餐飲門店收入管理制度?一、總則1.目的為了加強(qiáng)餐飲門店收入管理，確保收入的準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性，規(guī)范收款流程，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司旗下所有餐飲門店的收入管理工作。3.基本原則合法合規(guī)原則：收入管理應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)財(cái)務(wù)制度。準(zhǔn)確及時(shí)原則：確保每一筆收入都能準(zhǔn)確記錄、及時(shí)入賬，不得延誤或遺漏。職責(zé)分離原則：明確各崗位在收入管理中的職責(zé)，相互監(jiān)督、相互制約，防止舞弊行為。安全保密原則：保障收入信息的安全，防止信息泄露。二、收入范圍及確認(rèn)1.收入范圍餐飲銷售收入：包括顧客在店內(nèi)消費(fèi)的食品、飲料、酒水等款項(xiàng)。外賣銷售收入：通過(guò)第三方外賣平臺(tái)或自有外賣渠道實(shí)現(xiàn)的訂單收入。其他收入：如場(chǎng)地出租收入、舉辦活動(dòng)收入等與餐飲門店經(jīng)營(yíng)相關(guān)的額外收入。2.收入確認(rèn)原則餐飲銷售收入：以顧客結(jié)賬并完成收款手續(xù)時(shí)確認(rèn)收入。對(duì)于先消費(fèi)后付款的顧客，在顧客實(shí)際付款時(shí)確認(rèn)收入；對(duì)于簽單消費(fèi)的顧客，在收到款項(xiàng)或取得收款權(quán)利時(shí)確認(rèn)收入。外賣銷售收入：根據(jù)與第三方外賣平臺(tái)或自有外賣系統(tǒng)的結(jié)算規(guī)則，在訂單完成配送且顧客無(wú)異議后確認(rèn)收入。其他收入：按照相關(guān)合同或協(xié)議約定的收款時(shí)間和方式確認(rèn)收入，如在提供服務(wù)完畢或收到款項(xiàng)時(shí)確認(rèn)收入。三、收款方式及流程1.收款方式現(xiàn)金收款：適用于顧客現(xiàn)場(chǎng)支付現(xiàn)金的情況。銀行卡收款：包括借記卡、信用卡等，通過(guò)刷卡機(jī)進(jìn)行收款操作。移動(dòng)支付收款：如微信支付、支付寶支付等，收銀員使用移動(dòng)支付設(shè)備掃描顧客付款碼收款。外賣平臺(tái)收款：與第三方外賣平臺(tái)對(duì)接，按照平臺(tái)結(jié)算周期獲取訂單收入款項(xiàng)。2.收款流程顧客點(diǎn)餐：服務(wù)員引導(dǎo)顧客點(diǎn)餐，記錄顧客所點(diǎn)菜品、酒水等信息，并及時(shí)將訂單信息傳遞至收銀臺(tái)或廚房。收銀收款收銀員根據(jù)訂單信息準(zhǔn)確計(jì)算應(yīng)收金額，告知顧客應(yīng)付金額。顧客選擇付款方式后，收銀員按照相應(yīng)的收款流程進(jìn)行操作：現(xiàn)金收款：當(dāng)面點(diǎn)清現(xiàn)金，驗(yàn)鈔真?zhèn)?，唱收唱付，開(kāi)具收款收據(jù)（如有需要）。銀行卡收款：刷卡后，讓顧客輸入密碼，核對(duì)刷卡信息和簽名，打印簽購(gòu)單讓顧客簽字確認(rèn)。移動(dòng)支付收款：掃描顧客付款碼，等待支付成功提示，確認(rèn)收款金額并告知顧客支付成功。對(duì)于外賣訂單，收銀員在系統(tǒng)中確認(rèn)訂單收款狀態(tài)，確保與外賣平臺(tái)信息一致。開(kāi)具發(fā)票根據(jù)顧客需求，為顧客開(kāi)具發(fā)票。開(kāi)具發(fā)票應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，確保發(fā)票內(nèi)容與實(shí)際交易相符。對(duì)于開(kāi)具的發(fā)票，應(yīng)做好登記記錄，包括發(fā)票號(hào)碼、開(kāi)具日期、金額、顧客信息等。收入記錄收銀員在收款完成后，應(yīng)及時(shí)在收銀系統(tǒng)中錄入收款信息，包括訂單號(hào)、收款金額、收款方式等，確保收入數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，收銀員應(yīng)打印當(dāng)日收款報(bào)表，與現(xiàn)金、銀行卡簽購(gòu)單、移動(dòng)支付交易記錄等進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符。