PAGE食堂招標財務(wù)制度范本一、總則1.目的本財務(wù)制度旨在規(guī)范公司食堂招標過程中的財務(wù)管理行為，確保招標活動合法、合規(guī)、透明，保障公司利益，提高資金使用效益，為公司食堂的正常運營提供有力的財務(wù)支持。2.適用范圍本制度適用于公司食堂招標活動涉及的所有財務(wù)事項，包括招標預(yù)算編制、資金支付、財務(wù)核算、財務(wù)監(jiān)督等環(huán)節(jié)。3.依據(jù)本制度依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，如《中華人民共和國招標投標法》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》等，以及公司內(nèi)部管理規(guī)定制定。二、招標預(yù)算管理1.預(yù)算編制原則全面性原則：涵蓋食堂招標活動的各項費用，包括招標代理費、評標專家費、場地租賃費、文件制作費等。準確性原則：根據(jù)招標項目的實際需求和市場行情，合理估算各項費用，確保預(yù)算準確可靠。節(jié)約性原則：在保證招標質(zhì)量的前提下，盡量節(jié)約費用，提高資金使用效率。2.預(yù)算編制流程需求部門提出食堂招標申請，明確招標項目的內(nèi)容、要求、規(guī)模等信息。財務(wù)部門根據(jù)需求部門提供的信息，結(jié)合市場價格和歷史數(shù)據(jù)，編制招標預(yù)算草案。預(yù)算草案提交公司管理層審核，經(jīng)審核通過后作為正式招標預(yù)算執(zhí)行。3.預(yù)算調(diào)整在招標過程中，如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，需由需求部門提出書面申請，說明調(diào)整原因和金額，經(jīng)財務(wù)部門審核，報公司管理層批準后執(zhí)行。三、資金支付管理1.支付方式招標代理費：根據(jù)與招標代理機構(gòu)簽訂的合同，按照約定的支付方式和時間進行支付。評標專家費：在評標工作結(jié)束后，按照專家勞務(wù)報酬標準，通過銀行轉(zhuǎn)賬等方式支付給評標專家。場地租賃費：根據(jù)租賃合同，按時支付場地租賃費用。文件制作費：根據(jù)與供應(yīng)商簽訂的合同，在文件制作完成并驗收合格后支付費用。2.支付審批流程經(jīng)辦人員填寫費用報銷單，附上相關(guān)合同、發(fā)票、驗收報告等證明材料。部門負責人審核簽字，確認費用支出的真實性和合理性。財務(wù)部門審核票據(jù)的合法性、合規(guī)性和金額準確性，審核通過后報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，財務(wù)部門辦理資金支付手續(xù)。四、財務(wù)核算管理1.會計科目設(shè)置在財務(wù)核算中，設(shè)置專門的會計科目用于核算食堂招標費用，如“管理費用食堂招標費”等。2.賬務(wù)處理發(fā)生招標費用時，按照實際支出金額借記相應(yīng)會計科目，貸記“銀行存款”等科目。對于預(yù)付款項（如預(yù)付招標代理費等），在支付時借記“預(yù)付賬款”科目，貸記“銀行存款”科目；待實際發(fā)生費用時，再從“預(yù)付賬款”科目轉(zhuǎn)入相應(yīng)費用科目。期末，將“管理費用食堂招標費”科目余額結(jié)轉(zhuǎn)至“本年利潤”科目。3.財務(wù)報表編制在月度、季度和年度財務(wù)報表中，單獨列示食堂招標費用的發(fā)生情況，包括費用明細、金額合計等，以便公司管理層了解招標活動的財務(wù)支出情況。五、財務(wù)監(jiān)督管理1.內(nèi)部審計監(jiān)督公司內(nèi)部審計部門定期對食堂招標財務(wù)活動進行審計，檢查預(yù)算執(zhí)行情況、資金支付的合規(guī)性、財務(wù)核算的準確性等，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。2.財務(wù)部門日常監(jiān)督財務(wù)部門在日常工作中，對食堂招標費用的報銷、支付等環(huán)節(jié)進行嚴格審核，確保每一筆支出符合規(guī)定。對不符合財務(wù)制度的支出，有權(quán)拒絕支付，并及時向相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)報告。3.信息公開與透明度建立食堂招標財務(wù)信息公開制度，定期向公司員工公開招標費用的預(yù)算執(zhí)行情況、資金使用情況等信息，接受員工監(jiān)督，提高財務(wù)透明度。六、合同財務(wù)管理1.合同簽訂前的財務(wù)審核財務(wù)部門參與食堂招標合同的起草和審核工作，重點審核合同中的價格條款、支付方式、結(jié)算周期、違約責任等財務(wù)相關(guān)內(nèi)容，確保合同條款符合公司利益和財務(wù)制度要求。2.合同執(zhí)行中的財務(wù)跟蹤在合同執(zhí)行過程中，財務(wù)部門根據(jù)合同約定，及時跟蹤款項支付情況，對逾期未支付的款項進行預(yù)警，督促相關(guān)部門履行付款義務(wù)。同時，關(guān)注合同變更情況，及時調(diào)整財務(wù)核算和資金安排。3.合同終止后的財務(wù)結(jié)算合同終止后，財務(wù)部門負責與相關(guān)方進行財務(wù)結(jié)算，核對往來款項，清理債權(quán)債務(wù)，確保財務(wù)事項處理完畢。七、財務(wù)檔案管理1.檔案內(nèi)容食堂招標財務(wù)檔案包括招標預(yù)算文件、合同文本、費用報銷憑證、發(fā)票、財務(wù)報表等與招標活動相關(guān)的各類財務(wù)資料。2.檔案整理與歸檔經(jīng)辦人員在財務(wù)事項處理完畢后，及時將相關(guān)資料整理齊全，按照檔案管理要求進行分類、編號、裝訂，并移交公司檔案管理部門歸檔保存。3.檔案保管期限根據(jù)國家檔案管理規(guī)定，食堂招標財務(wù)檔案的保管期限為[X]年，期滿后按照規(guī)定進行銷毀或移交。八、附則1