金融企業(yè)貸款減免管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范金融企業(yè)貸款減免行為，加強貸款風(fēng)險管理，維護金融企業(yè)合法權(quán)益，促進金融市場健康穩(wěn)定發(fā)展，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的各類金融企業(yè)，包括但不限于銀行、信用社、信托公司、財務(wù)公司、金融租賃公司等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：貸款減免應(yīng)嚴格遵守國家法律法規(guī)和金融監(jiān)管規(guī)定，確保程序合法、手續(xù)完備。2.風(fēng)險可控原則：在實施貸款減免時，要充分評估對金融企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量、財務(wù)狀況及經(jīng)營穩(wěn)定性的影響，確保風(fēng)險可控。3.公平公正原則：對待所有符合條件的借款人應(yīng)一視同仁，遵循公平公正的原則進行貸款減免決策。4.審慎評估原則：對申請貸款減免的借款人進行全面、深入的評估，綜合考慮各種因素后做出合理決策。二、貸款減免的條件與情形（一）借款人財務(wù)困難1.借款人因不可抗力因素，如自然災(zāi)害、重大疫情等，導(dǎo)致經(jīng)營嚴重受損，無法按時償還貸款本息。2.借款人出現(xiàn)重大經(jīng)營失誤、市場環(huán)境惡化等原因，致使財務(wù)狀況惡化，短期內(nèi)無法恢復(fù)正常償債能力。（二）國家政策導(dǎo)向1.響應(yīng)國家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整，對符合特定產(chǎn)業(yè)扶持方向但暫時遇到困難的企業(yè)給予貸款減免支持。2.配合國家宏觀調(diào)控政策，如為支持小微企業(yè)發(fā)展、促進就業(yè)等，對相關(guān)企業(yè)實施貸款減免。（三）其他特殊情形1.借款人與金融企業(yè)達成重組、并購等合作協(xié)議，為推動合作順利進行而實施貸款減免。2.出于維護金融穩(wěn)定、社會和諧等公共利益考慮，經(jīng)相關(guān)部門批準對特定借款人進行貸款減免。三、貸款減免的申請與受理（一）申請材料1.借款人填寫的貸款減免申請表，詳細說明申請減免的原因、金額、期限等內(nèi)容。2.借款人的財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等，以反映其財務(wù)狀況。3.相關(guān)證明材料，如不可抗力事件證明、國家政策文件、重組并購協(xié)議等。4.金融企業(yè)要求提供的其他材料。（二）申請流程1.借款人向金融企業(yè)提出貸款減免申請，提交申請材料。2.金融企業(yè)業(yè)務(wù)部門收到申請后，進行初步審核，檢查申請材料是否齊全、合規(guī)。3.對初審合格的申請，業(yè)務(wù)部門將其移送風(fēng)險管理部門進行進一步評估。四、貸款減免的評估與審批（一）評估內(nèi)容1.借款人的還款能力評估，包括對其未來現(xiàn)金流、資產(chǎn)變現(xiàn)能力等的分析。2.貸款減免對金融企業(yè)的影響評估，如對資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、資本充足率等方面的影響。3.風(fēng)險評估，考慮貸款減免可能帶來的信用風(fēng)險、操作風(fēng)險等。（二）審批流程1.風(fēng)險管理部門完成評估后，出具評估報告，提交給貸款審批委員會。2.貸款審批委員會根據(jù)評估報告及相關(guān)規(guī)定，對貸款減免申請進行審議和決策。3.審批通過的申請，由金融企業(yè)出具貸款減免審批文件，并通知借款人。五、貸款減免的實施（一）減免方式1.利息減免：免除部分或全部貸款利息。2.本金減免：根據(jù)實際情況，適當減免部分貸款本金。3.展期：延長貸款期限，調(diào)整還款計劃。4.利率調(diào)整：降低貸款利率。（二）實施程序1.金融企業(yè)與借款人簽訂貸款減免協(xié)議，明確減免的具體內(nèi)容、雙方權(quán)利義務(wù)等。2.按照協(xié)議約定，辦理相關(guān)手續(xù)，如調(diào)整貸款賬戶信息、修改還款記錄等。3.對貸款減免后的管理，包括跟蹤借款人經(jīng)營狀況、監(jiān)督還款執(zhí)行情況等。六、貸款減免的后續(xù)管理（一）跟蹤監(jiān)測1.金融企業(yè)定期對享受貸款減免的借款人進行跟蹤監(jiān)測，了解其經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況變化。2.建立監(jiān)測指標體系，如資產(chǎn)負債率、流動比率、凈利潤等，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險。（二）信息披露1.按照金融監(jiān)管要求，對貸款減免情況進行適當信息披露，確保透明度。2.披露內(nèi)容包括貸款減免的借款人名單、減免金額、減免原因等。（三）責(zé)任追究1.如發(fā)現(xiàn)借款人在貸款減免過程中存在欺詐行為，金融企業(yè)有權(quán)追回已減免的貸款，并依法追究其法律責(zé)任。2.對金融企業(yè)內(nèi)部工作人員在貸款減免過程中存在違規(guī)操作的，按照企業(yè)內(nèi)部規(guī)定進行責(zé)任追究。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.金融企業(yè)內(nèi)部審計部門定期對貸款減免業(yè)務(wù)進行審計，檢查程序合規(guī)性、操作規(guī)范性等。2.風(fēng)險管理部門對貸款減免后的風(fēng)險狀況進行持續(xù)監(jiān)測和評估，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出改進建議。（二）外部監(jiān)管1.金融監(jiān)管機構(gòu)依法對金融企業(yè)貸款減免業(yè)務(wù)進行監(jiān)督檢查，確保其符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求