PAGE飯店收銀財(cái)務(wù)制度一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范飯店收銀財(cái)務(wù)工作流程，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督，保障飯店的經(jīng)濟(jì)利益，維護(hù)飯店的正常運(yùn)營秩序。2.適用范圍本制度適用于飯店內(nèi)所有涉及收銀及相關(guān)財(cái)務(wù)活動(dòng)的部門和人員，包括但不限于前臺(tái)收銀、餐廳收銀、客房迷你吧收銀等崗位。3.依據(jù)本制度依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，如《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》以及飯店行業(yè)的財(cái)務(wù)管理制度和操作規(guī)范制定。二、收銀崗位職責(zé)1.前臺(tái)收銀崗位職責(zé)負(fù)責(zé)接待顧客，辦理入住、退房手續(xù)，準(zhǔn)確收取押金、房費(fèi)及其他相關(guān)費(fèi)用。熟練操作收銀系統(tǒng)，錄入各類消費(fèi)信息，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。妥善保管備用金及各類票據(jù)，每日進(jìn)行盤點(diǎn)核對(duì)，做到賬實(shí)相符。及時(shí)處理顧客的結(jié)賬需求，解答顧客關(guān)于費(fèi)用的疑問，提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。定期與客房部、財(cái)務(wù)部核對(duì)房態(tài)及賬目，確保信息一致。2.餐廳收銀崗位職責(zé)在餐廳入口或指定位置迎接顧客，引導(dǎo)顧客就座。根據(jù)顧客點(diǎn)單，準(zhǔn)確錄入菜品、酒水等消費(fèi)信息，計(jì)算賬單金額。負(fù)責(zé)收取顧客用餐費(fèi)用，開具發(fā)票或收據(jù)，確保票據(jù)規(guī)范開具。與廚房、傳菜部等部門密切配合，及時(shí)核對(duì)菜品信息，避免錯(cuò)單、漏單。每日營業(yè)結(jié)束后，進(jìn)行賬目結(jié)算，核對(duì)現(xiàn)金、銀行卡、優(yōu)惠券等收款情況，編制收款日?qǐng)?bào)表。3.客房迷你吧收銀崗位職責(zé)定期對(duì)客房迷你吧進(jìn)行盤點(diǎn)，記錄商品的出入庫情況。根據(jù)客人實(shí)際消費(fèi)情況，及時(shí)更新迷你吧消費(fèi)記錄，確保賬目清晰。每月末與客房部核對(duì)迷你吧消費(fèi)賬目，計(jì)算應(yīng)向客人收取的費(fèi)用，并及時(shí)通知前臺(tái)收銀入賬。負(fù)責(zé)迷你吧商品的補(bǔ)貨工作，確保商品供應(yīng)充足，同時(shí)做好庫存管理。三、收銀操作流程1.入住登記客人抵達(dá)前臺(tái)，接待員應(yīng)熱情接待，詢問客人預(yù)訂信息或辦理新的入住手續(xù)。核對(duì)客人身份證件，確保信息準(zhǔn)確無誤。根據(jù)客人選擇的房型和入住天數(shù)，計(jì)算房費(fèi)，并向客人說明押金金額及支付方式。接待員在收銀系統(tǒng)中錄入客人基本信息、房號(hào)、入住時(shí)間、退房時(shí)間等，生成預(yù)訂單。收取客人押金，可采用現(xiàn)金、銀行卡、信用卡、移動(dòng)支付等方式。收取現(xiàn)金時(shí)需當(dāng)面點(diǎn)清，驗(yàn)明真?zhèn)?；使用銀行卡或信用卡支付時(shí)，按照系統(tǒng)提示進(jìn)行操作，確保交易成功；移動(dòng)支付需引導(dǎo)客人完成支付流程，并確認(rèn)支付結(jié)果。將押金收據(jù)或支付憑證交給客人，并告知客人退房時(shí)憑此辦理押金退還手續(xù)。2.日常消費(fèi)入賬客人在飯店內(nèi)發(fā)生的各項(xiàng)消費(fèi)，如餐廳用餐、客房服務(wù)、迷你吧消費(fèi)等，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)將消費(fèi)信息傳遞至收銀臺(tái)。收銀人員收到消費(fèi)信息后，在收銀系統(tǒng)中準(zhǔn)確錄入消費(fèi)項(xiàng)目、金額、房號(hào)等信息，確保每筆消費(fèi)記錄清晰、準(zhǔn)確。對(duì)于客人簽字確認(rèn)的消費(fèi)賬單，收銀人員應(yīng)仔細(xì)核對(duì)簽字與客人預(yù)留信息是否一致，如有疑問及時(shí)與相關(guān)部門核實(shí)。3.退房結(jié)算在客人退房前，收銀人員應(yīng)提前核對(duì)客人的消費(fèi)賬目，確保所有消費(fèi)信息已準(zhǔn)確入賬?？腿饲皝磙k理退房手續(xù)時(shí)，收銀人員打印退房賬單，向客人展示各項(xiàng)消費(fèi)明細(xì)，確認(rèn)無誤后請(qǐng)客人簽字。