泉州創(chuàng)業(yè)投資管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為了促進(jìn)泉州創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)的健康發(fā)展，規(guī)范創(chuàng)業(yè)投資活動(dòng)，引導(dǎo)社會(huì)資本投向創(chuàng)業(yè)企業(yè)，培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，結(jié)合本市實(shí)際，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在泉州市行政區(qū)域內(nèi)從事創(chuàng)業(yè)投資活動(dòng)的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)以及其他相關(guān)機(jī)構(gòu)和個(gè)人。（三）定義與原則1.定義本辦法所稱創(chuàng)業(yè)投資，是指向創(chuàng)業(yè)企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資，以期所投資創(chuàng)業(yè)企業(yè)發(fā)育成熟或相對(duì)成熟后主要通過(guò)股權(quán)轉(zhuǎn)讓獲得資本增值收益的投資方式。本辦法所稱創(chuàng)業(yè)企業(yè)，是指在泉州市注冊(cè)設(shè)立，主要從事高新技術(shù)產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)和服務(wù)，以及其他符合國(guó)家和本市產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向的創(chuàng)業(yè)企業(yè)。2.原則創(chuàng)業(yè)投資活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、誠(chéng)實(shí)守信、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)的原則，不得損害國(guó)家利益和社會(huì)公共利益。二、創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的設(shè)立與備案（一）設(shè)立條件1.有符合《中華人民共和國(guó)公司法》和本辦法規(guī)定的章程。2.注冊(cè)資本不低于3000萬(wàn)元人民幣，且出資方式符合法律法規(guī)規(guī)定。3.有具備創(chuàng)業(yè)投資從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員。4.有明確的投資領(lǐng)域和投資策略。5.有健全的內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度。6.法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。（二）設(shè)立程序1.申請(qǐng)?jiān)O(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，應(yīng)當(dāng)向市金融監(jiān)管部門提交下列文件：申請(qǐng)書；公司章程；股東身份證明和資信證明；法定代表人身份證明；高級(jí)管理人員名單及簡(jiǎn)歷；內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度文件；法律法規(guī)規(guī)定的其他文件。2.市金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)文件之日起20個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審查。符合條件的，予以批準(zhǔn)；不符合條件的，書面通知申請(qǐng)人并說(shuō)明理由。（三）備案管理1.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)在完成工商登記后的30個(gè)工作日內(nèi)，向市金融監(jiān)管部門申請(qǐng)備案。2.申請(qǐng)備案應(yīng)當(dāng)提交下列文件：備案申請(qǐng)書；營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；公司章程；股東名冊(cè)及其出資情況；高級(jí)管理人員名單及簡(jiǎn)歷；已投資項(xiàng)目清單；內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度文件；法律法規(guī)規(guī)定的其他文件。3.市金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)自收到備案申請(qǐng)文件之日起20個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)備案申請(qǐng)進(jìn)行審查。符合備案條件的，予以備案，并頒發(fā)備案證明；不符合備案條件的，書面通知申請(qǐng)人并說(shuō)明理由。三、創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的投資運(yùn)作（一）投資領(lǐng)域創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)主要投資于泉州市行政區(qū)域內(nèi)的創(chuàng)業(yè)企業(yè)，重點(diǎn)支持高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等領(lǐng)域的創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目。（二）投資限制1.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)不得從事?lián)I(yè)務(wù)和房地產(chǎn)業(yè)務(wù)，但是購(gòu)買自用房地產(chǎn)除外。2.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)對(duì)單個(gè)企業(yè)的投資不得超過(guò)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)總資產(chǎn)的20%。3.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)不得投資于上市公司的股票（所投資企業(yè)上市后，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)所持股份的未轉(zhuǎn)讓部分及其配售部分除外）。（三）投資決策1.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全投資決策機(jī)制，明確投資決策程序和責(zé)任。2.投資決策應(yīng)當(dāng)充分考慮投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)收益特征、市場(chǎng)前景、技術(shù)水平、管理團(tuán)隊(duì)等因素。3.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行盡職調(diào)查，形成盡職調(diào)查報(bào)告，并作為投資決策的重要依據(jù)。（四）投資管理1.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)與被投資企業(yè)簽訂投資協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。2.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照投資協(xié)議的約定，及時(shí)足額繳納出資，并對(duì)被投資企業(yè)進(jìn)行跟蹤管理和服務(wù)。3.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題。四、創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的退出機(jī)制（一）股權(quán)轉(zhuǎn)讓創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可以通過(guò)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式實(shí)現(xiàn)退出，包括協(xié)議轉(zhuǎn)讓、在證券市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓等。