產(chǎn)品及物資管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司產(chǎn)品及物資管理，規(guī)范產(chǎn)品及物資的采購、存儲、使用、銷售等環(huán)節(jié)，確保產(chǎn)品及物資的安全、完整，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有產(chǎn)品及物資的管理，包括原材料、零部件、成品、辦公用品、固定資產(chǎn)等。（三）管理原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保產(chǎn)品及物資管理活動合法合規(guī)。2.效益性原則：在保證產(chǎn)品及物資質(zhì)量和供應(yīng)的前提下，降低采購成本、存儲成本和使用成本，提高公司經(jīng)濟(jì)效益。3.全面性原則：涵蓋產(chǎn)品及物資管理的全過程，包括采購、驗(yàn)收、存儲、發(fā)放、使用、盤點(diǎn)、報廢等各個環(huán)節(jié)。4.責(zé)任性原則：明確各部門及人員在產(chǎn)品及物資管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。二、職責(zé)分工（一）采購部門1.負(fù)責(zé)制定產(chǎn)品及物資采購計劃，選擇合格供應(yīng)商，簽訂采購合同。2.跟蹤采購合同執(zhí)行情況，確保按時、按質(zhì)、按量到貨。3.負(fù)責(zé)采購成本的控制，進(jìn)行市場調(diào)研，爭取有利的采購價格。（二）倉庫管理部門1.負(fù)責(zé)產(chǎn)品及物資的驗(yàn)收入庫、存儲保管、發(fā)放等工作。2.建立產(chǎn)品及物資庫存臺賬，定期進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。3.做好倉庫的安全管理工作，防止產(chǎn)品及物資損壞、變質(zhì)、丟失等情況發(fā)生。（三）使用部門1.根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要，提出產(chǎn)品及物資的使用需求計劃。2.負(fù)責(zé)本部門領(lǐng)用產(chǎn)品及物資的使用管理，合理使用，節(jié)約資源。3.配合倉庫管理部門做好產(chǎn)品及物資的盤點(diǎn)工作。（四）質(zhì)量管理部門1.負(fù)責(zé)對采購的產(chǎn)品及物資進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，確保符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。2.對生產(chǎn)過程中的產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督檢查，防止不合格產(chǎn)品流入市場。（五）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)產(chǎn)品及物資采購資金的審核與支付。2.對產(chǎn)品及物資的成本進(jìn)行核算與分析，提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持。3.參與產(chǎn)品及物資的盤點(diǎn)工作，監(jiān)督盤點(diǎn)結(jié)果的處理。三、采購管理（一）采購計劃1.使用部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計劃和庫存情況，提前[X]天提出產(chǎn)品及物資的使用需求計劃，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報采購部門。2.采購部門匯總各部門的需求計劃，結(jié)合庫存情況，編制月度采購計劃。采購計劃應(yīng)明確產(chǎn)品及物資的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、預(yù)計到貨時間等內(nèi)容。3.采購計劃需經(jīng)采購部門負(fù)責(zé)人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。如遇特殊情況需要調(diào)整采購計劃，應(yīng)按原審批程序進(jìn)行審批。（二）供應(yīng)商選擇1.采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商評估和選擇機(jī)制，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、交貨期等方面進(jìn)行綜合評估。2.采購部門應(yīng)定期收集供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商檔案。供應(yīng)商檔案應(yīng)包括供應(yīng)商營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證文件、業(yè)績情況等內(nèi)容。3.采購部門應(yīng)優(yōu)先選擇合格供應(yīng)商名單中的供應(yīng)商進(jìn)行采購。如因特殊情況需要從非合格供應(yīng)商處采購，應(yīng)經(jīng)采購部門負(fù)責(zé)人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批，并對采購產(chǎn)品及物資進(jìn)行嚴(yán)格的質(zhì)量檢驗(yàn)。（三）采購合同1.采購部門應(yīng)與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同。采購合同應(yīng)明確產(chǎn)品及物資的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等內(nèi)容。2.采購合同簽訂前，應(yīng)經(jīng)法務(wù)部門審核，確保合同條款合法合規(guī)。采購合同簽訂后，應(yīng)及時將合同副本送財務(wù)部門、倉庫管理部門等相關(guān)部門備案。3.采購部門應(yīng)跟蹤采購合同執(zhí)行情況，及時與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保按時、按質(zhì)、按量到貨。如遇供應(yīng)商違約，應(yīng)按照合同約定追究其違約責(zé)任。四、驗(yàn)收入庫管理（一）驗(yàn)收準(zhǔn)備1.