根據(jù)客人支付押金的方式，辦理押金退還手續(xù)?，F(xiàn)金支付的，當(dāng)場(chǎng)退還剩余押金；銀行卡、信用卡支付的，按照相關(guān)流程辦理退款；移動(dòng)支付的，告知客人退款將在規(guī)定時(shí)間內(nèi)原路返回。對(duì)于使用發(fā)票的客人，按照規(guī)定開具發(fā)票。發(fā)票內(nèi)容應(yīng)填寫完整、準(zhǔn)確，包括飯店名稱、納稅人識(shí)別號(hào)、地址、電話、開戶行及賬號(hào)、消費(fèi)項(xiàng)目、金額、稅率、稅額等信息?？腿送朔渴掷m(xù)辦理完畢后，收銀人員在收銀系統(tǒng)中進(jìn)行退房操作，更新房態(tài)信息，并將相關(guān)資料整理歸檔。四、現(xiàn)金管理1.備用金管理飯店為收銀崗位配備一定金額的備用金，用于日常找零、小額支付等業(yè)務(wù)。備用金由專人負(fù)責(zé)保管，設(shè)立備用金臺(tái)賬，詳細(xì)記錄備用金的領(lǐng)取、使用和歸還情況。每日營業(yè)結(jié)束后，備用金保管人員應(yīng)盤點(diǎn)備用金，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)款或短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，并按照規(guī)定進(jìn)行處理。備用金應(yīng)存放在專門的保險(xiǎn)柜或安全箱內(nèi)，確保資金安全。保險(xiǎn)柜鑰匙和密碼應(yīng)由專人分別保管，不得隨意泄露。2.現(xiàn)金繳存與支取每日營業(yè)終了，收銀人員應(yīng)將當(dāng)日收取的現(xiàn)金進(jìn)行整理、清點(diǎn)，填寫現(xiàn)金繳存單?，F(xiàn)金繳存單一式三聯(lián)，一聯(lián)留存，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門，一聯(lián)交開戶銀行。收銀人員應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將現(xiàn)金繳存銀行，不得坐支現(xiàn)金。繳存現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)注意安全，避免發(fā)生意外。如因業(yè)務(wù)需要支取現(xiàn)金，應(yīng)提前填寫現(xiàn)金支取申請(qǐng)單，注明支取金額、用途等信息，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后，到財(cái)務(wù)部門辦理支取手續(xù)。支取現(xiàn)金后，應(yīng)按照規(guī)定用途使用，不得挪作他用。五、票據(jù)管理1.發(fā)票管理飯店應(yīng)按照國家稅收法律法規(guī)的規(guī)定，向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)領(lǐng)購發(fā)票，并妥善保管。設(shè)立發(fā)票專用登記簿，詳細(xì)記錄發(fā)票的領(lǐng)購、開具、作廢、紅沖、保管等情況。發(fā)票開具人員應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的時(shí)限、順序、欄目，全部聯(lián)次一次性如實(shí)開具，并加蓋發(fā)票專用章。對(duì)于作廢的發(fā)票，應(yīng)在發(fā)票各聯(lián)次上加蓋“作廢”戳記，并全聯(lián)次留存，不得擅自銷毀。如發(fā)生發(fā)票丟失、被盜等情況，應(yīng)立即向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)告，并按照規(guī)定進(jìn)行處理。2.收據(jù)管理飯店使用的收據(jù)應(yīng)符合財(cái)務(wù)制度和稅務(wù)管理的要求，由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一印制或購買。收據(jù)應(yīng)編號(hào)連續(xù)，使用時(shí)應(yīng)按順序開具，不得跳號(hào)、重號(hào)。開具收據(jù)時(shí)，應(yīng)注明收款日期、收款事由、金額、交款人等信息，并加蓋飯店財(cái)務(wù)專用章。每日營業(yè)結(jié)束后，收據(jù)保管人員應(yīng)核對(duì)收據(jù)的使用情況，確保收據(jù)存根聯(lián)與記賬聯(lián)一致。已使用完畢的收據(jù)存根聯(lián)應(yīng)妥善保管，按照規(guī)定的期限進(jìn)行存檔，以備查閱。六、財(cái)務(wù)核對(duì)與報(bào)表編制1.內(nèi)部核對(duì)每日營業(yè)結(jié)束后，收銀人員應(yīng)與相關(guān)部門進(jìn)行賬目核對(duì)。前臺(tái)收銀與客房部核對(duì)房態(tài)及入住、退房情況，確保信息一致；餐廳收銀與廚房、傳菜部核對(duì)菜品銷售情況，防止錯(cuò)單、漏單；客房迷你吧收銀與客房部核對(duì)迷你吧商品出入庫及消費(fèi)情況。