四、收入核對(duì)與監(jiān)控1.內(nèi)部核對(duì)每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，收銀員應(yīng)將當(dāng)日收款報(bào)表、現(xiàn)金、銀行卡簽購(gòu)單、移動(dòng)支付交易記錄等提交給門店財(cái)務(wù)人員進(jìn)行核對(duì)。財(cái)務(wù)人員核對(duì)收款報(bào)表與收銀系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否一致，檢查每筆收入的收款方式、金額、訂單信息等是否準(zhǔn)確無(wú)誤。核對(duì)現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)確?，F(xiàn)金金額與收款報(bào)表記錄一致，如有差異，需及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。對(duì)于銀行卡收款和移動(dòng)支付收款，應(yīng)核對(duì)交易記錄與收款報(bào)表的一致性，檢查是否存在未入賬或異常交易。2.外部核對(duì)定期與第三方外賣平臺(tái)進(jìn)行數(shù)據(jù)核對(duì)，確保外賣訂單收入的準(zhǔn)確性。核對(duì)內(nèi)容包括訂單數(shù)量、金額、配送費(fèi)用、平臺(tái)傭金等。如有顧客提出疑問(wèn)或投訴，應(yīng)及時(shí)與顧客溝通核實(shí)，確認(rèn)收入情況。對(duì)于存在爭(zhēng)議的收入，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。3.收入監(jiān)控門店管理人員應(yīng)定期查看收入報(bào)表和相關(guān)數(shù)據(jù)，分析收入情況，關(guān)注收入波動(dòng)、異常交易等情況。建立收入預(yù)警機(jī)制，設(shè)定收入目標(biāo)和預(yù)警指標(biāo)，如收入增長(zhǎng)率、客單價(jià)、外賣訂單占比等。當(dāng)實(shí)際收入數(shù)據(jù)偏離預(yù)警指標(biāo)時(shí)，及時(shí)進(jìn)行調(diào)查和分析，采取相應(yīng)措施進(jìn)行調(diào)整。加強(qiáng)對(duì)收款環(huán)節(jié)的監(jiān)控，通過(guò)監(jiān)控設(shè)備、現(xiàn)場(chǎng)巡查等方式，確保收款過(guò)程的規(guī)范操作，防止收款舞弊行為的發(fā)生。五、折扣與優(yōu)惠管理1.折扣權(quán)限設(shè)置根據(jù)門店實(shí)際情況，設(shè)定不同級(jí)別的折扣權(quán)限。例如，店長(zhǎng)可享有[X]折以內(nèi)的折扣審批權(quán)，部門主管可享有[X]折以內(nèi)的折扣審批權(quán)等。折扣權(quán)限應(yīng)明確記錄在案，嚴(yán)禁越權(quán)操作。2.折扣審批流程顧客提出折扣需求時(shí)，服務(wù)員應(yīng)及時(shí)向相關(guān)管理人員匯報(bào)。管理人員根據(jù)折扣權(quán)限進(jìn)行審批，填寫折扣審批單，注明折扣原因、折扣金額、顧客信息等。收銀員憑審批通過(guò)的折扣審批單進(jìn)行折扣操作，確保折扣記錄準(zhǔn)確無(wú)誤。3.優(yōu)惠活動(dòng)管理門店開(kāi)展優(yōu)惠活動(dòng)，如滿減、贈(zèng)品、會(huì)員積分等，應(yīng)提前制定詳細(xì)的活動(dòng)方案，明確活動(dòng)內(nèi)容、參與條件、優(yōu)惠規(guī)則等。活動(dòng)方案經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行，在收銀系統(tǒng)中設(shè)置相應(yīng)的活動(dòng)規(guī)則和優(yōu)惠參數(shù)?；顒?dòng)期間，收銀員應(yīng)按照活動(dòng)規(guī)則準(zhǔn)確計(jì)算優(yōu)惠金額，確保顧客享受應(yīng)有的優(yōu)惠待遇。同時(shí)，做好活動(dòng)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)和分析工作，評(píng)估活動(dòng)效果。