倉庫管理部門在收到采購部門的到貨通知后，應(yīng)做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作，包括安排驗(yàn)收人員、準(zhǔn)備驗(yàn)收工具和場地等。2.驗(yàn)收人員應(yīng)熟悉產(chǎn)品及物資的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和方法，掌握相關(guān)的質(zhì)量知識和技能。（二）驗(yàn)收程序1.產(chǎn)品及物資到貨后，倉庫管理部門應(yīng)及時組織驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)按照采購合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對產(chǎn)品及物資的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量等進(jìn)行逐一核對。2.對于需要進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)的產(chǎn)品及物資，質(zhì)量管理部門應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行檢驗(yàn)。檢驗(yàn)合格的產(chǎn)品及物資方可辦理驗(yàn)收入庫手續(xù)。3.驗(yàn)收過程中如發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品及物資數(shù)量不符、規(guī)格型號錯誤、質(zhì)量不合格等問題，驗(yàn)收人員應(yīng)及時通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商解決。如問題嚴(yán)重，應(yīng)拒絕辦理驗(yàn)收入庫手續(xù)，并及時向上級領(lǐng)導(dǎo)報告。（三）入庫手續(xù)1.驗(yàn)收合格的產(chǎn)品及物資，倉庫管理部門應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)。入庫時應(yīng)填寫入庫單，入庫單應(yīng)包括產(chǎn)品及物資的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、供應(yīng)商名稱、入庫日期等內(nèi)容。2.入庫單經(jīng)倉庫管理部門負(fù)責(zé)人審核后，一聯(lián)留存?zhèn)}庫管理部門作為庫存臺賬的記賬依據(jù)，一聯(lián)交采購部門作為采購結(jié)算的依據(jù)，一聯(lián)交財務(wù)部門作為記賬憑證。五、存儲保管管理（一）倉庫規(guī)劃1.倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品及物資的特點(diǎn)、用途、存儲要求等，合理規(guī)劃倉庫布局，劃分不同的存儲區(qū)域，如原材料區(qū)、零部件區(qū)、成品區(qū)、辦公用品區(qū)、固定資產(chǎn)區(qū)等。2.倉庫應(yīng)設(shè)置明顯的標(biāo)識牌，標(biāo)明存儲區(qū)域的名稱、產(chǎn)品及物資的類別等信息，便于查找和管理。（二）存儲條件1.倉庫應(yīng)具備良好的通風(fēng)、防潮、防火、防盜等條件，確保產(chǎn)品及物資的安全存儲。2.對于有特殊存儲要求的產(chǎn)品及物資，如易燃易爆物品、有毒有害物品、易腐食品等，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行存儲，并采取相應(yīng)的防護(hù)措施。（三）庫存管理1.倉庫管理部門應(yīng)建立產(chǎn)品及物資庫存臺賬，詳細(xì)記錄產(chǎn)品及物資的出入庫情況，包括日期、名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、來源、去向等信息。2.庫存臺賬應(yīng)定期與財務(wù)部門的賬目進(jìn)行核對，確保賬賬相符。倉庫管理部門應(yīng)定期對庫存產(chǎn)品及物資進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。3.對于庫存積壓、過期、變質(zhì)等產(chǎn)品及物資，倉庫管理部門應(yīng)及時清理，并按照規(guī)定進(jìn)行處理。六、發(fā)放管理（一）發(fā)放原則1.倉庫管理部門應(yīng)按照“先進(jìn)先出、急用先供”的原則發(fā)放產(chǎn)品及物資。2.發(fā)放產(chǎn)品及物資應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自發(fā)放。（二）發(fā)放程序1.使用部門應(yīng)填寫領(lǐng)料單，領(lǐng)料單應(yīng)包括產(chǎn)品及物資的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等內(nèi)容。領(lǐng)料單經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后交倉庫管理部門。2.倉庫管理部門根據(jù)領(lǐng)料單進(jìn)行審核，審核無誤后按照規(guī)定發(fā)放產(chǎn)品及物資。發(fā)放時應(yīng)填寫出庫單，出庫單應(yīng)包括產(chǎn)品及物資的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、領(lǐng)料部門、出庫日期等內(nèi)容。3.出庫單經(jīng)倉庫管理部門負(fù)責(zé)人審核后，一聯(lián)留存?zhèn)}庫管理部門作為庫存臺賬的記賬依據(jù)，一聯(lián)交領(lǐng)料部門作為領(lǐng)用憑證，一聯(lián)交財務(wù)部門作為記賬憑證。七、使用管理（一）使用部門職責(zé)1.使用部門應(yīng)合理使用領(lǐng)用的產(chǎn)品及物資，不得浪費(fèi)和濫用。2.使用部門應(yīng)建立產(chǎn)品及物資使用臺賬，詳細(xì)記錄產(chǎn)品及物資的使用情況，包括日期、名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息。3.使用部門應(yīng)定期對領(lǐng)用的產(chǎn)品及物資進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)丟失、損壞等情況，應(yīng)及時查明原因，并按照規(guī)定進(jìn)行處理。