核對(duì)過程中如發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。如涉及跨部門問題，應(yīng)及時(shí)溝通協(xié)調(diào)，確保賬目準(zhǔn)確無誤。2.財(cái)務(wù)報(bào)表編制收銀人員應(yīng)按照財(cái)務(wù)部門的要求，定期編制各類收銀報(bào)表。日?qǐng)?bào)表應(yīng)反映當(dāng)日的收款情況，包括現(xiàn)金、銀行卡、信用卡、移動(dòng)支付等各類支付方式的收款金額、筆數(shù)，以及各項(xiàng)消費(fèi)項(xiàng)目的收入明細(xì)等。月報(bào)表應(yīng)匯總當(dāng)月的收銀數(shù)據(jù)，包括營業(yè)收入、營業(yè)成本、毛利、稅金等信息，并與上月數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比分析，為飯店管理層提供決策依據(jù)。報(bào)表編制應(yīng)做到數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、字跡清晰，并按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門收到報(bào)表后，應(yīng)進(jìn)行認(rèn)真審核，如有問題及時(shí)反饋給收銀人員進(jìn)行更正。七、財(cái)務(wù)監(jiān)督與審計(jì)1.內(nèi)部監(jiān)督飯店應(yīng)建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)收銀財(cái)務(wù)工作的日常監(jiān)督檢查。財(cái)務(wù)部門定期對(duì)收銀賬目進(jìn)行抽查核對(duì)，檢查收銀操作流程是否規(guī)范，數(shù)據(jù)錄入是否準(zhǔn)確，備用金管理是否嚴(yán)格，票據(jù)使用是否合規(guī)等。審計(jì)部門定期對(duì)收銀財(cái)務(wù)工作進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，審查財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性，內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，以及是否存在違規(guī)違紀(jì)行為等。對(duì)于監(jiān)督檢查和審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知，要求相關(guān)部門和人員限期整改，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.外部審計(jì)飯店應(yīng)按照國家法律法規(guī)的要求，定期接受外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)。積極配合外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的工作，提供真實(shí)、完整的財(cái)務(wù)資料和相關(guān)信息。對(duì)于外部審計(jì)提出的意見和建議，應(yīng)認(rèn)真研究，制定整改措施，及時(shí)進(jìn)行整改，不斷完善飯店的財(cái)務(wù)管理工作。八、財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)與考核1.培訓(xùn)飯店應(yīng)定期組織收銀財(cái)務(wù)人員參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高其專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。培訓(xùn)內(nèi)容包括財(cái)務(wù)法律法規(guī)、飯店收銀財(cái)務(wù)制度、收銀操作系統(tǒng)、財(cái)務(wù)軟件應(yīng)用、票據(jù)管理等方面。培訓(xùn)方式可采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)、案例分析等多種形式，確保培訓(xùn)效果。鼓勵(lì)收銀財(cái)務(wù)人員參加各類職業(yè)資格考試和業(yè)務(wù)競(jìng)賽，不斷提升自身的業(yè)務(wù)水平。2.考核建立收銀財(cái)務(wù)人員考核制度，對(duì)其工作表現(xiàn)、業(yè)務(wù)能力、職業(yè)素養(yǎng)等進(jìn)行定期考核。考核內(nèi)容包括工作業(yè)績(jī)、工作態(tài)度、專業(yè)知識(shí)、操作技能、團(tuán)隊(duì)協(xié)作等方面?？己朔绞娇刹捎米栽u(píng)、上級(jí)評(píng)價(jià)、同事評(píng)價(jià)、顧客評(píng)價(jià)等多種方式