六、退款管理1.退款原因顧客原因：如顧客對(duì)菜品質(zhì)量不滿意、未消費(fèi)完要求退款等。門店原因：如訂單重復(fù)錄入、菜品錯(cuò)誤等。2.退款流程顧客提出退款申請(qǐng)時(shí)，服務(wù)員應(yīng)詳細(xì)了解退款原因，并引導(dǎo)顧客到收銀臺(tái)辦理退款手續(xù)。收銀員核實(shí)退款原因和相關(guān)信息，確認(rèn)符合退款條件后，填寫退款申請(qǐng)表，注明訂單號(hào)、退款金額、退款原因等。退款申請(qǐng)表經(jīng)相關(guān)管理人員審批后，收銀員按照原收款方式進(jìn)行退款操作。對(duì)于現(xiàn)金退款，當(dāng)面點(diǎn)清金額后，由顧客簽字確認(rèn)；對(duì)于銀行卡退款，按照銀行相關(guān)規(guī)定進(jìn)行操作，將款項(xiàng)退回原支付銀行卡；對(duì)于移動(dòng)支付退款，將款項(xiàng)退回顧客原支付賬戶。退款完成后，在收銀系統(tǒng)中記錄退款信息，沖減相應(yīng)的收入記錄。同時(shí)，將退款申請(qǐng)表及相關(guān)憑證妥善保管，以備后續(xù)核查。3.退款監(jiān)控與分析定期對(duì)退款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，分析退款原因、退款金額分布等情況。對(duì)于因門店原因?qū)е碌耐丝?，?yīng)及時(shí)查找問(wèn)題根源，采取措施加以改進(jìn)，避免類似問(wèn)題再次發(fā)生。關(guān)注因顧客原因?qū)е碌耐丝钰厔?shì)，如有異常波動(dòng)，應(yīng)及時(shí)調(diào)整服務(wù)質(zhì)量或營(yíng)銷策略，以減少退款情況的發(fā)生。七、應(yīng)收賬款管理1.簽單管理對(duì)于允許簽單消費(fèi)的客戶，應(yīng)建立簽單客戶檔案，記錄客戶基本信息、信用額度、簽單期限等。簽單客戶消費(fèi)后，服務(wù)員應(yīng)及時(shí)填寫簽單記錄，注明訂單號(hào)、消費(fèi)金額、消費(fèi)日期等信息，并提交給收銀臺(tái)。收銀員在系統(tǒng)中記錄簽單信息，按照簽單客戶檔案中的信用額度和簽單期限進(jìn)行管理，提醒相關(guān)人員及時(shí)催收款項(xiàng)。2.應(yīng)收賬款催收財(cái)務(wù)人員定期對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行梳理，根據(jù)簽單期限和客戶信用情況，制定催收計(jì)劃。通過(guò)電話、郵件、上門拜訪等方式向簽單客戶催收款項(xiàng)，提醒客戶及時(shí)付款。對(duì)于逾期未付款的客戶，加大催收力度，必要時(shí)采取法律手段維護(hù)公司權(quán)益。3.壞賬處理對(duì)于確實(shí)無(wú)法收回的應(yīng)收賬款，按照公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定，經(jīng)審批后作為壞賬處理。壞賬處理應(yīng)建立詳細(xì)的檔案記錄，包括壞賬原因、處理過(guò)程、相關(guān)審批文件等，以備審計(jì)和稅務(wù)檢查。八、收入報(bào)表與財(cái)務(wù)處理1.收入報(bào)表編制收銀員每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，應(yīng)編制當(dāng)日收款報(bào)表，包括現(xiàn)金收款日?qǐng)?bào)表、銀行卡收款日?qǐng)?bào)表、移動(dòng)支付收款日?qǐng)?bào)表等。收款報(bào)表應(yīng)詳細(xì)記錄每筆收入的訂單號(hào)、收款金額、收款方式、顧客信息等。財(cái)務(wù)人員根據(jù)收款報(bào)表及相關(guān)原始憑證，編制門店每日收入?yún)R總報(bào)表，反映當(dāng)日餐飲門店的總收入情況。定期（如每周、每月）編制收入分析報(bào)表，對(duì)收入數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，包括收入趨勢(shì)分析、各類收入占比分析、客單價(jià)分析、外賣業(yè)務(wù)分析等，為門店經(jīng)營(yíng)決策提供數(shù)據(jù)支持。2.