（二）企業(yè)并購(gòu)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可以將所投資企業(yè)整體或部分轉(zhuǎn)讓給其他企業(yè)，實(shí)現(xiàn)退出。（三）企業(yè)清算創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)所投資企業(yè)出現(xiàn)清算情形的，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照投資協(xié)議的約定，參與企業(yè)清算，實(shí)現(xiàn)退出。五、創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)的管理（一）設(shè)立條件1.有符合《中華人民共和國(guó)公司法》和本辦法規(guī)定的章程。2.注冊(cè)資本不低于100萬(wàn)元人民幣，且出資方式符合法律法規(guī)規(guī)定。3.有具備創(chuàng)業(yè)投資從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員。4.有健全的內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度。5.法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。（二）設(shè)立程序1.申請(qǐng)?jiān)O(shè)立創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)，應(yīng)當(dāng)向市金融監(jiān)管部門提交下列文件：申請(qǐng)書；公司章程；股東身份證明和資信證明；法定代表人身份證明；高級(jí)管理人員名單及簡(jiǎn)歷；內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度文件；法律法規(guī)規(guī)定的其他文件。2.市金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)文件之日起20個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審查。符合條件的，予以批準(zhǔn)；不符合條件的，書面通知申請(qǐng)人并說(shuō)明理由。（三）業(yè)務(wù)范圍創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)可以接受創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的委托，管理創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的資產(chǎn)；也可以自行開展創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)。（四）管理職責(zé)1.創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照委托管理協(xié)議的約定，履行受托管理職責(zé)，為創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)提供投資管理、財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等服務(wù)。2.創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，確保受托管理資產(chǎn)的安全和增值。3.創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期向創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)報(bào)告受托管理資產(chǎn)的運(yùn)作情況和投資收益情況。六、政策支持與扶持措施（一）財(cái)政扶持1.市財(cái)政設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)資金，通過(guò)參股、跟進(jìn)投資等方式，引導(dǎo)社會(huì)資本投向創(chuàng)業(yè)企業(yè)。2.對(duì)符合條件的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，給予一定的財(cái)政補(bǔ)貼或獎(jiǎng)勵(lì)。（二）稅收優(yōu)惠1.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式投資于未上市的中小高新技術(shù)企業(yè)2年以上的，可以按照其投資額的70%在股權(quán)持有滿2年的當(dāng)年抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應(yīng)納稅所得額；當(dāng)年不足抵扣的，可以在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)抵扣。2.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)從事國(guó)家需要重點(diǎn)扶持和鼓勵(lì)的創(chuàng)業(yè)投資，可以按照投資額的一定比例抵扣應(yīng)納稅所得額。（三）融資支持1.鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)為創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)提供融資支持，創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)方式。2.支持創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)通過(guò)發(fā)行債券、資產(chǎn)證券化等方式拓寬融資渠道。（四）其他支持1.對(duì)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)及其投資的創(chuàng)業(yè)企業(yè)，在土地使用、項(xiàng)目申報(bào)、人才引進(jìn)等方面給予優(yōu)先支持。2.建立創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)協(xié)會(huì)，加強(qiáng)行業(yè)自律和交流合作，為創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)提供信息咨詢、培訓(xùn)等服務(wù)。七、監(jiān)督管理（一）監(jiān)管部門職責(zé)市金融監(jiān)管部門負(fù)責(zé)對(duì)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理，依法查處違法違規(guī)行為。（二）信息披露1.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，定期向市金融監(jiān)管部門報(bào)送年度報(bào)告、中期報(bào)告等信息。2.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的4個(gè)月內(nèi)，向市金融監(jiān)管部門報(bào)送經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告和業(yè)務(wù)報(bào)告。3.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度上半年結(jié)束后的2個(gè)月內(nèi)，向市金融監(jiān)管部門報(bào)送中期財(cái)務(wù)報(bào)告和業(yè)務(wù)報(bào)告。（三）現(xiàn)場(chǎng)檢查市金融監(jiān)管部門有權(quán)對(duì)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，查閱、復(fù)制有關(guān)文件和資料，詢問(wèn)有關(guān)人員，檢查有關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)。（四）違規(guī)處理1.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)