投資進展洗。其最大的特點就是可以“邊洗邊賺。今年我國各種投資領域比擬熱，投資產(chǎn)品也很多，房產(chǎn)、股票、基金、保險、古董等都出現(xiàn)了較好的行情，這也吸引了洗分子。（3）跨境洗。這是國際反洗打擊重點，在我國主要表現(xiàn)為將境非法所得地下莊轉(zhuǎn)移到境外。（4）通過親屬洗。這是一種比擬隱蔽的洗手法。洗的危害：（1）對政治的危害：洗滋生腐??；損害政府聲譽；影響政府的國際地位。（2）對經(jīng)濟的危害：破壞整個社會信用體系；加劇經(jīng)濟短期波動，埋下金融危機隱患；扭曲開展中產(chǎn)業(yè)構造；影響正常企業(yè)生存與開展；影響守法投資者的投資信心。對社會的危害：助長上游犯罪行為，影響社會穩(wěn)定；損害社會公平原那么；威脅平安。二、金融機反洗工作職責。反洗職能部門介紹：中國人民銀行是國務院反洗行政主管部門，依法對金融機構的反洗工作進展監(jiān)視管理。銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會在各自的職責圍履行反洗監(jiān)視管理職責，知道金融行業(yè)自律組織制定本行業(yè)的反洗工作指引。金融機構反洗工作職責：預防洗行為發(fā)生：金融領域是洗活動的依法、高危領域，金融機構需樹立預防被利用洗的意識。監(jiān)控收集金融情報：金融機構通過履行反洗義務監(jiān)測并報告資金流動，幫助發(fā)現(xiàn)并控制犯罪資金。金融機構反洗義務和重點：建立控制度，客戶識別及風險分類管理，大額和可以交易報告，交易記錄保存，XX義務，持續(xù)的反洗培訓及宣傳，金融機構部審計及監(jiān)視，完整的合規(guī)制度保障。反洗要求：預防為主，打擊為輔/識別，記錄，報告/遵循規(guī)那么、掌握技能、提供保障。三、金融機構反洗控制度：反洗部控制就是指金融機構通過制定和執(zhí)行一系列反洗制度、程序和法，對相關風險進展事前防、事中控制、事后監(jiān)視和糾正的動態(tài)過程和機制。客戶身份識別制度。對于證券業(yè)來說，客戶身份識別有兩個根本的考前須知，一是業(yè)務關系建立時的考前須知，二是業(yè)務關系續(xù)存時考前須知。（1）業(yè)務關系建立時應當識別客戶身份，了解實際控制的自然人和交易的實際受益人，核對客戶的有效XX件或者其他XX明文件，登記客戶身份根本信息，并留存有效XX件或者其他XX明文件的復印件或者影印件。要做到“核實，而不是“核對。（2）業(yè)務關系存續(xù)時：風險分類管理:應按照客戶的特點或者賬戶的屬性，并考慮地域、業(yè)務、行業(yè)、客戶是否為外國政要等因素，劃分風險等級，并在實際關注的根底上，適時調(diào)整風險等級。按風險等級定期審核，對風險等級定期審核，對風險等級較高客戶或者賬戶的審核應于對風險等級較低客戶或者賬戶的審核。對本金融機構風險等級最好的客戶或者賬戶，至少每半年進展一次審核。盡職調(diào)查:關注客戶及其市場經(jīng)營活動、金融交易情況、及時提示客戶更新資料信息。對于高風險客戶或者高風險賬戶持有人，金融機構應當了解其資金來源、資金用途、經(jīng)濟狀況或者經(jīng)營狀況等信息，加強對其金融交易活動的監(jiān)測分析。客戶先前提交的XX件或者XX明文件已經(jīng)過了有效期的?？蛻魶]有在合理期更新且沒有提出合理理由的，金融機構應終止為客戶辦理業(yè)務。重新識別:客戶要求變更XX或者名稱、XX件或者XX明文件種類、XX件、注冊資本、經(jīng)營圍、法定代表人或者負責人的?？蛻舻慕灰仔袨槌霈F(xiàn)異常的?？蛻鬤X或者名稱與國務院有關部門、機構和司法機關依法要求金融機構協(xié)查或者關注的犯罪嫌疑人、洗和恐懼融資分子的XX或者名稱一樣的?？蛻粲邢?、恐懼融資活動嫌疑的。金融機構獲得的客戶信息與先前掌握的信息存在不一致或者相互矛盾的。先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性存在疑點的。大額和可疑交易報告制度?！?