財(cái)務(wù)處理財(cái)務(wù)人員按照財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，將每日收入及時(shí)入賬，確保收入數(shù)據(jù)準(zhǔn)確反映在財(cái)務(wù)報(bào)表中。對(duì)于收入涉及的稅費(fèi)，按照國(guó)家稅收法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行計(jì)算和繳納，確保納稅申報(bào)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。定期對(duì)收入相關(guān)的會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表等進(jìn)行整理、歸檔，妥善保管，以備查閱和審計(jì)。九、人員職責(zé)與培訓(xùn)1.人員職責(zé)收銀員：負(fù)責(zé)準(zhǔn)確收款、開(kāi)具發(fā)票、記錄收入信息，確保收款過(guò)程的規(guī)范操作和賬實(shí)相符。服務(wù)員：引導(dǎo)顧客點(diǎn)餐，及時(shí)傳遞訂單信息，協(xié)助收銀員處理顧客退款等問(wèn)題，維護(hù)良好的顧客關(guān)系。門店管理人員：負(fù)責(zé)收入管理工作的監(jiān)督和指導(dǎo)，審核折扣與退款申請(qǐng)，分析收入數(shù)據(jù)，制定相關(guān)管理措施。財(cái)務(wù)人員：負(fù)責(zé)收入數(shù)據(jù)的核對(duì)、賬務(wù)處理、報(bào)表編制以及應(yīng)收賬款管理等工作，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。2.培訓(xùn)要求定期組織收銀員、服務(wù)員、門店管理人員及財(cái)務(wù)人員參加收入管理相關(guān)培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容包括收款流程、折扣與優(yōu)惠管理、退款處理、財(cái)務(wù)制度等。通過(guò)培訓(xùn)，使相關(guān)人員熟悉收入管理的各項(xiàng)規(guī)定和操作流程，提高業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。對(duì)新入職員工進(jìn)行專門的收入管理培訓(xùn)，確保其能夠盡快適應(yīng)工作崗位，準(zhǔn)確履行職責(zé)。十、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)餐飲門店收入管理情況進(jìn)行審計(jì)檢查，重點(diǎn)檢查收款流程的執(zhí)行情況、收入數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、折扣與退款管理的合規(guī)性、應(yīng)收賬款的管理等。審計(jì)人員通過(guò)查閱相關(guān)憑證、報(bào)表、檔案資料，實(shí)地觀察收款操作過(guò)程，與相關(guān)人員進(jìn)行訪談等方式進(jìn)行審計(jì)工作。對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)提出整改意見(jiàn)，要求門店限期整改，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.日常監(jiān)督檢查門店管理人員應(yīng)加強(qiáng)對(duì)日常收入管理工作的監(jiān)督檢查，每日檢查收款報(bào)表與實(shí)際收款情況是否相符，定期抽查收銀員收款操作是否規(guī)范。財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)收入數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)和分析，發(fā)現(xiàn)異常情況及時(shí)與門店溝通核實(shí)，并向上級(jí)匯報(bào)。通過(guò)日常監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正收入管理過(guò)程中的問(wèn)題，確保收入管理工作的規(guī)范運(yùn)行。十一、保密規(guī)定1.餐飲門店所有涉及收入的信息，包括收款數(shù)據(jù)、