（二）監(jiān)督檢查1.公司應(yīng)建立產(chǎn)品及物資使用監(jiān)督檢查機(jī)制，定期對各部門的產(chǎn)品及物資使用情況進(jìn)行檢查。2.檢查內(nèi)容包括產(chǎn)品及物資的使用是否合理、是否存在浪費(fèi)和濫用現(xiàn)象、使用臺賬是否健全等。對于發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改意見，并督促相關(guān)部門進(jìn)行整改。八、盤點(diǎn)管理（一）盤點(diǎn)計劃1.倉庫管理部門應(yīng)制定年度盤點(diǎn)計劃，明確盤點(diǎn)的范圍、時間、人員、方法等內(nèi)容。盤點(diǎn)計劃應(yīng)經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。2.盤點(diǎn)計劃應(yīng)根據(jù)公司實(shí)際情況進(jìn)行合理安排，確保全面、準(zhǔn)確地反映產(chǎn)品及物資的庫存情況。（二）盤點(diǎn)實(shí)施1.盤點(diǎn)人員應(yīng)按照盤點(diǎn)計劃進(jìn)行盤點(diǎn)，對產(chǎn)品及物資的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量等進(jìn)行逐一核對。2.盤點(diǎn)過程中應(yīng)做好記錄，記錄內(nèi)容包括產(chǎn)品及物資的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)、賬存數(shù)、差異數(shù)等。3.對于盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的差異，應(yīng)及時查明原因，并填寫盤點(diǎn)差異表。盤點(diǎn)差異表應(yīng)包括產(chǎn)品及物資的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、賬存數(shù)、實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)、差異數(shù)、差異原因等內(nèi)容。（三）盤點(diǎn)結(jié)果處理1.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果編制盤點(diǎn)報告。盤點(diǎn)報告應(yīng)包括盤點(diǎn)基本情況、盤點(diǎn)結(jié)果、差異原因分析、處理建議等內(nèi)容。2.盤點(diǎn)報告經(jīng)倉庫管理部門負(fù)責(zé)人審核后報財務(wù)部門。財務(wù)部門根據(jù)盤點(diǎn)報告進(jìn)行賬務(wù)處理，調(diào)整相關(guān)賬目，確保賬實(shí)相符。3.對于盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問題，如庫存積壓、過期、變質(zhì)等產(chǎn)品及物資，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行處理。處理結(jié)果應(yīng)在盤點(diǎn)報告中予以說明。九、報廢管理（一）報廢申請1.使用部門或倉庫管理部門發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品及物資存在損壞、過期、變質(zhì)等情況，無法繼續(xù)使用或銷售時，應(yīng)填寫報廢申請表，注明產(chǎn)品及物資的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、報廢原因等內(nèi)容。2.報廢申請表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報財務(wù)部門、質(zhì)量管理部門等相關(guān)部門審批。（二）報廢鑒定1.質(zhì)量管理部門應(yīng)根據(jù)報廢申請表對申請報廢的產(chǎn)品及物資進(jìn)行質(zhì)量鑒定，確認(rèn)是否符合報廢條件。2.對于符合報廢條件的產(chǎn)品及物資，質(zhì)量管理部門應(yīng)在報廢申請表上簽署鑒定意見。（三）報廢處理1.經(jīng)審批同意報廢的產(chǎn)品及物資，倉庫管理部門應(yīng)及時進(jìn)行清理，并按照規(guī)定進(jìn)行處理。處理方式包括出售、銷毀等。2.報廢產(chǎn)品及物資的處理收入應(yīng)及時入賬，沖減相關(guān)成本費(fèi)用。十、信息化管理（一）建立產(chǎn)品及物資管理信息系統(tǒng)1.公司應(yīng)建立產(chǎn)品及物資管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品及物資采購、驗(yàn)收、存儲、發(fā)放、使用、盤點(diǎn)、報廢等環(huán)節(jié)的信息化管理。2.產(chǎn)品及物資管理信息系統(tǒng)應(yīng)具備數(shù)據(jù)錄入、查詢、統(tǒng)計、分析等功能，能夠?qū)崟r反映產(chǎn)品及物資的庫存情況、出入庫情況、成本情況等信息。（二）數(shù)據(jù)維護(hù)與管理1.倉庫管理部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)產(chǎn)品及物資管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)錄入和維護(hù)工作，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時性。2.財務(wù)部門應(yīng)定期對產(chǎn)品及物資管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。如遇系統(tǒng)故障或數(shù)據(jù)丟失等情況，應(yīng)及時采取措施進(jìn)行恢復(fù)。十一、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司應(yīng)建立產(chǎn)品及物資管理監(jiān)督檢查機(jī)制，定期對各部門的產(chǎn)品及物資管理情況進(jìn)行檢查。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括采購管理、驗(yàn)收入庫管理、存儲保管管理、發(fā)放管理、使用管理、盤點(diǎn)管理、報廢管理等方面。對于發(fā)