〕可以交易報告的時間是在可疑交易發(fā)生以后的10個工作日，以電子報告的式，向總部或者由總部指定的一個機構向反洗檢測分析中心報告，如果報告不全或者存在錯誤的，金融機構應該在接到補正通知的5個工作日補正?！?〕可疑交易的識別標準---證券、期貨、基金業(yè)客戶資金賬戶原因不明的頻繁出現(xiàn)接近于大額現(xiàn)金交易標準的現(xiàn)金收付，明顯逃避大額現(xiàn)金交易監(jiān)測。沒有交易或者交易量較小的客戶，要求將大量資金轉(zhuǎn)劃到他人賬戶的，且沒有明顯的交易目的或者用途。客戶的證券賬戶長期閑置不用，而資金賬戶卻在頻繁的發(fā)生大額資金收付。長期閑置的賬戶原因不明的突然啟動，并在短期發(fā)生大量證券交易。與洗高風險和地區(qū)有業(yè)務聯(lián)系。開戶后短期有大量買賣證券，然后迅速銷戶?？蛻糸L期不進展或者少量進展期貨交易，其資金賬戶卻發(fā)生大量的資金收付。長期不進展期貨交易的客戶突然在短期原因不明地頻繁進展期貨交易而且資金量巨大?？蛻纛l繁的以一種期貨合約為標的，在以一價位開倉的同時或者大致一樣的價位、等量或者接近等量反量開倉后平倉出局，支取資金?？蛻粢蠡鸱蓊~非交易過戶且不能提供合法證明文件?？蛻纛l繁辦理基金份額的轉(zhuǎn)托管且無合理理由?？蛻粢笞兏畔①Y料但提供的相關文件資料有偽造、變造嫌疑?？蛻羯矸葙Y料和交易記錄保存制度。對于客戶實行一人一檔管理，客戶所填單據(jù)都留底保存，確保檔案的完整和真實。對于客戶仍未簽署第三存管和已簽署第三存管但缺少證券聯(lián)的XX所有者，通知他們前去銀行和柜臺進展第三存管的簽署工作。而對于股東XX和資金XXXX及XX不一致的，由柜臺及客服聯(lián)系客戶本人前來辦理身份資料確實認變更手續(xù)，確保不存在匿名賬戶和假名賬戶?？蛻粝达L險等級分類制度。按照客戶特點或者賬戶屬性，綜合考慮地域、業(yè)務、行業(yè)、客戶身份背景等因素，對客戶賬戶進展風險等級劃分。客戶賬戶分類等級由高至低依次為：制止類賬戶、可疑類賬戶、關注類賬戶、正常類賬戶。按照不同風險等級建立相應的賬戶監(jiān)管措施進展賬戶監(jiān)管，一旦發(fā)現(xiàn)符合可疑交易情形的，應按照公司相關規(guī)定及時進展報送。對于正常類客戶，應按照公司相關制度和業(yè)務流程，進展常規(guī)性審核和復核。對于關注類客戶，應當至少每年進展一次審核，審核容包括但不限于了解客戶身份背景〔如賬戶實際控制人、實際受益人等情況〕、資金來源、資金用途、交易性質(zhì)、交易目的、經(jīng)濟狀況或經(jīng)營狀況以及客戶交易信息、客戶是否具有分數(shù)或級別進展調(diào)整的情形。如發(fā)現(xiàn)異常情形，應比照公司關于可疑交易報告流程的相關規(guī)定進展盡職調(diào)查和可疑交易報送。對于可疑類賬戶，應當至少每半年進展一次審核，審核容應比照關注類客戶進展；同時，營業(yè)部應指定專門人員對該類賬戶交易進展日常監(jiān)測分析。如發(fā)現(xiàn)異常情形，應比照公司關于可疑交易報告流程的相關規(guī)定進展盡職調(diào)查和可疑交易報送。對于制止類賬戶，一般情況下應制止與該客戶發(fā)生業(yè)務關系或應中止與客戶的業(yè)務關系；特殊情形須經(jīng)過公司反洗領導小組批準可與其建立或恢復業(yè)務關系。反洗協(xié)助調(diào)查制度。反洗調(diào)查就是人民銀行依法向有關的金融機構核實和查證特定可疑交易活動的行政行為。金融機構應當建立反洗協(xié)助調(diào)查制度，明確反洗協(xié)查工作的組織管理、反洗協(xié)查的工作流程、協(xié)查賬戶的監(jiān)控與凍結(jié)措施、XX規(guī)定、反洗協(xié)查資料管理等面的容。反洗XX制度。反洗工作具有涉秘性，因此金融機構及其中作人員在反洗工作過程當中應當自覺履行反洗XX義務。金融機構及其工作人員對依法履行反洗義務獲得的客戶身份資料和交易信息應當XX,非依法規(guī)定不得向任單位和個人提供。金融機構及其工作人員應當對可疑交易、配合人民銀行調(diào)查可疑交易活動等有關反洗工作信息給予XX,非依法規(guī)定，不得向客戶和其他人員提供，金融機構反洗XX制度應該明確反洗XX工作的組織管